1、股份有限公司財務報表附注200年1月1日至200年12月31日（本附注除特別注明外，均以人民幣元列示）公司基本情況一、的批準，由股份有限公司（以下簡稱公司）是根據。公司于發起設立的股份有限公司。公司股本為元，營業執照注冊號：年 月號）核準，于 （經中國證券監督管理委員會股，每日通過 證券交易所交易系統采用上網定價方式公開向社會發行人民幣普通股公司經營范圍：二、公司主要會計政策、會計估計和前期差錯1、財務報表的編制基礎本財務報表以本公司持 續經營為基礎列報，根據實際發生的交易和事項，按照企業會計準編制和其他各項具體會計準 則的規定進行確認和計量，在此基礎上編制財務報表。則-基本準則這些估計和假設

2、會影響到 財務報告日的符合中國會計準則要求的財務報表需要使用估計和假設，資產、負債和或有負債 的披露，以及報告期間的收入和費用。循企業會計準則的聲明、遵2本公司編制的財務報表符 合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了企業的財務狀況、經營成果和現金流量等有關信息。會 計期間3、日為一個會計年度12日至月311采用公歷年 制，自公歷每年月1、記賬本位幣4以人民幣作為記賬本位幣。一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法、4同同一控制下的企業合并，合并方在企 業合并中取得的資產和負債，按照合并日在被合并方的（或發行股份面值總額）合并方取得的凈 資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值賬面價值計量。沖

3、減的，調整留存收益。合并方為進行 企業合并發生的各不足的差額，調整資本公積；資本公積項直接相關費用，包括為進行企業合并而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，于發生 時計入當期損益。合并形成母子公司關系的，母公司編制合并日的合并資產負債表、合并利潤表 和合并現金流量表。合并資產負債表中被合并方的各項資產、負債，按其賬面價值計量。合并利 潤表包括參與合并各方自合并當期期初至合并日所發生的收入、費用和利潤。被合并方在合并前 實現的凈利潤，在合并利潤表中單列項目反映。合并現金流量表包括參與合并各方自合并當期期 初至合并日的現金流量。非同一控制下的企業合并，購買方在購買日為取得對被購買方的控制權而

4、付出的資產、發生或承 擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值加上各項直接相關費用為合并成本。購買方在購買日 對作為企業合并對價付出的資產、發生或承擔的負債按照公允價值計量，公允價值與其賬面價值 的差額，計入當期損益。購買方對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份 額的差額，確認為商譽。購買方合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額 時，應對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行 復核；經復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計 入當期損益。企業合并形成母子公司關系的，母公司編制購買日的合并

5、資產負債表，因企業合并 取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債以公允價值列示。6、合并財務報表的編制方法合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定。母公司將其全部子公司納入合并財務報表的合 并范圍。并將公司擁有被投資單位半數或以下的表決權，滿足下列條件之一的納入合并財務報表 的合并范圍。（一）通過與被投資單位其他投資者之間的協議，擁有被投資單位半數以上的表決權。（二）根據公司章程或協議，有權決定被投資單位的財務和經營政策。（三）有權任免被投資單位的董事會或類似機構的多數成員。（四）在被投資單位的董事會或類似機構占多數表決權。合并財務報表以母公司和其子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料

6、，按照權益法調整對子 公司的長期股權投資后，在抵銷母公司與子公司、子公司相互之間發生的內部交易后，由母公司 編制。少數股東權益，在合并資產負債表中所有者權益項目下以“少數股東權益”項目列示。少 數股東損益，在合并利潤表中凈利潤項目下以“少數股東損益”項目列示。母公司在報告期內因同一控制下企業合并增加的子公司，調整合并資產負債表的期初數，并將該 子公司合并當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表，將該子公司合并當期期初 至報告期末的現金流量納入合并現金流量表。因非同一控制下企業合并增加的子公司，不調整合并資產負債表的期初數，將該子公司購買日至 報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表，

7、將該子公司購買日至報告期末的現金流量納入合 并現金流量表。母公司在報告期內處置子公司，不調整合并資產負債表的期初數；將該子公司期初至處置日的收 入、費用、利潤納入合并利潤表；將該子公司期初至處置日的現金流量納入合并現金流量表。 根據企業會計準則關于合并報表之合并范圍，已宣告被清理整頓的原子公司、已宣告破產的. 原子公司、母公司不能控制的其他被投資單位不是母公司的子公司，不應當納入母公司的合并財 務報表的合并范圍。7、現金及現金等價物的確定標準現金為公司庫存現金、可以隨時用于支付的存款及其他貨幣資金；現金等價物為公司持有的流動 性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。8、金融工具的

