1、第四章 火災保險 火災保險導論 企業財富保險 營業中斷保險 家庭財富保險.第一節 火災保險導論 一、火災保險的定義 二、火災保險的責任范圍 三、火災保險的費率與保險期間 四、外國火災保險引見 .一、定義火災保險是保險人與投保人經合同商定，投保人向保險人交付保險費，保險人對于所承保的房屋建筑物及其他裝修設備，或屋內存放的財物等標的，在保險期間因火災、雷擊或所承保的其他危險事故發生所致的財富損毀或滅失，在保險金額限制內予以補償或予以恢復原狀的一種財富保險。 .一、火災保險 的定義 又稱普通財富保險。如我國目前的企業財富保險、家庭財富保險和房屋保險等。. 二、火災保險的責任范圍 1.火災的定義與條件

2、 2.火災保險的責任范圍 .1.火災的定義與條件 火災的定義 火災是在時間上或空間上失去控制的熄滅所呵斥的災禍。 凡由于異常性的熄滅呵斥財富損毀的災禍。 . .火災的條件 中國 有熄滅景象 偶爾和不測事件發生的熄滅 熄滅失去控制并有蔓延擴展趨勢 .構成火災的條件 英國 點燃并有熄滅景象 屬于不測事故 燒了不應燒的東西 .構成火災的條件美 國 有熱有光發出火焰 須不屬于保單除外責任的范圍須為惡意之火(Hostile Fire)呵斥的 .三、火災保險的費率與保險期間 決議火災保險費率的要素用途 建筑物的運用目的，又稱占用性質構造 房屋的建筑構造，主要指建筑物的資料及建筑物大小和方式防護 消防設備和

3、人員的培訓位置 建筑物的地點和周圍環境，建筑物因周圍環境有被熄滅的能夠性大，那么引起火災的能夠性就大 .三、火災保險的費率與保險期間 決議火災保險費率的要素 另外，時間也是影響火災費率的要素 如我國北方的冬季就比夏季蒙受火災的能夠性大 .三、火災保險的費率與保險期間 保險合同生效之日的0時起至保險期滿日的24時止。. 四、外國火災保險引見 一)英國火災保險 (二)美國火災保險 . 1.英國規范火險單承保的范圍 (1)保險責任 (2)除外責任 . (1)保險責任 包括：火災；雷擊；爆炸 但爆炸責任僅限于：家用鍋爐的爆炸；家用照明或取暖用的煤氣在屋內發生爆炸，但該屋必需不屬于煤氣工廠的一部分；爆炸

4、的損失，爆炸引起的火災及震動損失在內。 . (2)除外責任身醞釀發熱或在加熱過程中發生的損失，即物質本身的變化及自然發熱 地震 地下火 騷擾 民眾暴動：因該行為不一定構成謀反，故通常不列為戰爭危險范圍，而列入罷工危險范圍，即SRCC。罷工、騷亂、民眾暴動共構成一類 戰爭、入侵、敵對行為 內亂、謀反、革命、叛亂以及軍事霸占或篡權，凡與國內發生的內戰或內亂等有關聯的火災，亦不在承保范圍之內 爆炸：有限制以外的其他爆炸，包括純粹震動型的和急速熄滅型的，亦稱黑色爆炸和紅色爆炸。雖然爆炸亦為急速熄滅，但不同于規范火災保險單中所指的爆炸與火災 .2.英國火災保險的承保與理賠的主要方式 (1)特別分攤 (2

5、)統保保單 (3)兩種條件分攤 條款 (4)申報保險 . (二)美國火災保險 1.紐約規范火險單承保的范圍 2.美國火災保險的承保與理賠 .1.紐約規范火險單承保的范圍 (1)保險責任火災；雷擊；受上述危險要挾時向屋外搬移財富的損失。 . (2)除外責任 戰爭.含敵人攻擊、敵人入侵、本國海陸空軍的對抗行動、叛亂、謀反、革命、內戰、篡權等，凡由于戰爭引起的火災，保險人均不擔任； 內政當局的命令，按內政當局的命令焚毀的財物不在承保之內，但內政當局為防止火災蔓延所采取的破壞行動那么在承保之內，而所防止的火災，必需不是由除外不保風險所引起的； 被保險人疏于采取合理搶救行動所致的損失； 偷竊。標的物在火

