1、小微金融(jnrng)的信貸風險管理主講人：卜范濤共一百一十八頁卜范濤，金融風險管理師，原中國人民銀行研究生院特約風險管理講師，商業銀行風險管理專家(zhunji),國家注冊信用風險管理師培訓師，北京大學、清華大學、上海財經大學、中山大學MBA和EMBA客座教授。中國管理研究院風險管理研究所所長，山東省知識經濟研究會首席風險專家，RMCTTC商業銀行風險內控落地執行系統國家知識產權擁有者。長期從事銀行實際管理和研發工作，積累了豐富的實戰經驗。卜范濤講師(jingsh)簡介近期服務過的主要客戶中國工商銀行四川分行、江蘇省分行，中國建設銀行江、浙、晉、冀、魯、豫、遼、陜分行，中國銀行河南分行、寧波

2、分行、內蒙古分行，中國農業銀行、光大銀行河南分行，中國民生銀行北京分行，中國郵政儲蓄銀行北京、天津、廣西、溫州、臺州、貴州分行，廣發銀行、浦發銀行、平安銀行、國家發展銀行、華夏銀行、重慶銀行、石家莊市農村信用聯社，福建三明農商行，福建閩清農村信用聯社，貴陽市信用聯社、長治市商業銀行、武漢市商業銀行、江蘇沐陽村鎮銀行等近百家商業銀行。共一百一十八頁小微金融授信風險的快速(kui s)識別法小微金融產品(chnpn)創新風險管理小微金融在我國的發展現狀課程目錄小微金融綜合授信管理小微金融的盡職調查小微金融抵押擔保風險管理小微金融的信貸風險管理共一百一十八頁小微金融服務的特征分析1、額度小（100萬

3、（含）以下(yxi)）2、周期短（1個月，3個月，10天，很多是過橋貸款）3、頻次多（貸款，還款）4、信貸風險高5、管理成本高共一百一十八頁小微金融(jnrng)前景廣闊風險巨大1、我國小微金融總量和旺盛(wngshng)需求充滿誘惑2、風險管理能力不強從事小微金融業務是在刀鋒上游走共一百一十八頁目前(mqin)小微金融的主要特點 1、企業信息不對稱。管理水平相對較低，財務管理不健全，缺乏足夠(zgu)的經審計部門承認的財務報表和良好的連續經營記錄，給商業銀行全面了解和掌握企業真正的財務數據、經營狀況帶來了難度，使商業銀行難以按照合理的程序和手續幫助它們獲得貸款。 2、企業信息分散。我國征信體

4、系建設還處于起步階段，無論是公民個人和企業的信用意識，還是整個社會的征信制度建設、基礎數據庫的信息量和網絡覆蓋面、征信服務業的發展、征信增值服務等，都要落后于西方發達國家，落后于市場經濟發展的需要。 （客戶信息分散） 3、企業無足夠擔保品。大多數小企業并未擁有對土地的經營權、對廠房的所有權和使用權，不能把土地或廠房作為合格的抵押物。同時，由于小企業經營管理的不確定性導致社會對其信用普遍審慎 （沒有象樣的擔保品）共一百一十八頁小微金融營銷(yn xio)的最大困惑缺乏(quf)抵質押擔保小微金融資信狀況普遍較差（小微企業平均壽命：前年，2.7年，去年，2.4年）沒有健全的財務報表融資途徑較少共一

5、百一十八頁民生銀行上海陷鋼貿不良貸款漩渦（10位行長被免職或追究(zhuji)刑事責任）（浙江、江蘇、廣東，40%）上海共一百一十八頁 小微金融授信風險的快速(kui s)識別法 小微金融產品(chnpn)創新風險管理小微金融在我國的發展現狀課程目錄 小微金融綜合授信管理 小微金融的盡職調查小微金融抵押擔保風險管理小微金融的信貸風險管理共一百一十八頁授信盡職調查(dio ch)的主要方式、流程和步驟現場與非現場相結合的方式根據貸款新規來確定：共一百一十八頁借款人主體資格的盡職(jn zh)調查 （一）合法的貸款主體： 貸款通則與民法通則的相關規定（1、法人：不是人，是一個組織，須經工商部門注冊

6、，（注冊資本10萬元，敘作條件：股東或法定代表人連帶責任擔保）法定代表人：唯一的，工商注冊，法 人代表：可以是幾個 人，需要經授權(shuqun)才可認可2、自然人3、非法人組織：個體工商戶、合伙企業、個人獨資企業、子公司（母公司應做一個連帶責任擔保）、籌建中的法人） （二）不合法的貸款主體：未成年人（不能授信），法人內部分支機構（分公司、事業部、項目部，應經過授權）職能部門（項目部、項目組、研究中心，應經過授權） （三）具有法律瑕疵的貸款主體：非以盈利為目的，自身沒有經營收入來源，以公益為目的的主體。如：政府機關、公立學校、醫院、軍隊等（贛州師院科技學院臨紅旗大道的店面）共一百一十八頁貸款(

7、di kun)用途的盡職調查 合法：不能從事自法律所禁止性的事項（洗黑錢，涉黑、涉及販毒、販賣槍支等 ） 合規：人民銀行，銀監會，主體內部規定（三中全會：低準入，強化(qinghu)監管的總體思路） 明確具體：擬用款的具體去向借款合同法律風險及防范全流程信貸管理就是注重貸前、貸中和（貸后 ）風險管理小貼士共一百一十八頁1、客戶(k h)盡職調查的內容和方法1）客戶數據的收集渠道和方法2）銀行交易記錄調查（必須經本人簽字授權，代查詢：授權委托書，被查詢人和查詢人的身份證原件。征信業管理條例負面信息不受法律保護）（美國，征信局，查詢他的征信分（F2CO分）成年人，630-800分，屬授信區域，如7