8、確認和計量（1）分類：分為下列五類：A、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，包括交易性金融資產或交易 性金融負債、指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債；B、持有至到期投資；C、貸款和應收款項；D、可供出售金融資產；E、其他金融負債。（2）金融資產減值損失的計量公司在每個資產負債表日對交易性金融資產以外的金融資產的賬面價值進行檢查，以判斷是否有 證據表明金融資產已由于一項或多項事件的發生而出現減值。減值事項是指在該資產初始確認后 實際發生的、對該金融資產的預期未來現金流量有影響的，且公司能對該影響進行可靠計量的事 項。本公司對單項金額重大的金融資產單獨

9、進行減值測試，如有客觀證據表明其已發生減值，則確認 減值損失，計入當期損益。對單項測試未發生減值的金融資產，連同單項金額不重大的金融資產， 并在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。應收款項本公司對單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值低于其賬面價值 的差額，確認減值損失，計提壞賬準備。對單項測試未發生減值的應收款項，連同單項金額不重 大的應收款項公司根據以前年度與之相同或相類似的、具有類似信用風險特征的應收款項組合的 實際損失率為基礎，按賬齡分析法結合個別認定法計提壞賬準備。壞賬準備計提比例列示如下：.(%)計提比例齡賬.1年以內1至2年32至年4年3至4

10、至5年 年以上5壞賬的確認標準為：因債務人 破產或者死亡，以其破產財產或者遺產清償后仍不能收回的應收款項，或者因債務人逾期未履行 其償債義務年且有明顯特征表明無法收回的應收款項。持有至到期投資持有至到期投資減值損失的計量比照應收款項減值損失計量方法處理。可供出售金融資產期末如果可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度下降，或在綜合考慮各相關因素后，預期這 種下降趨勢屬于非暫時性的，就認定其已發生減值，將原直接計入所有者權益的因公允價值下降 形成的累計損失一并轉出，確認減值損失。可供出售金融資產的減值損失一經確認，不得通過損 益轉回。9、外幣核算方法企業發生外幣業務時，按發生當日中國人民銀行公布的

11、基準匯率折合為記賬本位幣記賬。外幣賬 戶的外幣余額期末時按照期末匯率折合為記賬本位幣。按照期末匯率折合的記賬本位幣金額與賬 面記賬本位幣金額之間的差額，作為匯兌損益，計入當期損益；屬于籌建期間的，計入長期待攤 費用；屬于與購建固定資產有關的借款產生的匯兌損益，按照借款費用資本化的原則進行處理。10、存貨核算方法存貨的分類：在途材料、委托加工材料、原材料、包裝物、低值易耗品、庫存商品、產成品、 分期收款發出商品、自制半成品、在產品和開發產品、開發成本等種類；存貨取得時按實際成本核算；發出時庫存商品及原材料按加權平均法計價，低值易耗品采用 一次攤銷法；存貨跌價準備的確認標準：按期末存貨成本與可變現

12、凈值孰低計量，對可變現凈值低于存貨 成本的差額，計提存貨跌價準備；存貨跌價準備的計提方法：公司按每種存貨的可變現凈值低于賬面成本的差額分別計提存貨 跌價準備。11、長期投資核算方法初始計量：企業合并中形成的長期股權投資如果是同一控制下的企業合并，公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為在合 并日按照取得被合并方所有者權益賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投合并對價的，資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務賬面價值 之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益；B、非同一控制下企業合并形成的長期股權投資，以企業合并成本作為初始投資成本

13、。企業合并 成本包括付出的資產、發生或承擔的負債、發行的權益性證券的公允價值之和。以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。初始投資成 本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出。以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值作為初始投資成本。后續計量：公司對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響，并且在活躍市場中沒有報價、公允價值不 能可靠計量的長期股權投資，采用成本法核算。采用成本法核算的長期股權投資按照初始投資成 本計價。追加或收回投資調整長期股權投資的

14、成本。被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，確 認為當期投資收益。子公司投資和其他股權投資采用成本法核算。除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，投資企業 應當按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認投資收益，不管有關利潤分配是屬于對 取得投資前還是取得投資后被投資單位實現凈利潤的分配。公司對被投資單位具有共同控制或重 大影響的長期股權投資，采用權益法核算。長期股權投資的初始投資成本大于投資時應享有被投 資單位可辨認凈資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；長期股權投資的初 始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，其