6、災發生時被偷竊，保險人可以不賠； 爆炸與騷擾。紐約保單不承保爆炸與騷擾，但因爆炸與騷擾所引起的火災，仍須賠償火災損失；假設所保火災引起爆炸或騷擾，那么爆炸或騷擾的損失又可視同火災予以賠償。 .紐約規范火險單 紐約規范火險單并未將本身醞釀或發熱、地震及地下火除外不保，故保險人對由于上述危險所致的火災仍須擔任賠償，并且該保單雖未將標的物在加熱過程中因過熱所致的損失除外不保，但由于該損失系好心之火所致，故保險人對此損失可不予賠償。 . 2.美國火災保險的承保與理賠 (1)共同保險 (2)統保保單 .第二節 企業財富保險 一、企業財富保險的承保范圍 二、保險責任范圍 三、企業財富保險的保險費率 四、企

7、業財富保險的保險金額與賠款計算 五、被保險人在企業財富保險過程中應盡的義務 . 一、企業財富保險的承保范圍(一)可保財富 (二)特保財富 (三)不保財富 . (一)可保財富 可保財富是投保人可以直接向保險人投保的財富。可保財富普通有三種分類： 第一是按一切權的關系分類 第二是用會計科目反映 第三是按企業財富工程類別反映 . 按一切權的關系分類 它以被保險人對于保險標的應具備的保險利益為條件分為三種:屬于被保險人一切或與其他人共有而由被保險人擔任的財富；由被保險人運營管理或替他人保管的財富；具有其他法律上成認的與被保險人有經濟利害關系的財富。 這是我國目前企業財富保險條款的分類。 . (二)特保

8、財富 特保財富是保險雙方當事人必需特別商定后才干在保險單中載明承保的財富。主要分為兩類：不添加費率、也不需加貼保險特約條款的特保財富 需添加費率或需加貼保險特約條款的特保財富 . (三)不保財富 1.不保財富的內容 2.不保的緣由 .不保財富的內容 凡以下特別列明的財富，無論能否可以成為可保標的，都不能在企業財富保險業務項下予以承保： 土地、礦藏、礦井、礦坑、森林、水產資源以及未經收割或收割后尚未入庫的農作物 貨幣、票證、有價證券、文件、帳冊、圖表、技術資料、電腦資料、槍支彈藥以及無法鑒定價值的財富 違章建筑、危險建筑、非法占用的財富 在運輸過程中的物資 領取執照并正常運轉的機動車 家畜、禽類

9、和其他豢養動物 保險人根據保險業務風險管理的需求聲明不予承保的財富 .不保的詳細緣由有些財富不屬于普通的消費資料和商品 缺乏價值根據，無法確定價值 不是實踐的物資，并且無法確定價值 不符合政府有關法律或規定要求的財富 必然會發生危險的財富 由其他險種承保的財富 由于種種緣由，暫時不能承保的財富 .二、保險責任范圍 (一)保險責任 (二)責任免除 (三)附加責任 . (一)保險責任 1.列明的保險責任工程。我國企業財富保險目前分別采用財富保險根本險條款和財富保險綜合險條款。 2.保險人對于被保險人的特別損失承當的責任。 . 1.列明的保險責任工程 我國企業財富保險目前分別采用財富保險根本險條款和

10、財富保險綜合險條款。 財富保險根本險條款承保的根本責任有四項:火災、雷擊、爆炸、飛行物體及其他空中運轉物體墜落。 . 1.列明的保險責任工程 財富保險綜合險條款采取一攬子保險責任的承保方式，經過在保險單中予以列明的方式承保16項不測危險和自然危險。它除了承保財富保險根本險條款的四項根本責任，還包括12項風險: 洪水、暴雨、臺風、暴風、龍卷風、雪災、雹災、冰凌、泥石流、崖崩、突發性滑坡、地面忽然塌陷。 . 2.保險人對于被保險人的特別損失承當的責任 在我國的財富保險根本險條款和財富保險綜合險條款中，保險人對于被保險人的由于上述16種風險導致的以下特別損失也承當賠償責任: 被保險人擁有財富一切權的

11、自有的供電、供水、供氣設備因保險事故蒙受損壞，引起停電、停水、停氣以致呵斥保險標的的直接損失； 在發生保險事故時，為搶救保險標的，或防止災禍蔓延，采取合理的、必要的措施而呵斥保險標的的損失； 保險事故發生后，被保險人為防止或減少保險標的的損失所支付的必要的合理的費用。 . (二)責任免除 1.根本的責任免除工程 2.特定的責任免除工程. 1.根本的責任免除工程 戰爭、敵對行為、軍事行動、武裝沖突、罷工、暴動；被保險人及其代表的故意或縱容行為所致；核反響、核子輻射和放射性污染。 .2.特定的責任免除工程 保險標的蒙受保險事故引起的各種間接損失； 保險標的本身缺陷、保管不善導致的損毀、保險標的的蛻

