1、 浙江用友軟件有限公司 NC實施部NC財務系統固定資產操作手冊目 錄 TOC o 1-3 h z HYPERLINK l _Toc139388349 一、原始卡片管理 PAGEREF _Toc139388349 h 3 HYPERLINK l _Toc139388350 1、原始卡片錄入 PAGEREF _Toc139388350 h 3 HYPERLINK l _Toc139388351 2、定位原始卡片 PAGEREF _Toc139388351 h 4 HYPERLINK l _Toc139388352 3、修改原始卡片 PAGEREF _Toc139388352 h 6 HYPERLI

2、NK l _Toc139388353 4、刪除原始卡片 PAGEREF _Toc139388353 h 6 HYPERLINK l _Toc139388354 5、復制原始卡片 PAGEREF _Toc139388354 h 7 HYPERLINK l _Toc139388355 二、日常卡片管理 PAGEREF _Toc139388355 h 8 HYPERLINK l _Toc139388356 1、新增資產 PAGEREF _Toc139388356 h 8 HYPERLINK l _Toc139388357 2、資產減少 PAGEREF _Toc139388357 h 10 HYPER

3、LINK l _Toc139388358 3、資產變動 PAGEREF _Toc139388358 h 11 HYPERLINK l _Toc139388359 三、固定資產日常業務 PAGEREF _Toc139388359 h 14 HYPERLINK l _Toc139388360 1、固定資產調撥 PAGEREF _Toc139388360 h 14 HYPERLINK l _Toc139388361 2、折舊計提 PAGEREF _Toc139388361 h 17 HYPERLINK l _Toc139388362 2、月末結賬 PAGEREF _Toc139388362 h 18

4、固定資產系統以卡片賬的形式反映資產的增加、減少、變動以及折舊，卡片和折舊清單通過財務會計平臺生成會計憑證傳入總賬系統。一、原始卡片管理 本系統原始卡片指卡片所記錄的資產的開始使用日期的月份早于其錄入系統的月份。在使用固定資產系統進行核算前，必須將原始卡片資料錄入系統，保持歷史資料的連續性。1、原始卡片錄入節點：【財務會計】-【固定資產】-【錄入原始卡片】，雙擊進入進入原始卡片錄入界面，單擊【選擇類別】按鈕系統彈出資產類別編碼名稱參照窗口，選定資產類別單擊【確認】根據選定的資產類別顯示相應的卡片樣式，如下窗口：卡片錄入時要先錄入主賬簿的固定資產卡片，然后可以切換賬簿頁簽錄入報告賬簿的項目信息 .

5、“業務信息(非賬簿信息)”錄完后才可以切換至其他賬簿頁簽來錄入，各賬簿卡片的“業務信息”是聯動的，必須相同，“財務信息(賬簿信息)”需要手工在各賬簿逐一錄入，可以不同。錄入完成，單擊“保存”，進入瀏覽狀態，繼續單擊【增加】按鈕，可以新增相同類別的下一張卡片：2、定位原始卡片在“原始卡片錄入”界面，單擊【定位卡片】按鈕。顯示如下窗口：點擊按鈕，彈出卡片定位參照窗口：選定卡片，單擊【確定】返回到卡片界面：3、修改原始卡片通過卡片定位功能，選擇需要的原始卡片。單擊【修改】按鈕，可以對該原始卡片的項目執行修改操作。修改完成，單擊【保存】。注：原值、使用部門、管理部門、折舊承擔部門、使用狀況、累計折舊、

6、凈殘值（率）、折舊方法、使用年限、資產類別等項目在做過一次月末結賬后，只能通過變動單或評估單調整，不能通過卡片修改功能改變。4、刪除原始卡片通過卡片定位功能，選擇需要的原始卡片。單擊【刪除】按鈕，顯示如下窗口：單擊【是】按鈕，確認刪除該卡片。注：卡片作過一次月末結賬后不能刪除，只能通過資產減少來減少卡片。5、復制原始卡片通過卡片定位功能，選擇需要的原始卡片。單擊【復制】按鈕，彈出復制參照窗口： 輸入復制數量，單擊【確定】，完成復制操作。其中，單張復制后為編輯狀態，可以修改，單擊保存按鈕可以保存復制的卡片；多張復制后，如果要修改復制的卡片，請先點擊修改按鈕，修改后再保存。注：當要錄入的卡片與已錄