15、差額計入當期損益， 同時調整長期股權投資的成本。投資企業取得長期股權投資后，按照應享有或應分擔的被投資單 位實現的凈損益的份額，確認投資損益并調整長期股權投資的賬面價值。投資企業按照被投資單 位宣告分派的利潤或現金股利計算應分得的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值。投資企業 確認被投資單位發生的凈虧損，以長期股權投資的賬面價值以及其他實質上構成對被投資單位凈 投資的長期權益減記至零為限，投資企業負有承擔額外損失義務的除外。被投資單位以后實現凈 利潤的，投資企業在其收益分享額彌補未確認的虧損分擔額后，恢復確認收益分享額。投資以取 得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公企業在確認應享有被投資單位

16、凈損益的份額時， 允價值為基礎，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。被投資單位采用的會計政策及會計期間與投資企業不一致的，按照投資企業的會計政策及會計期 間對被投資單位的財務報表進行調整，并據以確認投資損益。投資企業對于被投資單位除凈損益 以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值并計入所有者權益。處置長期股權投資，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。采用權益法核算的長期 股權投資，因被投資單位除凈損益以外所有者權益的其他變動而計入所有者權益的，處置該項投 資時將原計入所有者權益的部分按相應比例轉入當期損益。（3）長期股權投資減值測試方法及減值準備計提方法：在資產負債表日根

17、據內部及外部信息以確定對子公司、合營公司或聯營公司的長期股權投資是 否存在減值的跡象，對存在減值跡象的長期股權投資進行減值測試，估計其可收回金額。可收回金額的估計結果表明長期股權投資的可收回金額低于其賬面價值的，長期股權投資的賬面 價值會減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的減 值準備。可收回金額是指資產（或資產組、資產組組合，下同）的公允價值減去處置費用后的凈額與資產 預計未來現金流量的現值兩者之間較高者。資產的公允價值減去處置費用后的凈額，是根據公平交易中銷售協議價格減去可直接歸屬于該資 產處置費用的金額確定。資產預計未來現金流量的現值，按照資產在持續

18、使用過程中和最終處置 時所產生的預計未來現金流量，選擇恰當的稅前折現率對其進行折現后的金額加以確定。長期股權投資減值損失一經確認，在以后會計期間不得轉回。12、投資性房地產的確認、計價政策投資性房地產是指能夠單獨計量和出售的，為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產。 公司按照成本對投資性房地產進行初始計量。在資產負債表日采用成本模式對投資性房地產進行 后續計量。在成本模式下，建筑物的折舊方法和減值準備的方法與本公司固定資產的核算方法一 致，土地使用權的攤銷方法和減值準備的方法與本公司無形資產的核算方法一致。當投資性房地 產被處置，或者永久退出使用且預計不能從其處置中取得經濟利益時，應當

19、終止確認該項投. 資性房地產。公司出售、轉讓、報廢投資性房地產或者發生投資性房地產毀損，應當將處置收入 扣除其賬面價值和相關稅費后的金額計入當期損益。期末，公司按投資性房地產的減值跡象判斷 是否應當計提減值準備，當投資性房地產可收回金額低于賬面價值時，則按其差額計提投資性房 地產減值準備。資產減值損失一經確認，在以后會計期間均不再轉回。13、固定資產計價及折舊方法固定資產的確認標準為：a、為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有；b、使用年限超過一年；c、單位價值較高的實物資產。固定資產的計價方法：2、購入的固定資產，以實際支付的買價、包裝費、運輸費、安裝成本、交納的有關稅金以及為 使固定資

20、產達到預定可使用狀態前發生的可直接歸屬于該資產的其他支出計價；切自行建造的固定資產，按建造過程中實際發生的全部支出計價；c、投資者投入的固定資產，按投資各方確認的價值入賬；d、固定資產的后續支出，根據這些后續支出是否能夠提高相關固定資產原先預計的創利能力， 確定是否將其予以資本化；e、盤盈的固定資產，按同類或類似固定資產的市場價格，減去按該項資產的新舊程度估計的價 值損耗后的余額，作為入賬價值。如果同類或類似固定資產不存在活躍市場的，按該項固定資產 的預計未來現金流量現值，作為入賬價值；f、接受捐贈的固定資產，按同類資產的市場價格，或根據所提供的有關憑證計價；接受捐贈固 定資產時發生的各項費用