12、變、霉爛、受潮、蟲咬、自然磨損、自然損耗、自燃、烘烤所呵斥的損失； 堆放在露天或罩棚下的保險標的以及罩棚由于暴風、暴雨呵斥的損失； 由于行政行為或執法行為所致的損失； 地震呵斥的一切損失； 其他不屬于保險責任范圍內的損失和費用。.2.特定的責任免除工程 財富保險根本險條款的特定責任免除工程還包括：洪水、暴雨、臺風、暴風、龍卷風、雪災、雹災、冰凌、泥石流、崖崩、滑坡、水暖管爆裂、搶劫、盜竊。 .(三)附加責任 1.盜竊 2.露堆財富損失 3.鍋爐壓力容器損失 4.管道破裂損失 對地震損失，可以附加地震保險.三、企業財富保險的保險費率 (一)根本責任保險費率 (二)附加保險費率 (三)短期費率.

13、(一)根本責任保險費率 根本責任保險費率目前為行業費率，財富保險根本險和綜合險把年保險費率分為三大類13個號次。 1.工業類(1至6號次) 2.倉儲類(7至10號次) 3.普通類(11至13號次) 財富保險年費率表分為根本險和綜合險兩種，綜合險的年費率高于根本險，費率按保險金額每千元計算。 . (一)根本責任保險費率 1.工業類(1至6號次) 2.倉儲類(7至10號次) 3.普通類(11至13號次).(二)附加保險費率 附加保險費率包括： 附加露堆、罩棚暴風、暴雨責任。倉儲險費率加收20； 附加城鄉商業、供銷系統盜竊責任。按全部流動資產投保該附加責任，應加收0.20.5；按科目投保的應加收0.

14、51。 附加工業企業全部流動資產盜竊責任，應根據被保險人的防盜平安條件在工業險費率根底上分別加收，13級加收0.20.5；46級加收0.10.3。. (三)短期費率 企業財富保險的保險期間通常為一年，其費率是年費率。假設保險期間缺乏一年，那么應在年費率根底上按短期費率計算應交的保費。短期費率有兩種計算方法： 一是按月計收，投保期第18月，其每月月費率均為年費率的10，第912月，每月月費率均為年費率的5，缺乏一個月的按一個月計算； 一是按日計收，即實踐投保天數計算保費。它以應交保費乘以退保天數占全年的比例計算退保保費，然后以實交年保費扣除退保保費，即得應交保費。 .四、企業財富保險的保險金額與

15、賠款計算 (一)固定資產的保險金額與賠款計算 (二)流動資產的保險金額與賠款計算 (三)曾經攤銷或不列入帳面的財富的保險金額與賠款計算 (四)保險財富損失發生后的施救、維護、整理費用支出的計算 (五)保險財富損失發生后的殘值的處置 . (一)固定資產的保險金額與賠款計算 1.保險金額確實定 2.賠款計算 . 1.保險金額確實定 (1)按照固定資產的帳面原值確定保險金額 (2)按照固定資產的帳面原值加成確定保險金額 (3)按照固定資產重置重建價值確定保險金額 . (二)流動資產的保險金額與賠款計算 1.保險金額確實定 2.賠款的計算 . 1.保險金額確實定 (1)按照流動資產最近12個月的平均余

16、額確定保險金額 (2)按照流動資產最近帳目余額確定保險金額.(三)曾經攤銷或不列入帳面的財富的保險金額與賠款計算 1.保險金額確實定 對于這些不能按照財務會計科目計算價值的財富的保險金額確實定，那么采取由投保人和保險人共同協商的方式，按財富的實踐價值作為保險金額。 .(三)曾經攤銷或不列入帳面的財富的保險金額與賠款計算 2.賠款計算。 (1)全部損失情況下的賠款計算。由于保險財富的保險金額為財富的實踐價值，那么保險財富發生全部損失時，按照保險金額賠償；假設保險財富的保險金額高于保險財富損失時的實踐價值，其賠償金額以不超越保險財富損失時的實踐價值為限。 .(三)曾經攤銷或不列入帳面的財富的保險金

17、額與賠款計算 2.賠款計算。 (2)部分損失情況下的賠款計算。 保險財富發生部分損失后，保險人可按實踐損失計算賠償金額，但以不超越保險金額為限。. (四)保險財富損失發生后的施救、維護、整理費用支出的計算 1.在足額保險或超額保險情況下， 賠款=實踐支付的合理施救、維護、整理費用. (四)保險財富損失發生后的施救、維護、整理費用支出的計算 2.在缺乏額保險情況下 賠款=實踐支付的合理施救、維護、整理費用保險金額/財富實踐價值. (五)保險財富損失發生后的殘值的處置 保險財富蒙受損失以后的剩余部分，該當充分利用，協議作價折歸被保險人，并且在保險人計算賠款時予以扣除，必要時，也可由保險人處置。 .