8、50分，可以授信）（美國的薩班斯法案：如企業管理者欺詐，1、賠償經濟責任2、刑事責任，最高25年（相當于殺人、搶劫犯的刑期）3）利益關系人調查（跟他打交道的哪些人，上游供應商，信用情況）4）稅務工商等職能部門的調查（納稅數據，減少利潤，財務信息不靠譜，注冊信息最靠譜)5）協會及媒體方面(fngmin)的信息收集和分析（北京的碰瓷，中國大娘訛老外，老外撞中國大娘）6）客戶數據的分析技術共一百一十八頁、客戶(k h)財務狀況的調查1）財務報表分析概述（以資產負債表、利潤表和現金流量表為核心，主要(zhyo)采用財務比率分析法，通過分析報告期內的關鍵財務指標診斷企業的財務與經營狀況及其變動情況）2）

9、三張財務報表揭示企業哪些本質（償債能力、營運能力、獲利能力、發展能力等）3）怎樣快速閱讀財務報表4）哪些財務比率反映客戶的短期償債能力（1.流動比率=流動資產流動負債、2.速動比率=速動資產流動負債、3.現金流動負債比率=年經營現金凈流量年末流動負債100%）5）哪些財務比率反映客戶的長期償債能力（1.資產負債率=負債總額資產總額 2.產權比率=負債總額所有者權益 ）6）客戶的盈利能力應當從哪些財務數據分析中獲得（1.銷售凈利率=凈利潤 / 銷售收入*100% 2.銷售毛利率=（銷售收入-銷售成本）/ 銷售收入*100% 3.資產凈利率=凈利潤/ （期初資產總額+期末資產總額）/2*100%

10、4.凈資產收益率=凈利潤/ （期初所有者權益合計+期末所有者權益合計）/2*100% ）7）客戶的營運能力重點反映在哪些財務比率上（勞動效率、應收賬款周轉率、存貨周轉率、流動資產周轉率、固定資產周轉率、總資產周轉率）8）有經驗的財務分析師為什么總是緊盯企業的應收賬款（.高額的應收賬款直接影響企業的現金流量,直接引發財務危機、影響企業贏利狀況）共一百一十八頁3、客戶表外因素的調查(dio ch)（比表內因素更加有效）1）客戶的法人治理(zhl)結構（了解公司內部股東、董事、監事及經理層之間的關系，實際掌權人，公司章程（備案）2）客戶的內部控制（了解企業各環節風險管理）3）發展戰略與規劃（了解企業

11、的思路和競爭優勢）4）違規、錯弊及異常事項（反映客戶的誠信）5）客戶社會責任的調查（反映客戶的品德、口碑、財務狀況，行業發展趨勢等）表外因素有時更能提示企業本質共一百一十八頁小微企業客戶(k h)品質歷史沿革成立動機經營范圍名稱變更以往(ywng)重組情況 了解客戶發展歷史可以避免信貸人員被眼前景象所迷惑，從整體對客戶目前狀況及未來發展進行分析和判斷（成立了3年，倒了4次手，主營業務經常改變，不靠譜，投機取巧）客戶經理在客戶的歷史沿革中主要關注的內容共一百一十八頁小微企業(qy)客戶品質獨裁式管理小微企業獨裁式管理(gunl)的風險分析（授信時應小心）小微企業如果存在獨裁式管理，有可能對其正常

12、的生產經營帶來難以預期的負面影響，信貸人員對此應給予關注。（金融機構的常見風險：11000多種（A500，B500-2000，C2000以上，李嘉誠說過：“用99%的時間在思考失敗”）隨著機會減少，市場的規范化，行業的成熟化，競爭對手的增加，獨裁式管理越來越沒有優勢。共一百一十八頁管理人員背景（證實管理人員的教育和工作經歷、個人品質、交往能力、工作能力等信息。分析一些隱性線索，如關聯企業個人，裙帶關系等等）高管人員的素質（溫州，曾經是全國的領軍，小學沒畢業的人在掌駝，死，做大以后，能力不足，深圳，全國高素質的人才(rnci)往那跑，起步晚，卻發展得更好）管理人員信譽狀況（通過查詢征信、社會調查

13、，排除隱性貸款風險。如：個人高額負債-挪用資金）小微企業(qy)客戶品質管理人員素質共一百一十八頁 對貸款擔保正確的認識（為了降低貨款風險(fngxin)、減少貸款損失，常見擔保方式分為保證、抵押、質押三種）保證人風險及防范(江蘇出現多起擔保人跑路、擔保人與借款人騙貸）如：無錫36家鋼貿商戶因擔保人跑路遭交行起訴，因為一洲集團董事長李國清1月12日的跑路使入駐一洲鋼材市場的36家鋼貿商戶，因擔保人一洲集團出現的重大變故，遭到無錫交通銀行的起訴，涉及貸款金額超過3億元。 措施：1。注意審查保證人的主體資格2。考察保證人的信譽和償還債務的能力、3。不可撤消連帶責任保證4。盡量多個保證人5。約定保證

14、責任期限6。展期或轉讓債務時保證人須簽字6。嚴格遵守設立的程序-股東會決議等抵押物風險及其防范擔保分析應注意的問題 擔保(dnbo)分析共一百一十八頁 抵押物風險及其防范風險：所有權歸屬(gush)不名，質量是否有瑕疵、是否出租、已設定了擔保，被查封、扣押等不得設定抵押的財產、夫妻共同財產等等措施：1。慎重選擇抵押物（考慮變現能力，如：住房、店面、寫字樓、廠房等的選擇） 2。注意審查抵押物的基本情況 3。嚴格遵守設立抵押的程序 4。確認抵押物價值能夠覆蓋貸款額 5。多個抵押物時分開辦理貸款或多個抵押物捆綁評估并辦理總價值的他項權證。擔保(dnbo)分析共一百一十八頁 擔保分析應注意的問題 1。

15、注意選擇更有利于實現債權的擔保方式2。注意審查擔保財產的基本情況3。 注意審查擔保人的主體資格4。嚴格遵守設立擔保的程序5。無論采用什么(shn me)擔保方式，建議債權人最好去公證處做個賦予主合同和擔保合同強制執行效力的公證。如果債務人到期不履行債務，可以不經訴訟直接申請法院強制執行，這樣節約了實現債權的時間及其他成本6。債權人與債務人有長期債務往來的，為了使往來的債權債務都有保障，最好簽訂最高額抵押或質押合同，凡在最高限額內的債權都被設立了擔保。擔保(dnbo)分析共一百一十八頁小微金融(jnrng)授信風險的快速識別法小微金融產品(chnpn)創新風險管理小微金融在我國的發展現狀課程目錄