21、，計入固定資產價值。固定資產折舊采用直線法計算，殘值率5%，各類固定資產折舊年限和折舊率如下：固定資產類別折舊年限(年)年折舊率()房屋及建筑物機器設備運輸設備其他固定資產減值準備原則：、在建工程核算方法14(1)在建工程按實際成本核算。在工程達到預定可使用狀態時轉入固定 資產；與購建固定資產有關的借款利息，在固定資產達到預定可使用狀態前，計入在建工程，達到 預定可使用狀態后，計入當期損益。在建工程減值準備原則：長期停建并且預計在未來3年內不會重新開工的在建工程；所建項目無論在性能上，還是在技術上已經落后，并且給企業帶來的經濟利益具有很大的不確 定性；其他足以證明在建工程已發生減值的情形；在建

22、工程減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。15、生物資產核算方法本公司生物資產為生產性生物資產及消耗性生物資產。對達到預定生產經營目的的生產性生物資 產按平均年限法計提折舊。16、無形資產計價和攤銷方法無形資產按取得時的實際成本計量，自取得當月起在預計使用年限內分期平均或按工作量攤 銷，計入損益類賬項。無形資產減值準備原則：。某項無形資產已被其他新技術等所替代，使其為企業創造經濟利益的能力受到重大不利影響；某項無形資產的市價在當期大幅下跌，剩余攤銷年限內預期不會恢復；某項無形資產已超過法律保護期限，但仍然具有部分使用價值；其他足以證明某項無形資產實質上已經發生了減值的情形。無形資產減值損失

23、一經確認，在以后會計期間不得轉回。17、長期待攤費用攤銷方法長期待攤費用按實際成本計價。（1）.（2）租入固定資產改良支出在租賃期限與租賃資產尚可使用年限兩者孰短的期限內平均攤銷。子 公司籌建費用在子公司開始生產經營當月起一次計入開始生產經營當月的損益。18、職工薪酬職工薪酬，是指公司為獲得職工提供的服務而給予各種形式的報酬以及其他相關支出。職工薪酬 包括職工工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、社會統籌保險費、住房公積金、工會經費和職 工教育經費、非貨幣性福利、解除勞動關系補償金等。公司在職工為其提供服務的會計期間，將 應付的職工薪酬確認為負債，除因解除勞動關系補償金外，根據職工提供服務的受益

24、對象，計入 相關費用或資產。19、預計負債與或有事項相關的義務同時滿足下列條件的，應當確認為預計負債：該義務是企業承擔的現時義務；履行該義務很可能導致經濟利益流出企業；該義務的金額能夠可靠地計量。20、借款費用的核算辦法為購建固定資產的專門借款所發生的借款費用（包括借款利息、折價或溢價的攤銷、匯兌損益）： 屬于在所購建固定資產達到預定可使用狀態之前發生的，在發生時計入所購建固定資產的成本； 在所購建固定資產達到預定可使用狀態后發生的，直接計入當期財務費用。21、收入確認原則銷售商品的收入公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；公司既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權,也沒有對已售

25、出的商品實施控制；與交易相關的經濟利益能夠流入公司；相關的收入和成本能夠可靠地計量。提供勞務的收入公司在同一會計年度內開始并完成的勞務，在完成勞務時確認收入；公司勞務的開始和完成分屬不同的會計年度,在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下， 于資產負債表日按完工百分比法確認相關的勞務收入。.他人使用本企業資產:在與交易相關的經濟利益能夠流入企業且收入的金額能夠可靠地計量時 確認收入。22、政府補助的會計處理政府補助是指公司從政府無償取得貨幣性資產或非貨幣性資產，但不包括政府作為公司所有者投 入的資本。政府補助分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。與資產相關的政府補 助，確認為遞延收益

26、，并在相關資產使用壽命內平均分配，計入當期損益。與收益相關的政府補 貼，如果政府補貼用于補償公司以后期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，并在確認相關 費用的期間，計入當期損益；如果政府補貼用于補償公司已發生的相關費用或損失的，直接計入 當期損益。已確認的政府補助需要返還的，當存在相關遞延收益時，沖減相關遞延收益賬面余額， 超出部分計入當期損益；不存在遞延收益時，直接計入當期損益。23、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債遞延所得稅資產和遞延所得稅負債根據資產和負債的計稅基礎與其賬面價值的差額（暫時性差異） 計算確認。對于按照稅法規定能夠于以后年度抵減應納稅所得額的可抵扣虧損，視同暫時性差異 確認