18、 五、被保險人在企業財富保險過程中應盡的義務 (一)交付保險費的義務 (二)平安防災的義務 (三)變卦保險條件時的懇求修正義務 (四)保險事故發生時的施救、通知義務 .第三節 營業中斷保險一、營業中斷保險的含義二、營業中斷保險的賠償期三、營業中斷保險的保險金額 四、營業中斷保險的保險費與保 險費率 五、營業中斷保險的賠償處置 六、營業中斷保險的特別附加條款 .一、營業中斷保險的含義 營業中斷保險又稱利潤損失保險，或間接損失保險，是對物質財富蒙受火災責任范圍內的損毀后被保險人在一段時間內因停產、停業或運營受影響而損失的預期利潤及必要的費用支出提供補償的保險。 .二、營業中斷保險的賠償期 保險賠償

19、期 是企業在保險有效期內蒙受保險責任范圍內的損失后從企業利潤損失開場構成到企業恢復正常的消費運營所需求的詳細時間。即企業財富受損后為恢復消費或營業到達原有程度所需的一段時期。 . 三、營業中斷保險的保險金額 與根底保單不同，營業中斷保險的保險金額通常由毛利潤、工人工資、審計師費用或利息損失構成。 由于消費費用在直接損失發生后將暫時不再支出，在營業中斷保險中沒有保險利益，是計算營業中斷保險的保險金額時必需扣除的部分，而固定費用那么是在直接損失發生后為了企業的存在所必需支出的維持費用，在營業中斷保險中具有保險利益，是計算營業中斷保險的保險金額時必需思索的部分。 .四、營業中斷保險的保險費與保險費率

20、 由于營業中斷保險是附屬于財富保險單的附加或特約責任，所以營業中斷保險的保險費率通常以承保的根底保單的根本費率為根底，再根據賠償期的長短乘以規定的百分比。而且財富保險單附加或特約的保險責任越多，針對財富的直接損失所確定的總保險費率也就越高，同樣也呵斥利潤損失的保險費率程度也就越高。因此，在確定營業中斷保險的保險金額后，根據賠償期的不同，將保險金額乘以財富保險單的總保險費率，便可得營業中斷保險的保險費。 . 五、營業中斷保險的賠償處置 (一)賠償金額的計算(二)營業中斷保險的免賠額 . (一)賠償金額的計算 理賠計算主要是圍繞著毛利潤損失的計算：即因營業收入減少而減少的毛利潤、因營業費用添加而減

21、少的毛利潤、因緊縮固定開支而減少的毛利潤損失。 營業額或銷售額減少所構成的毛利潤損失 營業費用添加所構成的毛利潤損失 緊縮固定費用開支所構成的毛利潤損失減少 . 四、營業中斷保險的賠償金額計算公式 營業中斷保險賠款 (營業額減少所呵斥的毛利潤損失營業費用添加所呵斥的毛利潤損失緊縮固定費用支出所減少的毛利潤損失)保險金額/估計的賠償期毛利潤 . (二)營業中斷保險的免賠額 營業中斷保險的免賠額計算方式有:按貨幣量計算和按時間計算。 前者是保險業務中最普遍采用的規定損失金額的方式； 后者是規定間接損失構成后的一定天數為免賠時間。 在營業中斷險中，無論采用何種免賠額的計算方式，均可選擇絕對免賠額和相

22、對免賠額的處置方式。 . 六、營業中斷保險的特別附加條款1.通道堵塞條款 2.謀殺條款 3.遺失債務證明文件條款 4.公共事業擴展條款 5.恢復保險金額條款 6.調整保險費條款 7.包括全部營業額條款 8.未保險的維持費用條款.第四節 家庭財富保險 一、普通家庭財富保險 二、家庭財富保險的其他方式 三、家庭財富保險的附加險 . 一、普通家庭財富保險 (一)保險財富的承保范圍 (二)保險責任的范圍 (三)保險費率、保險金額與賠款計算 . (一)保險財富的承保范圍 1.可保財富 2.特保財富 3.不保財富 . 1.可保財富 凡是屬于城鄉居民擁有并存放于固定地點的以下家庭財富均可以向保險公司投保：