7、入賬套內的卡片非常相似的情況下，可以通過卡片復制功能復制一張完全一樣的卡片（卡片編號和資產編號除外）。在購入一批相同或相近的資產的情況下，通過卡片復制可節約工作量。二、日常卡片管理1、新增資產固定資產增加業務流程針對購入固定資產。增加資產的方式可以是購入、盤盈、捐贈、投資、評估轉入等各種方式。節點：【財務會計】-【固定資產】-【新增資產】-【資產增加】 雙擊該節點，顯示“資產增加”窗口：單擊菜單項“選擇類別”按鈕，顯示如下窗口：選擇將要新增的資產所屬類別，并單擊按鈕“確定”。顯示如下窗口：將新增資產的相關信息填入主卡片中，其中資產名稱、增加方式、使用部門、管理部門、使用狀況、使用年限、開始使用

8、日期、原幣原值為必輸項。確認輸入無誤后，點擊菜單項“保存”將新增資產卡片保存。2、資產減少固定資產減少業務針對處置固定資產的業務流程處理。企業減少資產的方式可以是出售、盤虧、投資轉出、捐贈轉出、報廢等各種方式。節點：【財務會計】-【固定資產】-【卡片管理】-【資產減少】 雙擊該節點，顯示如下窗口：點擊菜單項“增加”，顯示如下窗口：選擇查詢條件后，單擊按鈕“確定”，顯示如下窗口：如列表中有不需要清理的資產，選中該卡片，單擊菜單項“行操作-刪行”將其中列表中刪除；選中需要處理的資產，輸入相關的處理信息（包括申請理由、減少方式、清理收入、清理費用、減少原因，其中清理收入、清理費用只做查詢用，不參與計

9、算）；點擊菜單項“保存”，對所做的操作進行保存。3、資產變動節點：【財務會計】-【固定資產】-【卡片管理】-【資產變動】 雙擊該節點，顯示如下窗口：單擊選擇模板，在下圖中選擇變動類型：點擊 確定后進入變更界面，如下圖：單擊增加后在下界面中選擇條件： 確定后進入以下：在上界面中錄入申請理由、變動后使用部門、變動原因、變動后使用部門等信息，然后保存。變動單保存后需要進行審核，如下圖單擊執行菜單下的審核按鈕完成審核操作。三、固定資產日常業務1、固定資產調撥 固定資產的調撥是指在固定資產在單位之間的轉移，與部門之間的轉移所不同的地方在于，固定資產部門的變化在系統中通過資產變動處理，而固定資產的調調撥則

10、涉及到兩個單位，調出單位作資產減少，調入單位作資產增加。 節點：【財務會計】-【固定資產】-【資產調撥】-【資產調出】/【資產調入】1)、資產調出業務：雙擊資產調出進入如下界面：單擊“增加”，在如下界面中錄入相關的信息： 如果調撥的資產有多個，你可以通過單擊“增行”來增加需要調出的資產。以上信息錄入并“保存”后，還需要進行“審核”和“確認”的操作。資產調出后系統還提供了取消調出、棄審和刪除操作。注：以上界面中調出原因、調入單位、卡片編碼(調出資產的編碼)、減少原因、調撥價格屬于必填項。2)、資產調入業務：在調入單位帳中雙擊資產調入結點，進入以下界面：在進入到上述界面時就可以看到已經由系統自動傳

11、遞過來的資產調入單，選中此張單據，單擊修改，進入以下界面：在上述界面中錄入增加方式、管理部門和使用部門、折舊方法、使用狀況等信息，然后保存。注意：在錄入使用部門時，界面如下圖，在下述界面中通過參照選擇部門，并在比例處錄入所在比例。資產單保存后還需要進行審核、資產調入等的操作。注意：固定資產的調撥因為涉及到兩個單位，因此在作此項業務時需要雙方單位溝通好，否則如果調入單位不予確認的話將對調出單位的業務造成影響。2、折舊計提每月末，會計人員都要通過如下操作完成折舊的計提。節點：【財務會計】-【固定資產】-【折舊與攤銷】 雙擊該節點，顯示“折舊計提”窗口：單擊“讀取數據”“后計提折舊”結點會變成黑色，然后再單擊計提折舊就可以在折舊清