1、社會保障學社會保障學參考教材：社會保障概論，鄭功成出版單位： 復旦大學出版社，2005年中華人民共和國社會保險法（2011.7）參考書孫光德、董克用：社會保障概論，中國人民大學出版社孫光德：社會保障學，中國勞動出版社侯文若：社會保障理論與實踐，中國勞動出版社鄭功成：論中國特色的社會保障道路，武漢大學出版社，鄭功成：社會保障學，商務印書館陳良瑾：社會保障教程，知識出版社，1990年王益英：外國勞動法和社會保障法，人民大學出版社期刊1. 社會保障制度2. 中國社會保障3. 中國勞動社會保障報4. 中國民政1. 緒論1.緒論社會保障的理論界定社會保障的學科性質與理論框架 案例分析：利率杠桿的失效社會

2、保障的目標與功能社會保障的特征與原則社會保障的意義1.1 社會保障概念的界定“社會保障”（Social Security）一詞，最早出現在1935年美國頒布的社會保障法中。1944年，第26屆國際勞工大會發表費城宣言表明國際組織正式采納“社會保障”一詞。據統計，1949年實施各種類型社會保障制度的國家有58個，到1997年已經增加到172個。各個國家根據自己的國情和需要作出了各種不同的解釋。社會保障概念界定的多樣化與各國社會保障制度的多樣化相吻合。國外對社會保障的界定通過一定的組織對這個組織的成員所面臨的某種風險提供保障，為公民提供保險金、預防或治療疾病、失業時資助并幫助他們重新找到工作。（國

3、際勞工組織，1942）1948年聯合國通過的世界人權宣言中：社會保障：每個社會成員為自己及家庭的健康與幸福，對衣食住醫療及其他社會服務設施享有一定的權力，對于因失業、疾病、殘疾、寡居、老年等情況以及由于個人不可抗力而遭遇到生活危機，無法為生時，享有獲得保障的權力等。強調了公民對享有社會保障的權力性。國際勞工組織1985年的解釋：“社會保障是為一個社會在出現規定的意外事件或在規定的情況下向其成員提供的保護。”德國將社會保障理解為社會公平和社會安全，是對競爭中不幸失敗的那些失去競爭能力的人提供基本的生活保障。英國：社會保障是為國民在失業、疾病、傷害、老年以及家庭收入銳減、生活貧困時予以生活保障。

4、英國在簡明不列顛百科全書：社會保障是一種公共福利計劃，旨在保護個人及其家庭避免因失業、年老、疾病或死亡而在收入上所蒙受的損失，并通過公益服務（如免費醫療）和家庭生活補助，以提高其福利。英國大百科全書對社會保障的解釋：“國家對于每個公民，從搖籃到墳墓即由生到死的一切生活與危險：諸如疾病、災害、老年、生育、死亡及鰥、寡、孤、獨、殘疾人，都給予安全的保障”。美國：“系指根據政府法規而建立的項目，給個人謀生能力中斷或喪失以保險，還為結婚、生育或死亡而需要某些特殊開支時提供保障。為撫養子女而發給的家庭也包括在這個定義中。”日本；“社會保障是指對疾病、負傷、分娩、殘疾、死亡、失業、多子女及其他原因造成的貧

5、困，從保險方法和直接的國家負擔上，尋求經濟保障途徑。對陷入生活困境者，通過國家援助，保障其最低限度的生活，同時謀求公共衛生和生活福利的提高，以便使所有國民都能過上真正有文化的成員的生活。”香港對社會保障的界定香港官方界定的社會保障是以政府為責任主體并通過向有關人士直接發放款項的方式提供的福利。社會保障是政府為保障國民最低生活需求而采取的政策措施。（周永新）社會保障可以理解為一個政府設立的制度，運用大眾的財富，給予需要的人最基本或應得的援助，藉以維持生活需要，以及配合社會發展，增加國民福利。（莫泰基）臺灣的界定社會保障是國家以社會救助、社會保險以及公共服務等各種不同方式，對于國民之遭遇危險事故，

6、以至失能、失依，因而生活受損的人，提供各項生活需求，給其以健康保障、職業保障及收入保障，并從而促進民族健康、全民就業及民生均足。國內的界定“社會保障是國家和社會通過國民收入的分配與再分配，依法對社會成員的基本生活全力予以保障的社會安全制度。”（陳良瑾）“社會保障可理解為對貧者、弱者實行救助，使之享有最低生活，對暫時和永久失卻勞動能力的勞動者實行生活保障并使之校享有基本生活，以及對全體公民普遍實施福利措施，以保證福利增進，而實行全社會安定，并讓每個勞動者乃至公民都有生活安全感的一種社會機制。”（侯文若）社會保障是各種具有經濟福利性的、社會化的國民生活保障系統的統稱。（鄭功成）社會保障是以國家或政