27、相應的遞延所得稅資產。對于商譽的初始確認產生的暫時性差異，不確認相應的遞延所得稅負債。對于既不影響會計利潤 也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）的非企業合并的交易中產生的資產或負債的初始確認形 成的暫時性差異，不確認相應的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債。在資產負債表日，遞延所得 稅資產和遞延所得稅負債按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量。遞延所得稅資產的確認以公司很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的 應納稅所得額為限。對子公司及聯營企業投資相關的暫時性差異產生的遞延所得稅資產和遞延所 得稅負債，予以確認。但公司能夠控制暫時性差異轉回的時間且該暫時性差異在可預見

28、的未來很 可能不會轉回的，不予確認。24、所得稅的會計處理方法（1）本公司及子公司所得稅的會計處理采用資產負債表下的債務法。（2）收到的所得稅、營業稅和增值稅返還按照企業會計準則及相關規定于實際收到時沖減當 期的費用或認列為營業外收入。.要會計政策、會計估計的變更25、主會計政策變更（1）.本報告期主要會計政策是否變更 影響金額受影響的報表項目名稱 審批程序 會計政策變更的 內容和原因會計估計變更2 （）.本報告期主要會計估計是否變更 影響金額會計估計變更的內容和原因 受影響的報表項目名 稱審批程序前期會計差錯更正26、） （1追溯重述法.本報告期是否發現采用追溯重述法的前期會計差錯受影響的各

29、個比較期間報批準處理情況累積影響數會計差錯更正的內容 表項目名稱）未來適用法（2.本報告期是否發現采用未來適用法的前期會計差錯會計差錯更正的內容 批準處理情況 采用未來適用法的原因27、 利潤分配公司章程規定，公司稅后利潤按以下順序及規定分配：.A、彌補虧損、按 B10%提取盈余公積金付股利支、C.28、稅項 營業稅：（一）增值稅：二）（城市維護建設稅：（三）所得稅：（四）業合并及合并財務報表D、企子公司情況（一）.備注主比例營范圍控注名稱注冊地址冊資本股合并范圍發生變更的說明二)(財務報表項目附注 并E、貨幣資金.1 .期初數期末數目項人民幣金額折算率外幣金額人民幣金額折算率外幣金額-現金-

30、 其中：人民幣美元幣港- 銀行存款 其中：人民幣 美 元港幣其他貨幣資金 其中：人民幣. .元美幣港計合2.交易性金融資產.期初公允價值目期末公允價值-交易性債券投資1.項-交易性權益工具投資2.-3.指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產-4.衍生金融資產-5.套期工具-6.其他-計合應收票據3.期初數類期末數 種銀行承兌匯票商業承兌匯票計合應收賬款(1)應收賬款按種類披露：期末數 期初數壞賬準備賬面余額壞賬準備賬面余額 種類比例比例比例 金額 金額 金額 比例 金額)()%( ) %(單項金額重大并單項計 提壞賬準備的應收賬款按組合計提壞賬準備的應收賬款1組合組合小 額雖不重大

31、但.計單項金單項計提壞賬準備的應收賬款100.00 100.00 166,229,588.08100.0015,397,435.6861,713,019.01 100.008,333,362.71 計合組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款：.期末數期初數賬面余額 賬面余額1年以內賬齡壞賬準備壞賬準備比例 金額金額比例(%)(%)1至2年2年至343至年年4至5合計.5年以上所致。元，增長比例為萬 ，主要應收賬款(2)凈額年末數比年初數增加5%)以上股份的股東單位欠款情況(3)應收賬款中無持本公司5%(含應收賬款金額前五名單位情況(4占應收賬款總年限 金額 單位名稱款項性質額的比例計合其他

32、應收款)其他應收款按種類披露：1(.期末數 期初數壞賬準備壞賬準備 賬面余額 賬面余額 種類比例比例比例金額 金額 金額 比例 金額 (%) %)()單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款按組合計提壞賬準備的應收賬款1組合組合小計單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款合計組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款:期末數 期初數賬面余額 賬面余額年以內15 年以上賬齡壞賬準備壞賬準備 比例比例金額金額(%) (%)5至年42年 1至合計.2至3年年至34(2)其他應收款凈額由期初萬元下降到萬元，減少了%，主要是所致。本報告期其他應收款中無持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位