16、小微金融綜合授信管理小微金融的盡職調查小微金融抵押擔保風險管理小微金融的信貸風險管理共一百一十八頁小微金融貸款風險管理的整體(zhngt)思路1、準入控制(kngzh)2、額度控制3、期限控制4、過程控制共一百一十八頁小微金融業務流程中存在哪些(nxi)風險點共一百一十八頁一、受理與調查1.誰貸款？（主體(zht)，審查主體(zht)資格，防止沒有資格的主體(zht)授信風險）2.貸款用來做什么？（用途，洗錢、涉黑、販毒）3.還款來源？第一還款來源是借款人生產經營活動及與其相關的發展與其的產生直接用于歸還貸款方的現金流量總稱。第二還款來源是指當借款人無法償還貸款時，融資人通過處理貸款擔保，即處

17、置抵押物、質押物或者對擔保人進行追索所得到的款項。 第一還款來源是合同履約的主要來源，融資人應把第一還款來源作為貸款發放的重要指標，它是貸款方對借款人在發放貸款前投放方向、金額、次數和還款時間的直接依據，第二還款來源是其補充和保障。4.萬一還不了怎么辦？（保險、擔保、保理等措施）5.是不是 ？（法律問題的盡職調查，合法合規）小微金融業務流程中存在哪些(nxi)風險點共一百一十八頁二、合同風險1.簽字是否有效？（是不是法定代表、有沒有授權委托、是否面簽確認主體本人等）2.對方的合同是否有問題？（對自己不利的條款、陷阱等）3.合同是否與法律違背？（合同條款與法律違背將沒有效力）注：最好使用自己標準

18、的合同文本。缺點：一旦(ydn)標準合同的內容有問題，如果發生糾紛時合同內出現模糊的條款，法院是不會保護的。誰提供的合同誰負責。案例：擔保合同內容：“擔保的訴訟有效期從授信之日起，以借款人還清貸款人的本息日止”（法律規定無效條款） 擔保的訴訟有效期必須要有具體的時間：“從-年-月-日至-年-月-日”小微金融業務流程中存在(cnzi)哪些風險點共一百一十八頁三、不作為的法律風險1.催款不及時。（超過(chogu)訴訟失效、錯過最佳訴訟時間）2.催款的方法不合法。（威脅、暴力等）3.催收管理不完善。如：*催款通知書上的沒簽字、沒時間； *還款憑證、收息憑證上借款人未簽字確認-不能以最后一次還款記錄

19、作為證據。小微金融業務流程中存在(cnzi)哪些風險點共一百一十八頁傳統(chuntng)信貸風險的管理思路事前(shqin)控制事中控制事后控制額度控制期限控制準入條件資信評級相互制衡流程銀行授權控制部門制衡人的制衡監督預警風險管理：管理企業的未來、管理未來可能發生什么（什么我們不能承受的）、預測未來，現在是未來的事前。未來的事前、明天發生什么？未來發生什么？共一百一十八頁傳統信貸風險的管理思路(sl)-事中控制相互制衡：分多個部門相互制衡授權控制：很多企業的權利在老板自己手里，個人權利過大，風險集中度過高。（當公司規模化之后一定要做的事情）部門制衡：職責切割人的制衡：不相容職責區分 即：

20、各自的利益點是不同的，要用健全(jin qun)的制度去控制流程銀行步驟：申請-客戶經理盡職調查-風控部審核-審批（在授權范圍內審批）-授信部門發放貸款或有疑問重新調查審核。案例：客戶經理催款，一家企業的財務將200萬貨款直接打到該客戶經理的私人帳戶上。出現問題時分析風險的本質是什么？ 風險：客戶經理離職怎么辦？客戶經理卷款跑路怎么辦？ 本質：財務管理的漏洞。共一百一十八頁傳統信貸風險的管理(gunl)思路-事后控制監督預警：控制風險、防止不良貸款發生原因：客戶的經營財務狀況是不斷變化的。可能在審批授信時客戶經營財務狀況良好，但由于行業政策的影響、客戶投資失誤的影響，上下游的影響（負面影響表現

21、在原材料漲價和產品降價或需求減少等）會引起(ynq)客戶的經營財務狀況發生較大不利變化措施：跟蹤客戶所屬行業、客戶的上下游和客戶本身經營財務狀況包括其商業信用的變化，及時發現可能不利于貸款按時歸還的問題，并提出解決問題的措施。共一百一十八頁全面風險管理-目前(mqin)的新概念全流程風險管理（傳統信貸風險管理思路）事前（防止未來的不利發生）事中事后全員風險管理（全員（決策層、管理層、操作層）要培養風險管理意識）全方位風險管理（綜合性管理）牢固樹立風險意識，堅持依法合規經營(jngyng)。為進一步規范業務操作流程，防范業務操作風險。加強稽核監督檢查工作，促進合規經營規范操作。進一步加強安全保衛

22、工作，確保安全。管理者需提高規范的操作意識、制度簡單化、流程簡單化、管理者思路要超前、意識要超前。共一百一十八頁評級(png j)方法外部(wib)因素宏觀環境定性分析定量分析行業風險內部因素宏觀經濟政策經濟運行態勢國際經濟環境產業政策行業競爭環境經濟周期行業生命周期行業競爭結構行業成本結構股東背景管理策略內部控制發展前景經營能力盈利能力償債能力財務結構評級模型評分模型共一百一十八頁外部因素(yn s)幾點分析1.普通的小貸公司缺乏外部因素的考慮（宏觀環境、行業風險）2.未來宏觀趨勢： 行業風險：國家打壓小煤窯(mi yo)、小鋼鐵、小化工等高能耗高污染的企業 宏觀經濟：第三產業是未來國家扶持

