1、-. z.預(yù)算執(zhí)行情況分析報(bào)告模板業(yè)務(wù)預(yù)算分析1、產(chǎn)品及項(xiàng)目銷售分析單位:萬元類別去年同期本月預(yù)算本月實(shí)際比去年同期增長率完成預(yù)算%銷量收入銷量收入銷量合計(jì)分析判斷：配銷量分析圖2、產(chǎn)品項(xiàng)目銷售毛利分析單位；萬元類別本月銷售單價預(yù)算銷售單價本月銷售成本預(yù)算銷售成本實(shí)際銷售毛利預(yù)算銷售毛利實(shí)際毛利率預(yù)算毛利率分析判斷：3、產(chǎn)品生產(chǎn)預(yù)算分析單位：類別本月產(chǎn)量預(yù)算產(chǎn)量去年產(chǎn)量預(yù)算差異與去年差異預(yù)算差異率去年同期差率合計(jì)分析判斷：配圖表4、產(chǎn)品成本預(yù)算分析（1）、原料成本分析、原材料耗量差異分析單位：項(xiàng)目本月耗量預(yù)算耗量去年同期上月耗量預(yù)算差異去年同比差異上月差異預(yù)算差異率原料1原料2原料3原料4原料

2、5分析判斷：、原材料耗用單價分析單位：萬元項(xiàng)目實(shí)際數(shù)量實(shí)際單價預(yù)算單價上月單價預(yù)算單價差異預(yù)算價差率實(shí)際耗料成本預(yù)算耗料成本耗料成本差異耗成本差異率原材料1原材料2原材料3原材料4分析判斷（2）人工成本分析單位：萬元項(xiàng)目本月實(shí)際本月預(yù)算上月數(shù)去年同期預(yù)算差異與上月差異與去年差異分析判斷：預(yù)算差異分析與上月差異分析（3）制造費(fèi)用分析單位：萬元項(xiàng)目本月上月預(yù)算去年與上月差異預(yù)算差異與去年差異分析判斷：1、預(yù)算差異分析 2、與上月差異分析 3、與去年差異分析（4）產(chǎn)品成本分析單位：萬元類別本月成本去年同期成本上月成本預(yù)算成本去年達(dá)成率上月達(dá)成預(yù)算達(dá)成率分析判斷：5、材料采購預(yù)算分析單位：萬元項(xiàng)目本月

3、采購預(yù)算采購上月采購預(yù)算差異上月差異預(yù)算差異率上月差異率材料1材料2材料3材料4分析判斷：6、成本費(fèi)用預(yù)算分析單位：萬元項(xiàng)目本月額上月額預(yù)算額與上月差異與預(yù)算差異與上月差異率與預(yù)算差異率營業(yè)成本營業(yè)費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用分析判斷：二、財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行分析1、現(xiàn)金預(yù)算分析單位；萬元項(xiàng)目本月實(shí)際本月預(yù)算預(yù)算差異實(shí)際累計(jì)預(yù)算累計(jì)累計(jì)差異期初現(xiàn)金余額經(jīng)營現(xiàn)金流入經(jīng)營現(xiàn)金流出經(jīng)營現(xiàn)金余額借入金額還款金額資本支出現(xiàn)金余額分析判斷：2、資產(chǎn)運(yùn)營效率分析項(xiàng)目本期實(shí)際本期預(yù)算上期上年同比行業(yè)優(yōu)秀比總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率流資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率應(yīng)收款周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)率資產(chǎn)負(fù)債率股東權(quán)益比率營業(yè)周期分析判斷：3、應(yīng)收賬款分析單位:萬元賬齡金額所占比率壞賬機(jī)率處理辦法1-60天61-120天121-365天365天以上合計(jì)分析判斷：結(jié)構(gòu)分析（配圖）4、主要存貨分析單位：萬元類別期初數(shù)期初預(yù)算期初差異期末數(shù)期末預(yù)算期末差異合計(jì)分析判斷：存貨結(jié)構(gòu)分析期初差異及對期末的影響期末差異三、預(yù)算損益表執(zhí)行分析單位：萬元項(xiàng)目主營業(yè)務(wù)收入主營業(yè)務(wù)成本主營業(yè)務(wù)利潤銷售毛利率利潤總額銷售利潤率本月實(shí)際數(shù)本年累計(jì)數(shù)預(yù)算預(yù)算預(yù)算同比增減完成預(yù)算%預(yù)算本年累計(jì)去