33、情況（4）其他應收款金額前五名單位情況，占其他應收款總年限額 金單位名稱 額的比例計合.5）應收關聯方賬款情況（.占其他應收款金額單位名稱 與本公司關系 ）總額的比例（合計.預付款項1）預付款項按賬齡列示（. 期初數 期末數 齡 賬比例（比例（金額 %）%） 金額 1年以內2年至1年3 2至3年以上計合注:預付帳款由期初萬元增長到 萬元，增長了。主要為所致。（2）預付款項金額前五名單位情況 單位名稱金額時間- 合計.（3）以上表決權股份的股東單位情況5%）含5%（本報告期預付款項中無持有公 司存貨存貨分類I期初數期末數項目賬面余額賬面價值跌價準備賬面余額跌價準備賬面價值計合注:可供出售金融資產

34、(1)可供出售金融資產情況項 目期末公允價值期初公允價值-可供出售債券-可供出售權益工具-其他-合計I注：(2)可供出售金融資產明細長期股權投資.9.在被投在被資單位在被投資持股比投資單位本期現例與表核算本期計提單位期末余額被投資單位投資成本期初余額 增減變動減值準備表決金紅利減值準備方法決權比持股權比例不一比例例()致的說()明注：10.投資性房地產按成本計量的投資性房地產期末賬面余額本期減少 目本期增加期初賬面余額項 一、賬面原值合計 、房屋、建筑物1 2、土 地使用權 二、累計折舊和累計攤銷合計 、房屋、建筑物1 2、土地使用權 三、投資性房地產賬面凈 值合計 1、房屋、建筑物 2、土地

35、使用權四、投資性房地產減值準備累計金額 合計 1、房屋、建筑 物 2、土地使用權 五、投資性房地產賬面價值合計 、房屋、建筑物1.2、土地使用權固定資產.11期末賬面余額 本期減少期初賬面余額 項 目 本期增加一、賬面原值合計：其中：房屋及建筑物機器設備 運輸工具 其他本期新增本期計提二、累計折舊合計：其中：房屋及建筑物機器設備運輸工具其他三、固定資產賬面凈值合計：其中：房屋及建筑物機器設備運輸工具其他 四、減值準備合計：其中：房屋及建筑物機器設備 運輸工具其他五、 固定資產賬面價值合計：其中：房屋及建筑物機器設備運輸工具其他所致。萬元，增加了 ，主要為注：1、固定資產由期初萬元增加到無形資產

36、.12期末賬面余額本期減少本期增加期初賬面余額項目一、賬面原值合計 土地使用權商標權二、累計攤銷合計土地使用權、-件軟商標權三、無形資產賬面凈值合計土地使用權軟件 商標權四、減值準備合計土地使用權件軟商標權 無形資產賬面價值合計土地使用權件軟商標權-、注：1所致。，主要為萬元增加到 萬元，增加了 無形資產由期初商譽. 13項譽的事名稱或形成商被投資單位本期增加本期減少期末余額期初余額期末減值準備計合注：（1）商譽由期初萬元增加到萬元，增加了，主要系所致。（3）年12月31日商譽不存在減值的跡象。商譽測試表折現率1-3年2012-2014年（年）貸款利現金流量現值合.14遞延所得稅資產已確認的遞

37、延所得稅資產和遞延所得稅負債.目項期末數期初數- 遞延所得稅資產：資產減值準備計入資本公積的可供出售金融資產公允價值變動可抵扣虧損小計遞延所得稅負債：交易性金融工具、衍生金融工具的估值- 計入資本公積的可供出售金融資產公允價值變動- 小計%，原因是。 萬元增加到萬元，增長了注：遞延所得稅資產由期初. 15資產減值準備明細本期減少項目期初賬面余額本期增加期末賬面余額轉銷轉回一、壞賬準備二、存貨跌價準備三、可供出售金融資產減值準備四、持有至到期投資減值準備五、長期股權投資減值準備六、投資性房地產減值準備七、固定資產減值準備八、工程物資減值準備九、在建工程減值準十、生產性生物資產減值準其中：成熟生產