23、的重點。3.區域性因素：當地經濟情況的變化和生存特點。（贛州的第三產業明顯不足、以臍橙、稀土和鎢及其應用、地產為主的產業和靠沿海轉過來的產業）共一百一十八頁信用評估(pn )實戰演練“C”原則(yunz)及其應用預測類模型分析企業財務狀況分析客戶的DSO和信用額度管理類模型客 戶資信分析客戶資信評級技術與方法共一百一十八頁客戶資信評級技術與方法(fngf)-5C原則5C原則是指考察企業信用價值的5個因素，即品行（character）、能力（capacity）、資本（capital）、擔保品（collateral）和環境（condition），這5個因素的英文字母均以C開頭，故將其簡稱為5C。品

24、行:反映還款意愿(yyun)，有詐騙經歷的千萬不能授信。能力：反映償債能力（長期和短期）、盈利能力、運營能力（可量化-財務比率）資本：反映有錢沒錢，資本結構是否合理。擔保品：反映擔保品的價值、變現能力（小貸公司關注最多）環境：反映什么行業、干什么、成長沿革共一百一十八頁客戶資信評級(png j)技術與方法5C舉例：1.成立的時間越長-品行越好2.無不良記錄-品行越好3.財務指標，長期償債能力：資產周期率等，短期償債能力：速動比、流動比等預測模型：企業會不會破產、授信期限內破產的可能性多大？管理類模型：授信額度的大小管理DSO：應收賬款的變現天數（周期次數(csh)），應收賬款分析和質量分析 D

25、SO越大、變現越慢。目前是精細化管理方式。共一百一十八頁三張(sn zhn)報表提示企業財務風險財務報表資產(zchn)負債表損益表現金流量表資產負債所有者權益財務狀況經營成果現金流量收入成本費用利潤現金流入現金流出大部分企業的現金流有問題共一百一十八頁資產(zchn)負債表的三個關鍵項資產(zchn)負債所有者權益：=+三者的平衡關系維持企業正常運轉過大，到期償還本息的壓力巨大共一百一十八頁巴塞爾協議(xiy)三大支柱 1。資本充足率：8%（抗風險能力） 資本充足率是銀行(ynhng)資本總額與加權平均風險資產的比值，資本充足率反映銀行(ynhng)在存款人和債權人的資產遭到損失之前，該銀行

26、(ynhng)能以自有資本承擔損失的程度。 目前國家存款總額大于100萬億，資本充足率不到8%，所以需要融資（銀行融資并不是缺錢，而是資本充足率不夠，融資說明他在擴張） 2。銀行的監管 3。信息的披露共一百一十八頁資產項下反映企業(qy)常見的通病1）流動資產不足是導致企業猝死的主因（現金、存貨-不能太大，倒閉企業中80%企業死于此）2) 增加流動資產下的存貨問題3) 固定資產過大拖垮企業現金流 （案例：巨能大廈） 20世紀90年代中期，當年十大改革風云人物之一的史玉柱決意在珠海蓋一棟自己的大廈，可在他一次又一次和總理握手之后，這棟原本(yunbn)18層的房子被拔高到70層，他決心要蓋中國第

27、一高樓。大廈從1994年2月動工到1996年7月，史玉柱竟未申請銀行貸款，全憑自有資金和賣樓花的錢支持，最終因資金不足而破產。（現金流出問題）共一百一十八頁企業過度負債(f zhi)引發悲劇1）企業過度負債增加破產風險(fngxin)（溫州地區企業沉陷債務門80%死于民間借款，贛州7000多元/平米房價時代要謹慎對待，泡沫很大）2）流動負債過高致企業短期付本還息壓力增大導致資金鏈斷裂3）長期負債過高相當于企業背著石頭爬山（案例：九洲集團銀行貸款與應收持平） 一般資產負債率70%銀行不給予授信共一百一十八頁如何從資產負債表中快速解讀(ji d)客戶償債能力短期(dun q)償債能力長期償債能力重

28、要財務比率流動比率速動比率重要財務比率資產負債率產權比率利息保障倍數橫向比較法（采集同行業數據）縱向比較法（采集35年的數據）掌握兩種分析法，可以快速對客戶的信用狀況做出基本判斷*資產負債表：靜態數據，時點報表-突然之間多了2億，查是否合法所得共一百一十八頁收入(shur)： 是企業獲得凈利潤的基礎，判斷企業規模和經營能力的重要標志，要增加有效收入，降低無效收入。 直接費用：直接材料、直接人工和其它直接費用費用 間接費用：產品的制造費用 期間費用：營業費用、管理費用、財務費用凈收益和凈利潤利潤表的基本要素利潤=銷售收入-成本費用（應該采集(cij)3-5年的數據）共一百一十八頁如何從損益表中快

29、速解讀(ji d)客戶的盈利能力客戶(k h)盈利能力資產凈利率 凈利潤/平均資產總額*100%橫向比較法（采集同行業數據）縱向比較法（采集35年的數據）銷售凈利率 凈利潤/銷售收入*100%凈資產收益率 凈利潤/平均凈資產*100%小貼士評價企業的短期償債能力主要應該看流動比率和速動比率 共一百一十八頁如何(rh)從資產負債表中快速解讀客戶的營運能力客戶營運(yn yn)能力總資產周轉比率 銷售收入/總資產平均余額*100%橫向比較法（采集同行業數據）縱向比較法（采集35年的數據）掌握兩種分析法，可以快速對客戶的信用狀況做出基本判斷應收賬款周轉率 賒銷收入/應收賬款平均余額*100%存貨周轉

30、比率 銷售成本/存貨平均余額*100%共一百一十八頁經濟下行周期企業的現金(xinjn)政策（現金流量）1、如何理解現金為王2、賺多少錢不重要(zhngyo)，重要(zhngyo)的是你揣到口袋里多少錢3、避免虛假繁榮現金流入量-現金流出量=現金凈流量共一百一十八頁現金流量表的內容(nirng) 1、現金(xinjn) 現金銀行存款貨幣資金其他貨幣資金現金等價物期限在3個月內的短期債券投資現金流入量現金流出量現金凈流量2、現金流量現金流量共一百一十八頁閱讀(yud)現金流量表的方法和技巧1、經營活動產生的現金流量應該是正數2、對企業來說利潤就是現金3、應保持適度(shd)的銷售收現率4、現金流

