1、索芙特戰略績效管理體系說明：本項目建議書在2007年7月11企業改正周期營業額前期后期中期問題潛伏期發現問題改正問題企業實現財務指標需要進行事前控制滯后指標事前控制指標前導指標過程指標企業財務指標索芙特戰略績效管理體系的實質實現目標事前控制指標企業財務績效凈資產收益率現金流動比率人力資源績效人員薪資結構人員出勤率銷售、采購、庫存績效銷售毛利率庫存周轉率質檢合格率生產績效生產計劃完成率在產品實際成本客戶關系績效客戶滿意度市場占有率 全員全局全過程實現戰略目標要轉化為績效指標體系銷售生產采購客戶供應商指標體系是績效管理的核心財務指標業務指標考核指標指標體系當前最完善的指標體系平衡計分卡企業管理的精

2、細程度=KPI指標的多少KPI體系的建立是讓精細管理更簡單的“驅動力”KPI體現了企業的健康指數與行業標桿指數通過KPI的實時預警，全面提升企業的經營決策效力動態掌握預算執行情況,全面控制開支,達成績效目標全面預算管理是績效達成的有力工具 預算項目建立編制機構確定預算表設計預算發布采取多種控制方式，實現靈活的預算控制全面預算的編制全面預算的控制全面預算的考核對成本管理的促進全面預算業務場景讓全面預算與績效管理對接企業績效管理循環流程4.全員績效評價與獎懲1.建立信息與精細核算基礎3.全過程預算與成本管控2.設立經營目標標準與KPI企業績效飛輪績效達成如何實現過程控制？1、財務管理2、客戶管理3

3、、銷售管理4、庫存管理5、采購管理 6、生產管理7、人力資源 8、財務績效指標財務狀況主題分析杜邦分析盈利能力分析償債能力分析營運能力分析發展能力分析銷售增長率利潤增長率總資產增長率資產保值增值率銷售毛利分析銷售利潤分析利潤率總資產報酬率凈資產收益率資產負債率已獲利息倍數流動比率速動比率現金比率應收帳款周轉率率存貨周轉率率流動資產周轉率固定資產周轉率總資產周轉率財務管理業務場景資金預測資金分析資金預算控制例如：現金比率的改善資金指標監控客戶管理主題分析獲取新客戶能力客戶消費行為客戶滿意程度客戶調查次數客戶購買/退貨次數潛在/成交客戶數量漏斗理想/實際客戶數量客戶流失率客戶績效指標客戶滿意度率額

4、度忠誠度客戶流失率客戶投訴次數客戶退貨次數服務請求次數服務回訪次數服務派單次數客戶收入/費用/成本新客戶消費數量/金額客戶貢獻度客戶購買頻率客戶簽單率客戶關系管理業務場景例如：客戶滿意度的改善客戶投訴管理 售后服務調查表訂單逾期預警銷售績效指標運輸成本類型結構分析銷售管理主題分析合同訂單完成情況分析發出商品完成情況分析銷售收入完成情況分析銷售回款完成情況分析市場推廣完成情況分析客戶服務完成情況分析合同計劃完成率合同月均收入比合同訂單總額延期合同額計劃完成率發貨及時率運輸及時率工作差錯率運輸成本類型對比分析區域收入分析部門收入分析產品收入分析業務員收入分析客戶收入分析渠道收入分析計劃完成率發貨及

5、時率運輸及時率工作差錯率廣告計劃完成率廣告投入產出率促銷計劃完成率促銷投入產出率服務計劃完成率投訴類型分析投訴費用賠付率投訴響應分析計劃完成率銷售管理業務場景銷售毛利率的改善銷售接單模擬預估 客戶折扣管理 產品折扣管理 銷售毛利分析庫存管理主題分析庫存周轉分析存貨周轉庫存儲備庫存管理庫存入庫次數庫存出庫次數平均每次入庫數量平均每次出庫數量 存貨入庫成本分析存貨出庫成本分析VMI存貨物料分析最高/低庫存庫存超儲率庫存短儲率庫存ABC貨位管理批次管理序列號管理庫存績效指標庫存呆滯積壓率存貨批次管理庫存管理業務場景庫存周轉率的改善庫存出入庫分析 庫存ABC管理 VMI庫存管理 呆滯積壓分析 把80%

6、的精力放在20%的物料上,控制成本立竿見影!不知道有多少物料,不知道放在何處,同沒有庫存一樣!采購績效指標采購供應管理主題分析采購計劃完成情況分析采購質量分析采購價格分析采購付款情況分析供應商情況分析采購計劃完成率采購品種完成率準時交貨率延時交貨率采購缺貨率采購周期降低率一次交貨合格率讓步放行率采購退貨率裝配不良率采購價格趨勢分析采購價格差異率采購費用率采購付款金額付款計劃完成率采購資金缺口率應付贓款周轉率應付贓款逾期率暫估入庫金額供應商準時交貨率供應商逾期交貨率供應商響應速度供應商管理覆蓋率供應商淘汰率采購管理業務場景例如：采購計劃完成率的改善采購訂單管理配額采購齊套采購采購計劃執行監控采購

7、監控與分析門戶,動態掌握采購計劃執行狀況生產管理主題分析生產計劃完成情況分析生產用料消耗分析生產協同性分析生產質量分析生產效率分析生產計劃完成率品種完成率產品完工率生產延遲率產銷平衡率材料消耗率材料利用率生產缺料率零部件齊套率采購準時到位率外協準時到位率產品合格率一次交驗合格率產品返工率廢品損失率投入產出率勞動生產率產能利用率設備利用率生產績效指標生產管理業務場景生產計劃完成率的改善產品結構建立BOM生產計劃編制能力需求計劃訂單完成率分析人力資源管理主題分析人力結構分析人力成本分析人力狀態分析人員數量人員性別/年齡結構人員學歷/專業結構人員崗位/職務結構人員合同類型結構人員培訓/招聘費用人員工

8、資/福利費用人均資金/加班費用人員離職/新增數量人員流動率人均出勤率人均加班率人力績效指標人員工資/福利結構人員賠/補償費用人均年費用退休費用年均人數人力資源管理業務場景人員結構的改善人員結構分析 人員編制分析 企業實施全面預算與績效管理的策略財務預算與績效管理資金預算與績效管理全面預算與績效管理企業價值現階段戰略績效管理體系推進步驟企業愿景、使命、目標、戰略、政策與年度目標方針目標平衡計分卡管理績效評估獎賞回報培訓與發展部門年度目標與職能流程梳理個人年度目標與職責梳理BSC建立平衡計分卡月度平衡計分卡績效表現報告績效改善計劃與月度行動檢討BSC建立平衡計分卡月度平衡計分卡績效表現報告績效改善計劃與月度行動檢討BSC建立平衡計分卡季度績效評估報告績效改善計劃與季度行動檢討平衡計分卡績效考核分數任職資格考評高管層評分基本工資績效工資獎金與期權計劃縮減績效差距縮減技能差距培訓發展規劃企業及經營單位部門個人關鍵任務與行為評估現有企業信息管理系統同步升級推進利用現有資源推進績效管理體系索芙特已逐步啟動了用友的財務管理、供應鏈管理等系統；在這基礎上導入全面預算管理、HR系統提供的人事基礎數據，成本管理和預算管理可以讀取HR系統中的數據信息； HR