23、穿著用品、床上用品； 家具、器具、室內裝修物； 家用電器、文化、文娛用品； 鄉村家庭的農具、工具、已收獲入庫的農產品、副業產品； 由投保人代管或者與他人共有而由投保人擔任的上述財富。 這里強調了投保人對于投保標的應具有的保險利益，原那么上規定了保險人可以承保的財富范圍，不符合上述原那么的財富，保險人不應予以承保。. 2.特保財富 投保人必需向保險人特約才干投保的財富有如下特征: 財富的實踐價值很難確定，必需由專業鑒定人員或公估部門才干確定價值的財富，如金銀、珠寶、玉器、首飾、古玩、古書、字畫等； 不屬于普通的家庭財富，為專業人員在家庭從事業余研討和發明發明所運用的專業儀器和設備，如無線電測試儀

24、器、專業光學設備等。因不同的保險人對于保險財富的界定有不同規定，上述必需特別商定才干投保的財富也可列入保險人不予承保的財富范圍。. 3.不保財富 家庭財富保險中的保險人不予承保的財富有如下特征： 損失發生后無法確定詳細價值的財富，如貨幣、票證、有價證券、郵票、文件、帳冊、圖表、技術資料等； 日常生活所必需的日用消費品，如食品、糧食、煙酒、藥品、化裝品等； 法律規定不允許個人收藏、保管或擁有的財富，如槍支、彈藥、爆炸物品、毒品等； 處于危險形狀下的財富； 保險人從風險管理的需求出發，聲明不予承保的財富。 . (二)保險責任的范圍 1.根本責任 2.保險人擴展承保的保險責任 3.附加責任 4.責任

25、免除 . 1.根本責任 我國家庭財富保險直接承保的根本保險責任: 火災； 爆炸； 雷擊； 空中運轉物體的墜落； 在發生上述災禍事故時，因防止災禍蔓延或施救所采取的必要措施呵斥保險財富的損失和所支付的合理費用。 . 2.保險人擴展承保的保險責任 雪災、暴風、龍卷風、暴雨、洪水、地面忽然塌陷、崖崩、雹災、冰凌、泥石流。 3.附加責任 附加盜竊險。即有明顯橇竊痕跡的盜竊行為對于存放在保險單列明地點的除了特約承保的財富之外的保險財富呵斥的破壞和損失，這是由于盜竊危險的特殊性，故保險人根據業務管理的需求，將其作為特約承保的危險。. 4.責任免除 戰爭、軍事行動或暴力行為； 核子輻射和污染； 電機、電器、

26、電器設備因運用過度、超電壓、碰線、弧花、漏電、本身發熱等緣由呵斥的本身損毀； 被保險人及其家庭成員、效力人員、寄居人員的故意行為，或勾結縱容他人盜竊或被外來人員隨手偷摸，或窗外鉤物所致的損失； 地震所呵斥的一切損失； 其他不屬于家庭財富保險單列明的保險責任范圍內的損失和費用。. (三)保險費率、保險金額與賠款計算 1.家庭財富保險的保險費率 2.家庭財富保險的保險金額與賠款計算 . 1.家庭財富保險的保險費率 家庭財富保險的保險費率應該按投保財富座落地點的實踐危險程度制定，可以分為城市、鄉鎮和鄉村三類危險等級，每個等級又可以根據財富的實踐座落地點的位置和周圍環境劃分假設干檔次，以表達制定保險費

27、率所應遵照的合理負擔的原那么。我國目前興辦的家庭財富保險業務虛行的是區域范圍內的一致費率，在詳細的保險人業務區域內，實行無差別費率，費率的規范在25之間。.2.家庭財富保險的保險金額與賠款計算 家庭財富保險業務的保險金額確實定有以下兩種方式： (1)單一總保險金額制 (2)分項總保險金額制 . 一、普通家庭財富保險 (三)保險費率、保險金額與賠款計算 我國保險公司對于家庭財富保險業務采取第一危險賠償方式，凡是屬于保險責任范圍內的損失可以在保險金額限制內獲得賠償。實踐業務的處置過程是：保險人確定保險財富的損失屬于保險責任范圍后，根據保險財富的實踐損失和保險財富損失當時的市場價值(地方物價部門認可的牌價)，并且按照其運用年限折舊計算