31、量最大化是企業充滿活力的具體表現共一百一十八頁虛假財務報表的風險(fngxin)識別虛假財務報表分為兩類：粉飾類的財務報表（目的是騙取貸款或貸款）1.對虛擬資產掛賬2.對營業外收入或補貼收入進行調節3.通過調節存貨價值(jizh)來進行利潤操縱4.通過調節應收賬款、其他應收款、其他應付款編制虛假報表。5.利用計提手段來調節利潤6.對費用進行調整，以虛增利潤。7.利用關聯交易調節利潤。隱匿類的財務報表（隱匿債務、收入等，目的是偷稅、逃債）共一百一十八頁虛假(xji)財務報表的風險識別粉飾類財務報表的具體表現1、粉飾現金流量2、虛構(xgu)銷貨（措施：查銷售單據、物流單、倉庫進出貨單、客戶的回執

32、）3、壓減存貨4、隱匿固定資產5、虛增凈資產6、夸大凈利潤共一百一十八頁個人信用評分(png fn)消費者信用評分模型(mxng)的建立消費者信用評分模型的應用美國對自然人評級：FICO分，根據分數的高低進行授信。中國銀行對企業進行評級：AAA、AA、AA、AA-，每種評級有對應的授信額度。酒店評級：國內（五星）、國外（七星）共一百一十八頁官方信息來源法 院公 安社 保個人民事、刑事訴訟記錄個人治安、刑事和經濟處罰記錄個人身份信息征信機構商業銀行個人消費貸款信息信用卡信息特別信息欺詐性的信息賬戶注銷信息征信機構新開戶的信息更新的老客戶信息新開戶的信息更新的老客戶信息圖4 官方信息(xnx)來源

33、圖5 銀行信息(xnx)來源消費者信息采集的渠道分為灰名單（“關注”客戶）和黑名單（內5年、國外7年）共一百一十八頁信用卡灰名單(mngdn)的情況（“關注”客戶）1. 貸款或信用卡2年內逾期次數過多或現在正處在非正常狀態； 2. 近期信貸申請過多； 3.逾期賬戶數過多或無信用產品； 4. 準貸記卡透支過多或無準貸記卡； 5 貸記卡過多或無貸記卡 。 以上幾種情況就會被加進“關注”客戶（灰名單(mngdn)），關注客戶原則上不許辦信用卡以及貸款，需要最高簽批人授權并提供情況說明。如果是成了“禁入”客戶（黑名單），各級行不得為其辦理新增授信業務。共一百一十八頁消費者信用調查（2）消費者信用調查數

34、據(shj)的征信方式：1、同業(tngy)征信2、聯合征信3、金融聯合征信數據源信息服務服務對象同業單位的信息/行業信息本行業建立或指定的合格征信本行業的賒銷和授信單位數據源信息服務服務對象相關政府部門相關民間機構合格的征信機構零售信用授信現金信用授信數據源信息服務服務對象相關政府部門相關民間機構合格的征信機構零售信用授信現金信用授信共一百一十八頁消費者信用調查消費者信用(xnyng)報告版式消費者信用記錄(jl)型報告：基于客觀事實消費者信用調查型報告：補充主觀評價常見的個人信用報告消費者當事人信用報告：基于調查紀錄購房信貸信用報告就業報告商業報告銷售支援報告消費者信用評分報告：FICO評

35、分從征信項目看，分為一般性項目和特定項目，內容依據的是5C和1S（stability）原則共一百一十八頁小微金融(jnrng)授信應當堅持十看一看納稅數量二看納稅結構三看成立(chngl)背景四看歷年業績五看注冊資金的真實性六看應收應付賬款情況七看實際庫存及固定資產分布情況八看管理者的素質、管理水平和誠信狀況九看產品競爭力、上下游客戶情況十看外界對企業及其經營者的口碑評價過大造成現金流出問題高端產品：附加值較高、門檻高、同行競爭小，低端產品：附加值較低、門檻低、同行競爭激烈。外因，盡職調查共一百一十八頁審查審批(shnp)差異化工具專業化分類(fn li)評審風險關口 前移評級工具支持專業化分

36、類評審自動審批法：最大限度降低損益平衡點，滿足對小、微型SME融資模式的可持續。信貸舒適區：在對中型SME融資過程中，最大程度保證銀行的利潤。自動拒絕專家審批+信貸工具支持風險度授信規模自動審批法信貸舒適區系統抉擇的最大風險限額系統抉擇的最大額度限額專家審批“信貸舒適區”小微金融風控經驗：建立信貸舒適區授信應根據額度與風險度進行分級分類。如：單筆100-500萬授信額度需增加那些流程審批，降低風險。如：低于100萬授信額度可以簡化那些審批流程，提高效率。共一百一十八頁小微金融授信風險的快速(kui s)識別法小微金融產品(chnpn)創新風險管理小微金融在我國的發展現狀課程目錄小微金融綜合授信

37、管理小微金融的盡職調查小微金融抵押擔保風險管理小微金融的信貸風險管理共一百一十八頁小額貸款的快速(kui s)六查一查資產負債二查速動比率三查經營業績（1。從大的方面來說，是一個企業(qy)所取得的效益，即要有利潤，如是虧損，則業績差。 2。小的方面說：是會計報表中：營業收入額，凈利潤額，以及企業的資產負債率，凈資產比率。 總之賺錢了， 賺得多，經營業績就好）四查資金周轉（企業資金(包括固定資金和流動資金)在生產經營過程中不間斷地循環周轉，從而使企業取得銷售收入。企業用盡可能少的資金占用,取得盡可能多的銷售收入,說明資金周轉速度快，資金利用效果好）五查庫存結構（暢銷、平銷、冷背、滯銷產品組成）

38、六查擔保資源（擔保資格、擔保能力）共一百一十八頁小微企業(qy)商業信用審查五看一看老板(lobn)口碑（盡職調查，同行、上下有企業等方面）二看成立年限（時間越長，信用越好）三看銀行信用（查詢征信報告）四看公司品牌（價值的源泉來自于消費者心智中形成的印象。）五看公司成長（判斷公司的誠信、是否合法合規、權屬是否清晰、出資是否到位、股權是否重大變動、主營業務是否發生實質變更等）共一百一十八頁如何快速識別小微企業(qy)風險表外風險(fngxin)現金流盈利能力營銷渠道經驗償債能力分析報表關注三品注重三流借助三保查看三表營運能力共一百一十八頁估風險(fngxin)產品(chnpn)抵押品人品分析報表