38、性生物資產減值準十一、油氣資產減值準十二、無形資產減值準十三、商譽減值準十四、其合短期借款16.期末數項目期初數質押借款抵押借款保證借款計合應付賬款.17元。日應付賬款余額為2011年12月31所致。，主要是注：應付賬款年末余額比年初數增加了萬元，增長了）以上股份的股東單位的款項。5% （含5%應付賬款年末余額中無欠持有公司 預收款項18.款等。元，主要系月201年1231日預收款項余額為（含5%）以上股份的股東單位的款項。注：預收款項年末余額中無欠持公司5%應付職工薪酬19.期末賬面余額本期減少本期增加期初賬面余額項目一、工資、獎金、津貼和補貼二、職工福利費三、社會保險費1 .醫療保險費 其

39、中：2.基本養老保險費3 .年金繳費4.失業保險費.工傷保險費56.生育保險費四、住房公積金五、工會經費和職工教育經費六、非貨幣性福利七、因解除勞動關系給予的補償八、其他-以現金結算的股份支付其中： 計 合應交稅費20期末數項目期初數企業所得稅增值稅營業稅土地增值稅土地使用稅房產稅地方教育費附加城市維護建設稅教育附加代扣代繳個人所得稅其他合計所致。注：應交稅費本期減少系應付股利21超過1年未支付原因期末數期初數單位名稱合計22.其他應付款元。萬元，主要系本期為清理債權債務，進行2011年12月31日其他應付款余額為注：（1）公司其他應付款期末數較期初數減少三方抵賬所致。（2）其他應付款中無持本

40、公司5%（含5%）以上股份的股東單位款項情況預計負債.23期初數項目本期增加期末數本期減少合計24.長期借款（1）長期借款分類期初數期末數項目-質押借款抵押借款保證借款保證及抵押借款合計）金額前五名的長期借款（2期末數利率 幣種借款終止日借款起始日貸款單位 %）（外幣金額本幣金額合計長期應付款25.期初數目期末數項計合，股本.26期末數）-、+本次變動增減（期初數.公積金發行新小計送股 其他 股 轉股股份總數27資本公積.期末數期初數項目本期增加本期減少合 計盈余公積28.期末數本期增加本期減少期初數項目合計未分配利潤29.金 目 額項調整前上年末未分配利潤，調減-）年初未分配利潤合計數（調增

41、調整+ 年初未分配利潤調整后 力加本期歸屬 于母公司所有者的凈利潤減：提取法定盈余公積提取任意盈余公積提取一般風險準備應付普通股股利轉作股本的普通股股利期末未分配利潤30.營業收入.項目本期發生額上期發生額一、營業收入 、主營業務收入12、其他業務收入計合二、營業成本、主營業務成本1、其他業務成本2合計營業利潤III所致。，主要是元，增加比例 、營業收入本年較上年增加注：1%。元，占營業收入總額的2、前五名客戶銷售收入營業稅金及附加31.上期發生額本期發生額目項地方教育費附加業稅營城市維護建設稅土地增值稅源稅資教育費附加稅關計合32.公允價值變動損益產生公允價值變動收益的來源本期發生額上期發生

42、額交易性金融資產-其中：衍生金融工具產生的公允價值變動收益- 交易性金融負債-按公允價值計量的投資性房地產.-其他投資收益.33項目本期發生額上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益權益法核算的長期股權投資收益處置長期股 權投資產生的投資收益 持有交易性金融資產期間取得的投資收益 持有至到期投資取得的投資收益期間取得的投 資收益 持有可供出售金融資產等期間取得的投資收益 處置交易性金融資產取得的投資收益 持有至到期投資取 得的投資收益 可供出售金融資產等取得的投資收益 剩余股權公允價值調整 合計）按權益法核算的長期股權投資收益：（3I本期比上期增減變動的上期發生額被投資單位本期發生額原因一合計

43、34、銷售費用上期發生額目本期發生額項職工薪酬辦公費差旅費物料消耗運輸費裝卸費保險費廣告費 舊折業務招待費修理費租賃費通訊費.檢驗費倉儲費代理費空置房費宣傳費過卡費他其計合所致。主要是萬元增長至萬元，增長了%，注:銷售費用由上年的、管理費用35本期發生額目 上期發生額項職工薪酬辦公費 差旅費舊折業務招待費咨詢費聘請中介機構費 金稅礦產資源補償費排污費車輛費金租他其計注：管理費用由上年的萬元減少到萬元，減少了%，主要是所致。36、財務費用項 目本期發生額上期發生額利息支出 減：利息收入 匯兌損失 減：匯兌收益 手續費.計合，主要是 %所致。注:財務費用本期較上期增加 萬元，增長了37、資產減值損