7、府為主體，依據法律規定，通過國民收入再分配，對公民在暫時或永久失去勞動能力以及由于各種原因生活發生困難時給予物質幫助，保障其基本生活的制度。（孫光德、董克用，2000年）如何理解社會保障界定的差異？1.2 社會保障的學科性質與理論框架社會保障的學科性質西方的理論淵源中國的理論淵源1.2.1社會保障的學科性質專業視覺不同的學者有不同的看法社會保障應當成為一門相對獨立的學科，即在經濟學、政治學、社會學等多學科的基礎上發展起來的一門獨立的、交叉的、處于應用層次的社會科學。（鄭功成） 1.2.2 西方的理論淵源空想社會論宗教思想空想社會論公元前400多年前，古希臘的人們就幻想著建立一個沒有私有制、沒有

8、壓迫與剝削、人人自由平等、生活幸福的社會，并著書立說來闡述自己對理想社會的主張。柏拉圖的理想國，討論了民主、宗教、教育、男女平等等問題，反對私有制，強調分工與互助，追求公產制度與財產公有，主張消除暴力與貧困對立，亦即平等和社會秩序和諧等，對后來的空想社會主義有重大影響。空想社會論莫爾（1478-1535）是空想社會主義的創始人，在烏托邦，批判了當時的英國社會，宣稱私有制是萬惡之源，并描繪了一個沒有剝削、財產公有、分配公平的理想社會。空想論對社會保障理論發展的貢獻在于揭示了社會矛盾的根源在于社會的不平等，從而主張實現社會公平、促進社會成員協調發展，這些思想正是現代社會保障最基本、最深刻的思想基礎

9、。宗教思想宗教教義在客觀上表達了博愛、互助、平等的思想，如佛教倡導布施和助人，基督教強調在施愛于他人中體驗幸福的境界，為社會保障理論的形成與社會保障實踐的發展奠定了道德基礎。宗教對社會保障而言：一是奠定并強化了社會公平與社會互助等道德基礎；二是提供了制度安排最初的方法示范；三是補充著現代社會保障制度的不足。因此，其影響不僅是理論的，也是實踐的。1.2.3 中國的理論淵源大同社會論社會互助論倉儲后備論社會救濟論大同社會論孔子說，“是老有所終，壯有所用，幼有所長，鰥、寡、孤、獨、廢疾者皆有所養”。東晉陶潛在桃花源記中描述了一個大家共同勞動、安居樂業的世外桃源。康有為于1902年完成了大同書，描繪了

10、有關養老院、教育與醫療福利，亦即社會公益事業的經費來源等。孫中山提出民生主義，即“人民的生活，社會的生存，國家的生計，群眾的生命。”社會互助論春秋戰國時期，墨子就有實現人民老有所養、孤幼有所依、無饑無寒和安居樂業的思想。孟子主張“出入相友，守望相助，疾病相扶持，則百姓親睦”。孫中山“進化之動力在互助而不在競爭”倉儲后備論倉儲后備論是一種主張建立谷物積儲以備災荒并濟貧民的社會思想。早在夏朝，國家就非常重視糧食的積蓄，以防水旱之災。“國無九年之蓄，曰不足；無六年之蓄，曰急；無三年之蓄，曰國非其國也。”賈宜上書漢文帝，“管子曰：倉廩實而知禮節，民不足而可治者，自古至今，未之嘗聞。”歷朝歷代統治者還將

11、倉儲后備論變成具體的救災措施，并使之成為常備之策。如常平倉、義倉、惠民倉等。社會救濟說賑濟說影響最為深遠。所謂賑濟說，即是主張用食物（主要是糧食與衣物布帛等）和貨幣救濟遭受災害或生活極端困難無以生存的社會成員，以保障其最低限度的生活需要的一種保障思想。賑濟說發展到后來，不僅為統治者所采用，而且發展成為賑物、賑款、以工代賑三大具體方略，并在中國社會保障是上一直占有特別重要的地位，發揮了很大的作用。1.3 社會保障的目標與功能社會保障的目標社會保障的功能1.3.1社會保障的目標幫助國民擺脫生存危機。（最低目標）滿足國民的生活保障需求，不斷改善和增進國民的福利。（經濟保障、服務保障、精神保障）實現整

12、個社會的和諧發展1.3.2社會保障的功能穩定功能調節功能（三個層次p13）促進發展功能（p14-15）互助功能其他功能：防控風險、資本積累1.4社會保障的特征與原則社會保障的特征社會保障的原則1.4.1社會保障的特征公平性特征社會化特征福利性特征法制規范性特征多樣性特征剛性發展特征公平性特征保障范圍的公平性保障待遇的公平性保障過程的公平性社會化特征制度的開放性籌資社會化服務社會化管理與監督社會化多樣性特征各國社會保障制度的模式日益多樣化。同一項社會保障制度，在一國之內也開始呈現不同的模式。項目結構多樣化。水平結構多樣化1.4.2社會保障的基本原則公平原則與社會經濟發展相適應原則責任分擔原則普遍