39、關注三品注重三流借助三保查看三表如何快速識別小微企業風險抵押品資格審查技術含量、所處的位置、市場接受程度共一百一十八頁客流(kli)車流(ch li)現金流看實力注重三流分析報表關注三品注重三流借助三保查看三表如何快速識別小微企業風險第一還款來源，看有沒有錢。共一百一十八頁保安(bo n)保潔(bo ji)保姆借助三保知信息分析報表關注三品注重三流借助三保查看三表如何快速識別小微企業風險比較好接觸，一根煙一瓶酒搞定。信息集散地：誰來鬧事、誰來要債等知道辦公室發生的事情知道老板私下的交往，隱匿的交易等等。真實關鍵共一百一十八頁水表(shubio)電表(din bio)氣表查看三表看狀態（看表化圖

40、，3個月、半年、1年。穩定說明企業經營穩定；波動說明企業有問題，不可靠）分析報表關注三品注重三流借助三保查看三表如何快速識別小微企業風險共一百一十八頁預警(y jn)檢測財務狀況賬戶記錄管理運作市場(shchng) / 產業信貸風險預警共一百一十八頁財務(ciw)警報信貸風險預警總資產2.5億，負債(f zhi)2.2億共一百一十八頁部分關鍵(gunjin)財務指標預警（有一個指標出現說明有重大問題）銷售量下降 (按年) 25%產生(chnshng)凈虧損凈利潤下降 (按年) 50%主營業務產生負現金流應收賬款周期的延長 30%存貨周轉期的延長 30% 債券于未來12月內到期 信貸風險預警共一

41、百一十八頁財務(ciw)透明度低指標無合并報表 大量關聯公司之間的交易沒有詳細說明的可疑交易會計報告質量(zhling)不符標準財務報告延遲 審計師的保留意見信貸風險預警共一百一十八頁異常(ychng)好的業績指標非同尋常的高盈利率（每年80%以上說明虛假）持續良好(lingho)的業績，同時缺乏資金檢測工具同業比較現金運作 / 利潤形成的分析詢問客戶 / 市場情報 / 市場參考信貸風險預警共一百一十八頁賬戶(zhn h)不規則 / 異常情況指標顯著 / 突然上升的貸款利用率頻繁的貸款延期 / 額度超出單據 / 存款收入下降提款次數(csh)的突然增加信貸風險預警檢測工具月度例外情況報告與客戶

42、的對話共一百一十八頁過度(gud)擴展 / 重心轉移指標大項目 / 非主營業務檢測工具客戶的披露財務披露 (承諾 / 或有負債 / 資產(zchn)負債表日后事項)管理層風險預警共一百一十八頁管理(gunl)層質量指標 紀委舞弊 / 監督機構的調查 / 訴訟(s sn)管理層 / 股東的頻繁更替（集體辭職，不靠譜）管理層個人行為檢測工具媒體 / 公眾告示市場情報 / 傳言管理層風險預警共一百一十八頁關鍵(gunjin)人風險指標(zhbio)無接替計劃（接班人，財務、銷售人員的接替計劃）無關鍵人保險（第一受益人為：小貸公司）檢測工具“了解客戶”過程管理層風險預警真實案例老板（關鍵人）突然去世，

43、沒人在一個主要資產處理上簽字以償還銀行共一百一十八頁集中度風險（買家(mi ji) / 供應商 / 市場）檢測工具年度報告應收賬款 / 應付賬款帳齡報告(bogo)真實案例上海鋼貿企業運營風險預警單一客戶授信：銀行低于15%、小貸低于5%；分散風險。監會關于印發商業銀行風險監管核心指標（試行）的通知中提到單一集團客戶授信集中度為最大一家集團客戶授信總額與資本凈額之比，不應高于15%共一百一十八頁生產(shngchn)管理指標生產停頓 / 運輸延誤高故障 / 退貨率檢測工具存貨時間表參觀工廠(gngchng)打包貸款 / 出口貸款不法行為記錄運營風險預警共一百一十八頁市場(shchng)/科技變

44、化指標產品生命(shngmng)周期短價格戰監管變化檢測工具市場情報 / 媒體與業內人士對話市場產業風險預警例子數碼相機取代傳統相機液晶顯示屏取代CRT 顯示屏真實案例柯達為什么會死共一百一十八頁巴塞爾協議(xiy)規定的風險排序1.信用風險（信用風險的犧牲品：花旗銀行，客戶違約和信用等級下降）2.操作風險 （操作風險的犧牲品：巴林銀行，包含操作和道德風險， 應該考慮的因素：個人的能力、激勵和約束、高頻低危和低頻高危事件、應急方案。）3.市場風險（市場風險的犧牲品：長期資本管理(gunl)公司LTCM）包括 ：一是價格風險，因未曾預料的市場價格變動而導致銀行表內外頭寸損失的風險，包括利率風險，

45、外匯風險、股權風險和商品風險。二是流動性風險。風險因素包括:匯率、利率、股權、清算和大宗交易。4.國家風險5.聲譽風險（聲譽風險的典型：雷曼兄弟）6.戰略風險7.法律風險共一百一十八頁小微金融授信風險(fngxin)的快速識別法小微金融產品(chnpn)創新風險管理小微金融在我國的發展現狀課程目錄小微金融綜合授信管理小微金融的盡職調查小微金融抵押擔保風險管理小微金融的信貸風險管理共一百一十八頁傳統(chuntng)融資與供應鏈融資的區別傳統融資(rn z)模式供應商經銷商A銀行貸款B銀行貸款C銀行貸款優惠 很多苛刻經銷商苛刻銷售銷售供應商經銷商A銀行貸款核心 支持經銷商較長時間更多銷售賬期能力

