1、會計信息系統中國礦業大學 管理學院2022/8/242第三章主要內容系統概述業務流程功能結構賬務處理系統3中國礦業大學 管理學院2022/8/243圖2-7賬務處理系統功能結構圖由于上圖比較復雜，特在此分大模塊進行分析第三節賬務處理系統功能結構賬務處理系統初始設置憑證管理出納管理賬表管理期末處理系統維護賬套設置基礎信息設置會計科目設置憑證類別設置憑證審核憑證錄入憑證記賬憑證查詢現金日記賬銀行存款日記賬銀行對賬單錄入總賬查詢與輸出明細賬查詢與輸出日記賬查詢與輸出輔助賬查詢與輸出科目余額表查詢與輸出更改密碼銀行對賬期初錄入銀行對賬操作員權限設置期初余額設置賬套維護轉賬生成轉賬定義期末對賬期末結賬余

2、額調節表查詢中國礦業大學 管理學院2022/8/244圖2-7賬務處理系統功能結構圖（期末處理）中國礦業大學 管理學院2022/8/245第三節賬務處理系統功能結構二、賬務處理系統功能結構分析5、期末處理（1）轉賬定義轉賬定義主要包括：自定義結轉如按短期借款期末余額的0.2%計提短期借款利息。期間損益結轉將本月“期間損益”轉入“本年利潤”匯兌損益結轉等中國礦業大學 管理學院2022/8/246用友U861轉賬定義業務財務會計總賬期末轉賬定義自定義結轉中國礦業大學 管理學院2022/8/247用友U861轉賬定義業務財務會計總賬期末轉賬定義期間損益選擇憑證類別和本年利潤科目中國礦業大學 管理學院

3、2022/8/248用友U861轉賬定義按“確定”，確認期間損益結轉定義中國礦業大學 管理學院2022/8/249圖2-7賬務處理系統功能結構圖（期末處理）中國礦業大學 管理學院2022/8/2410第三節賬務處理系統功能結構二、賬務處理系統功能結構分析5、期末處理（2）轉賬生成期末時，首先要對已經審核的憑證全部記賬，再進行自定義結轉等結轉方式的轉賬生成，并審核，記賬后，最后進行損益結轉，即將各損益類科目的余額轉入“本年利潤”科目，以反映企業在一個會計期間內實現的利潤或虧損總額。中國礦業大學 管理學院2022/8/2411用友U861轉賬生成業務財務會計總賬期末轉賬生成首先選擇自定義結轉按“確

4、定”生成轉賬憑證中國礦業大學 管理學院2022/8/2412業務財務會計總賬期末轉賬生成按“保存”把轉賬憑證生成并保存用友U861轉賬生成中國礦業大學 管理學院2022/8/2413業務財務會計總賬期末轉賬生成由審核人員審核憑證用友U861轉賬生成中國礦業大學 管理學院2022/8/2414業務財務會計總賬期末轉賬生成由記賬人員對已審核憑證記賬用友U861轉賬生成中國礦業大學 管理學院2022/8/2415業務財務會計總賬期末轉賬生成其他結轉方式生成憑證都審核記賬后，再選擇期間損益結轉生成憑證，選擇類型和要結轉的科目按“確定”生成轉賬憑證用友U861轉賬生成中國礦業大學 管理學院2022/8/

5、2416用友U861轉賬生成生成的轉賬憑證，單擊“保存”，出現生成標識中國礦業大學 管理學院2022/8/2417用友U861轉賬生成審核已生成的損益類轉賬憑證中國礦業大學 管理學院2022/8/2418用友U861轉賬生成對審核過的損益類轉賬憑證進行記賬中國礦業大學 管理學院2022/8/2419用友U861轉賬生成期末轉賬提示：轉賬定義只定義一次，以后月份不需要再定義，只有當月出現金額計算標準變化或科目調整時，才修改轉賬定義中的科目編號和計算標準。每個月每個轉賬定義好的條目只轉賬生成憑證一次。每次轉賬生成憑證要有先后順序，并且除損益類結轉入本年利潤以外的所有轉賬生成憑證生成并審核記賬后，方

6、可執行損益類賬戶結轉至本年利潤的轉賬生成操作。中國礦業大學 管理學院2022/8/2420第三節賬務處理系統功能結構二、賬務處理系統功能結構分析5、期末處理（3）期末對賬為發現意外錯誤，結賬前進行對賬。期末對賬包括總賬和明細賬總賬和輔助賬中國礦業大學 管理學院2022/8/2421用友U861期末對賬業務財務會計總賬期末對賬選擇核對內容，單擊“選擇”選中對賬期間單擊“對賬”，啟動對賬中國礦業大學 管理學院2022/8/2422用友U861期末對賬對賬結果中國礦業大學 管理學院2022/8/2423用友U861期末對賬點上頁圖中的試算，可得到試算結果中國礦業大學 管理學院2022/8/2424第