44、失上期發生額本期發生額目項一、壞賬損失 二、存貨跌價損失 三、可供出售金融資產減值損失 四、持有至到期投資減值損失 五、長 期股權投資減值損失 六、投資性房地產減值損失 七、固定資產減值損失 八、工程物資減值損失 九、在建工 程減值損失 十、生產性生物資產減值損失 十一、油氣資產減值損失 十二、無形資產減值損失 十三、商譽減 值損失十四、其他 計合38、營業外收入計入當期非經常上期發生額本期發生額目項性損益的金額非流動資產處置利得合計其中：固定資產處置利得無形資產處置利得債務重組利得非貨幣性資產交換利得接受捐贈政府補助捐贈利得無法支付的款項其他 合計注：營業外收入本期較上期增加萬元，增長了 ，

45、主要是 所致。、營業外支出39上期發生額本期發生額目計入當期非經常性損益的金額項非流動資產處置損失合計其中：固定資產處置損失無形資產處置損失債務重組損失非貨幣性資產交換損失對外捐贈其他 計 合40、所得稅費用上期發生額本期發生額項目按稅法及相關規定計算的當期所得稅遞延所得稅調整計合41、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程加權平均凈資每股收益（元/股） 年2011基本每股收益稀釋每股收益 產收益率（）歸屬于公司普通股股東的凈 利潤扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤項 年度2011目.基本每股收益和稀釋每股收益計算（一）分子.稅后凈利潤.調整：優先股股利及其他工具影響.基本每股收 益

46、計算中歸屬于母公司普通股股東的損益.非經常性損益扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤.調整:與稀釋性潛在普通股相關的股利和利息,因稀釋性潛在普通股轉換引起的收益或費用上的變化稀釋每股收益核算中歸屬于母公司普通股股東的損益稀釋每股收益核算中扣除非經常性損益后歸屬于母公司普通股股東的損益（二）分母基本每股收益核算中當期外發普通股的加權平均數目項加：所有稀釋性潛在普通股轉換成普通股時的加權平均數稀釋每股收益核算中當期外發普通股加權平均數（三）每股收益基本每股收益稀釋每股收益42、其他綜合收益本期發生額上期發生額項目可供出售金融資產產生的利得（損失）金額 減：可供出售金融資產產生的所得稅影響

47、前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額計小按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額2.減：按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額產生的所得稅影響前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額3現金流量套期工具產生的利得（或損失）金減：現金流量套期工具產生的所得稅影前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈轉為被套期項目初始確認金額的調外幣財務報表折算差4.減：處置境外經營當期轉入損益的凈額 計小5.其他減：由其他計入其他綜合收益產生的所得稅影響前期其他計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額小計 合計43、現金流量表項目注釋 收到的其他與經營活動有關的現金（1）金額項目支付的其他與經

48、營活動有關的現金（2）金額項目44、現金流量表補充資料現金流量表補充資料（1）補充資料本期金額上期金額1 .將凈利潤調節為經營活動現金流量：凈利潤 力口：資產減值準固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資 產折無形資產攤長期待攤費用攤號填列處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益固定資產報廢損失（收益 號填列公允價值變動損失（收益號填列財務費用（收益號填列投資損失（收益號填列遞延所得稅資產減少（增加號填列 遞延所得稅負債增加（減少號填列存貨的減少（增加號填列號填列經營性應收項目的減少（增加以.”號填列）經營性應付項目的增加（減少以“ 其他 經營活動產生的現金流量凈額 2.不涉及現金收支

49、的重大投資和籌資活動：債務轉為資本凈變動情況：3 現金的期末余額減:一年內到期的可轉換公司債券融資租入固定資產.現金及現金等價物 現金的期初余額 力口：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額現金及現金等價物凈增加額、母公司財務報表主要項目附注 應收賬款1.45期初數期末數 壞賬準備賬面余額壞賬準備 賬面余額種類比例比例比例金額金額 比例 金額 金額 （） （% ） %（）單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款按組合計提壞賬準備的應收賬款組合1 組合小計單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款合計.組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款：期末數 期初數賬面余額賬面余額1年以內賬齡壞賬準備壞賬準備 比例比例（%）金額 金額（%）至2年1 年2至3至45年5年以上合計其他應收款.期初數期末數壞賬準備賬面余額壞賬準備賬面余額種類比例比例 金額 金額 比例 比例（）金額 金額%） ） （% （單項金額重大并單