46、優惠優惠供應鏈融資模式核心企業核心企業共一百一十八頁應收賬款(zhn kun)質押融資評價的是核心(hxn)企業共一百一十八頁保兌倉融資(rn z)產品1）生產廠商(chngshng)與經銷商簽訂購銷合同2）經銷商在銀行開戶并申請開立銀票3）銀行將銀票遞交生產廠商4）經銷商交存提貨保證金5）銀行向生產廠商簽發提貨通知書6）生產廠商發貨給經銷商商業銀行共一百一十八頁廠商(chngshng)銀融資產品廠商銀產品的操作(cozu)流程1）生產廠商與經銷商簽訂購銷合同2）經銷商在銀行開戶并申請開立銀票3）銀行將銀票遞交生產廠商4）生產廠商向銀行指定監管公司發貨5）經銷商交存提貨保證金（或貨物）6）銀行

47、向監管公司簽發提貨通知書7）經銷商向監管公司提貨商業銀行共一百一十八頁動產質押(zh y)融資產品1）借款人將商品存入監管倉庫(cngk)2）辦理好動產質押手續3）銀行向借款人發放融資商業銀行4）借款人交存提貨保證金（或貨物）5）銀行向監管公司簽發提貨通知書6）借款人向監管公司提貨共一百一十八頁國內保理業務融資(rn z)產品1）供應商根據銷售合同向核心企業發貨，形成應收賬款2）供應商與銀行簽訂保理合同，申請轉讓應收賬款3）核心企業向銀行確認(qurn)應收賬款金額4）銀行根據核心企業確認的應收賬款金額，向供應商發放保理融資5）應收賬款到期，核心企業支付應收賬款，歸還保理融資共一百一十八頁供應

48、鏈風險(fngxin)分析上海鋼貿共一百一十八頁小微金融(jnrng)授信風險的快速識別法小微金融產品(chnpn)創新風險管理小微金融在我國的發展現狀課程目錄小微金融綜合授信管理小微金融的盡職調查小微金融抵押擔保風險管理小微金融的信貸風險管理共一百一十八頁全面加強中小企業(qy)押品管理加強(jiqing)第三方保證業務管理加強保證人的選擇，確保合法、有效嚴格控制互保及交叉保證對保證人實行分類管理測算保證限額，控制過度擔保風險切實履行告知義務，確保保證效力加強貸后管理，提高信用風險緩釋效果及時行使擔保權，保全銀行權益押品管理原則：合法性原則、有效性原則、審慎性原則、差別化原則、平衡制約原則押

49、品的接受標準、分類和抵(質)押率押品價值評估抵(質)押權的設立押品的監控小微金融信用風險緩釋工具共一百一十八頁保證合同中僅夫妻一方簽字的效力(xio l)認定 如果在約定共有財產制與法定共有財產制時，夫妻一方未經過對方同意擔任保證人的，保證仍然有效。因為依據對婚姻法第19條第3款的反對解釋以及婚姻法司法解釋(二)第24條的規定，此時保證責任的責任財產除保證人的個人財產之外還包括夫妻共有財產，該保證債務屬于夫妻共同債務，除非夫妻一方能夠證明債權人與債務人明確約定為個人債務，或者(huzh)能夠證明屬于婚姻法第19條第3款規定的情形。共一百一十八頁風險(fngxin)形式根據擔保法的規定，以共有物

50、抵押(dy)的，應取得其他共有人同意將共有財產進行抵押(dy)的書面同意意見或簽章防范措施共有財產抵押的法律風險丈夫未經妻子同意以房屋抵押替別人擔保引發官司共一百一十八頁抵押合同(h tong)中僅夫妻一方簽字的效力認定 1.產權證丈夫名字丈夫簽字(qin z)：新婚姻法前部分有效、新婚姻法后有效。 2.產權證妻子名字丈夫簽字：新婚姻法前部分有效、新婚姻法后無效。 3.產權證夫妻名字丈夫簽字：新婚姻法前部分有效、新婚姻法后部分有效。共一百一十八頁風險(fngxin)形式客戶經理這種做法，從法律角度講，是否(sh fu)對銀行構成潛在風險威脅？討論問題抵押權不對給銀行造成的法律風險某銀行客戶經理

51、在盡職調查時忽略了對房屋租賃事項的審核。銀行放款后事后監督中發現抵押人抵押的房屋原來早已經出租給別人的事實，但客戶經理以為“生米已經煮成熟飯”就把這件事情壓下了。共一百一十八頁抵押權與租賃(zln)權的問題一、抵押權與租賃權是以簽定的時間順序規定誰優先。措施：1.現場(xinchng)調查，防止租賃發生。二、已發生租賃權生效時間早于抵押權生效時間時 。措施：1.與租戶協商，簽定承諾書（放棄優先權） 2.租戶不配合時給抵押人施壓（手段：還錢，不要抵押物；說抵押人欺詐，要求簽定承諾書。 共一百一十八頁風險(fngxin)形式客戶經理這種擔心(dn xn)有沒有道理，為什么？討論問題抵押權不對給銀行

52、造成的法律風險某抵押在房屋抵押后又 私下里將房屋租給了別人，客戶經理以了解到這情況后，吃不準是不是要報告風險管理部門，報告的話擔心貸款被提前收回得罪了客戶。法律上不存在風險，但要警告抵押人共一百一十八頁案件(njin)回放案例(n l)分析一套住宅抵押擔保實現的法律風險自然人甲以自有的唯一住房作抵押向銀行貸款20萬元用于經營，后因嚴重虧損失去償債能力，銀行向法院提起訴訟，要求以所住房屋變賣抵債，借款人以家中妻兒老小無家可歸為由拒絕履行義務根據最高人民法院關于人民法院民事執行中查封、扣押、凍結財產的規定第六條對被執行人及其所扶養家屬生活所必需的居住房屋，人民法院可以查封，但不得拍賣、變賣或者抵債