7、三節賬務處理系統功能結構二、賬務處理系統功能結構分析5、期末處理（4）期末結賬期末結賬是賬務處理系統中相當重要的一項功能，該功能主要實現將本月各會計科目的余額轉入下個月會計期間，作為其期初余額，以便開始下一個月會計期間的賬務處理工作。“期末結賬”功能有相當嚴格的時序限制，只能每月進行一次，結賬后本月不能再作憑證的處理工作。月末結賬時會產生一些結賬憑證，并且計算機控制系統會改變某些狀態，如做月結標識等。向導式結賬操作中國礦業大學 管理學院2022/8/2425用友U861期末結賬業務財務會計總賬期末結賬期末結賬結賬提示中國礦業大學 管理學院2022/8/2426用友U861期末結賬期末結賬核對賬

8、簿中國礦業大學 管理學院2022/8/2427用友U861期末結賬期末結賬對賬完畢中國礦業大學 管理學院2022/8/2428用友U861期末結賬期末結賬月度工作報告中國礦業大學 管理學院2022/8/2429用友U861期末結賬期末結賬系統提示：結賬前備份賬套中國礦業大學 管理學院2022/8/2430用友U861期末結賬結賬后，系統的結賬界面中已結賬月份的“是否結賬”欄為“Y”標志，表明當月已經結賬中國礦業大學 管理學院2022/8/2431取消結賬期末結賬，同時按Ctrl+Shift+F6三個鍵， 輸入賬套主管口令。結賬前要做好備份工作 。中國礦業大學 管理學院2022/8/2432用友

9、U861期末結賬取消結賬(只有賬套主管才能反結賬)中國礦業大學 管理學院2022/8/2433第三節賬務處理系統功能結構課后作業第三章 總賬系統實驗四 總賬期末業務處理中國礦業大學 管理學院2022/8/2434圖2-7賬務處理系統功能結構圖（系統維護）中國礦業大學 管理學院2022/8/2435第三節賬務處理系統功能結構二、賬務處理系統功能結構分析6、系統維護（1）更改密碼 操作員可以根據自身的需要，對密碼進行修改。輸入的舊口令必須正確，才允許修改密碼。中國礦業大學 管理學院2022/8/2436用友U861更改密碼在用友注冊界面，選中“改密碼”，點擊“確定”，彈出“設置操作員口令”對話框，

10、輸入新口令即可，之后登錄到企業門戶。中國礦業大學 管理學院2022/8/2437圖2-7賬務處理系統功能結構圖（系統維護）中國礦業大學 管理學院2022/8/2438第三節賬務處理系統功能結構二、賬務處理系統功能結構分析6、系統維護（2）操作員及其權限設置 操作員及其權限設置是按照會計信息化的要求，設置操作人員，并規定其操作權限。凡是允許操作計算機系統的會計人員應該首先設置為操作員，成為系統的合法用戶，然后按照內部控制制度對崗位分工的要求，賦予不同操作員相應的權限。每個操作員進入系統時，系統將根據其編號、密碼及操作權限限制其操作內容，從而避免無權操作、越權操作情況的發生，保證系統的安全性、保密

11、性。用戶設置建賬前后皆可操作。權限設置中國礦業大學 管理學院2022/8/2439用友U861用戶設置A. 用戶設置（登錄系統管理：權限用戶）只有系統管理員才能設置用戶。中國礦業大學 管理學院2022/8/2440用友U861用戶設置用戶管理窗口，點擊增加/修改中國礦業大學 管理學院2022/8/2441用友U861用戶設置修改用戶信息窗口中國礦業大學 管理學院2022/8/2442用友U861權限設置B.授權（admin登錄系統管理：權限權限）系統管理員可以授權所有賬套中國礦業大學 管理學院2022/8/2443用友U861權限設置選擇賬套中國礦業大學 管理學院2022/8/2444用友U8

12、61權限設置B.授權（賬套主管登錄系統管理：權限權限）賬套主管只能授權其登錄賬套中國礦業大學 管理學院2022/8/2445用友U861權限設置不能選擇賬套中國礦業大學 管理學院2022/8/2446用友U861權限設置選中用戶，點擊修改中國礦業大學 管理學院2022/8/2447用友U861權限設置增加和調整權限（單擊權限前的選擇框）中國礦業大學 管理學院2022/8/2448用友U861權限設置操作員的權限列表中國礦業大學 管理學院2022/8/2449圖2-7賬務處理系統功能結構圖（系統維護）中國礦業大學 管理學院2022/8/2450第三節賬務處理系統功能結構二、賬務處理系統功能結構分析6、系統維護（3）賬套維護 由于安全性及日常工作需要，賬套需要適當做修改。此外，賬套還應該允許引入與輸出。但是，U852中引入和輸出過程中，沒有密碼設置，安全性受到威脅。中國礦業大學 管理學院2022/8/2451用友U861賬套輸出A.賬套輸出（admin登錄系統管理：賬套輸出）中國礦業大學 管理學院2022/8/2452用友U861賬套輸出選擇賬套中國礦業大學 管理學院2022/8/2453用友U861賬套輸出選擇備份路徑中國礦業大學 管理學院2022/8/2454用友U861賬套輸出硬盤備份完畢提示中國礦業大學 管理學院2022/8/