53、銀行很郁悶 聯合呼吁共一百一十八頁一套住宅抵押擔保(dnbo)留置權問題（典當行除外）一、兩種情況：1. 抵押人可能存在將未做抵押的多套住房變現，造成唯一1套住宅情況. 2.只有一套住宅的情況，一般銀行不授信。問題：提前約定無效（留置權對抗）、兩種情況都有風險 。二、新的政策介紹：1.可以拍賣變現，但要給抵押人6個月的緩沖期。2.六個月內可以拍賣，但要幫抵押人安排好住所（租房）*租房標準：1.按當地最低人均居住面積，贛州15平米/人；2.租金由抵押人出。3.抵押權人有義務(yw)墊付押金，拍賣后所得扣除押金。*60平米以下的房屋抵押擔保貸款，有些銀行不授信。三、措施：在辦理貸款時讓抵押人的直系

54、親屬簽定承諾書，愿意為抵押人提供居住。共一百一十八頁一債多保情況下抵押登記(dngj)的法律風險借款人A公司以B公司名下的兩處房產作抵押，于2009年1月1日向C銀行申請貸款人民幣1000萬元，銀行審查認為其申請符合條件，同意向其發放貸款，并于2009年1月10日與A公司簽訂了借款合同、與B公司簽訂了抵押合同，抵押率為70%,銀行于2009年1月15日取得兩抵押物的他項權證，甲、乙兩處房產他項權證權利價值一欄分別為560萬元、440萬元，銀行于取得他項權證同日向借款人發放了1000萬元貸款，貸款期限六個月。期限屆滿后，借款人無力還貸，銀行遂通過訴訟途徑向借款人主張債權(zhiqun)，并向抵押

55、人主張實現抵押權，法院判決支持了銀行的全部訴訟請求法院執行部門執行過程中，依法對抵押物進行了拍賣，抵押物一的成交價為人民幣800萬元，抵押物二的成交價為360萬元。案例 共一百一十八頁一債多保情況下抵押(dy)登記的法律風險一、計算：560+360=920萬，損失80萬元二、原因：房產價值（800-560萬）超出部分沒有優先受償權。三、措施：1.允許他項權證寫評估價值2.分別授信3.在一本他項權證上列出抵押物清單，寫總的權利(qunl)價值。（當地政策有區別）共一百一十八頁保證人對外擔保(dnbo)有限制性規定的風險某實力(shl)集團公司對外擔保億元，借款人無力償還，擔保公司只承擔5000萬

56、擔保責任。理由是公司章程規定對外最高擔保額度5000萬舉案說法公司法的規定加重了銀行對保證人審查和注意的義務。銀行業務中應注意：除了保證人主體資格審查外，還要看保證是否違反公司章程關于保證的相關規定，以免保證違背公司章程而無效案例分析法律條文公司法第十六條公司向其他企業投資或者為他人提供擔保，依照公司章程的規定，由董事會或者股東會、股東大會決議；公司章程對投資或者擔保的總額及單項投資或者擔保的數額有限額規定的，不得超過規定的限額共一百一十八頁保證人對外擔保有限制性規定(gudng)的風險一、結果：各地判決不同，但都拿不回3億的貸款金額二、分析：公司章程PK合同效力1.法律條款大于合同條款（公司

57、章程屬于法律條款范疇，合同屬于合同法范疇）2.措施：1）實質審核：法人做擔保，對公司章程嚴格審查，對過失承擔責任（工商部門提供最新章程，有董事會及工商局蓋章）3.補救方法：打另外一場官司，告對外擔保公司詐騙（刑事加民事(mnsh)）三、征信報告可以顯示被查詢人的對外擔保記錄，但人民銀行不承擔相應的責任（提供信息），所以只能算形式上的審核。共一百一十八頁將依法不能抵押的財產(cichn)設定抵押風險法律、行政法規規定不得抵押的其他(qt)財產依法被查封、扣押、監管的財產所有權、使用權不明或者有爭議的財產交通運輸工具學校、幼兒園、醫院等以公益為目的的事業單位、其他社會公益設施耕地、宅基地、自留地、

58、自留山等集體所有的土地使用權土地所有權下列選項哪些財產不得作抵押？抵押擔保法律風險共一百一十八頁將依法不能抵押的財產(cichn)設定抵押的風險依法被查封、扣押(kuy)、監管的財產耕地、宅基地、自留地、正在建造的建筑物、船舶、航空器生產設備、原材料、半成品、產品以招標、拍賣、公開協商等方式取得的荒地等土地承包經營權建設用地使用權建筑物和其他土地附著物下列選項哪些財產可以作抵押？抵押擔保法律風險共一百一十八頁風險(fngxin)案例表面上是抵押貸款行為，實際是以難以變現的財產進行變現罷了，借款人從借之日起就沒打算還錢，只是想通過房產(fngchn)抵押方式進行融資風險透析以難以變現的財產進行抵

59、押的法律風險溫州地區的死貸現象溫州地區以房地產作抵押故意形成高利貸的“死貸”現象共一百一十八頁風險(fngxin)形式嚴格(yng)審查抵押物的權屬防范措施以他人財產作抵押的法律風險兒子以父母名下房產作抵押（司法公證）從銀行貸款萬元，后失去償債能力，銀行主張以其父母房產承擔擔保義務，父母稱不知情，因此拒絕履行保證義務，經司法鑒定擔保合同書非父母親筆簽字法律條文個人貸款管理暫行辦法第十七條“貸款人應建立并嚴格執行貸款面談制度” 要求執行貸款面談面簽制度 補救：告借款人欺詐附帶民事賠償無效合同共一百一十八頁案件(njin)回放案例(n l)分析在建工程抵押優先權不對造成的法律風險我國合同法第二百八

60、十六條規定：“發包人未按照約定支付價款的，承包人可以催告發包人在合理期限內支付價款。發包人逾期不支付的，除按照建設工程的性質不宜折價、拍賣的以外，承包人可以與發包人協議將該工程折價，也可以申請人民法院將該工程依法拍賣。建設工程的價款就該工程折價或者拍賣的價款優先受償。” 抵押貸款在貸款到期時，借款人無力償還，抵押權人依法對抵押物有優先受償權。但它在行使順序上，位于法律直接規定而產生的法定優先權之后。一旦法定優先權與抵押優先權在貸款案件訴訟中相遇，抵押優先權就相對不優先了，在一定程度上，可能導致銀行貸款債權甚至完全喪失擔保物權的保障，即貸款債權被懸空 共一百一十八頁在建工程(gngchng)抵押