13、性與選擇性相結合原則其他原則：互濟性原則、法制性原則1.5社會保障的意義社會保障突出以人為本，彰顯人道主義，是人類文明發展進步的重要成果與推動力量。社會保障維護并創造著公平的競爭環境，促進著經濟社會的正常發展。社會保障不斷增進著國民福利社會保障能夠為其他相關政策的實施提供配套。社會保障能夠創造就業機會，改良著社會產業結構作業題填空題1.社會保障一詞最早出現在美國1935年頒布的 中。2.最早建立現代社會保障制度的國家是（）3.20世紀20年代初期的福利經濟學創始人（ ）、1998年諾貝爾經濟學獎獲得者（）等，均因在福利經濟學、貧困問題等的卓越研究成果而享譽世界。在社會保障專業應用理論方面，亦涌

14、現出了英國福利國家藍圖的設計師（）這樣杰出的代表人物。4.社會保障的總目標是通過保障和改善（）、增進（）來實現整個社會的（）。5.關于社會保障模式，西北歐國家選擇（）模式，德國和法國采取（）模式，新加坡首創（），智利建立了（），中國香港建立了自己的（），而中國內地則采取了（）與（）相結合的獨特模式。作業題簡答題1.如何理解鄭功成關于社會保障的定義？2.社會保障有哪些基本特征？3.社會保障應當遵循哪些原則？謝謝2.社會保障的發展2.社會保障的發展概述慈善事業與濟貧制度現代社會保障制度 案例分析：智利公共養老金私營化改革社會保障發展經驗、教訓與改革新中國社會保障制度的發展2.1概述社會保障階段的劃

15、分影響社會保障發展進程的因素2.1.1社會保障階段的劃分劃分社會保障發展階段的標志（鄭功成）以政府介入的程度或制度化作為依據：慈善事業時代（前社會保障階段）、濟貧制度的形成與發展階段、現代社會保障階段（產生、發展、成熟階段）。以社會保障在不同時期的具體實踐內容為依據：社會救助型發展階段（化解生存危機）、社會保險型發展階段（解除后顧之憂）、社會福利型發展階段（提高生活質量）。2.1.2影響社會保障發展進程的因素經濟因素社會因素道德因素政治因素歷史文化因素2.2慈善事業與濟貧制度慈善事業時代濟貧制度的出現與發展對早期社會保障發展的簡要評論2.2.1慈善事業時代 構成慈善事業時代的三大支柱：宗教慈善

16、事業官辦慈善事業（評論）民辦慈善事業2.2.2濟貧制度的出現與發展濟貧法的頒布與濟貧制度的確立濟貧制度的發展2.2.3對早期社會保障發展的簡要評論性質上是居高臨下的施舍型。根本目的是防止被統治者反抗。保障項目是極端有限型。保障水平是極端低下型。保障效果是不良型。2.3現代社會保障制度社會保險制度的產生現代社會保障制度的發展現代社會保障制度發展規律2.3.1社會保險制度的產生社會保險制度產生的背景社會保險制度的基本特征（p44）2.3.2現代社會保障制度的發展現代社會保障制度的發展線索現代社會保障制度發展的基本內容現代社會保障制度發展的基本標志（p47）2.3.3現代社會保障制度發展規律立法先行

17、：審慎、公開的決策過程與經濟社會發展相適應：用經濟手段解決社會問題協調發展：項目間協調、子系統間協調多樣化發展：多因素影響，多模式并存 2.4社會保障發展經驗、教訓與改革社會保障發展的國際經驗社會保障發展的國際教訓國外社會保障改革2.4.1社會保障發展的國際經驗尊重本國的國情追求長期穩定、協調、和諧發展健全社會保障法律制度努力追求社會化對市場機制日益重視2.4.2社會保障發展的國際教訓國家包辦社會保障事務和福利的高速膨脹，將帶來嚴重的社會保障財政危機。社會保障水平過高會助長國民惰性，影響國家競爭力。社會保障體系的殘缺不全或水平過低會使有關社會問題進一步惡化。2.4.3國外社會保障改革福利國家的

18、改革（p56）美國社會保障改革2.4.3.1福利國家的改革削減福利支出調整福利結構擴充社會保障資金來源引入私營機制2.4.3.2美國社會保障改革調整指導思想：自由競爭適當調整目標：中下層調整有關內容：醫療保險和醫療補助、家庭津貼重視私營機構的作用 2.5新中國社會保障制度的發展新中國社會保障制度的建立中國社會保障制度的改革（1986年以來）2.5.1新中國社會保障制度的建立新中國社會保障制度的建立過程計劃經濟時代社會保障制度的基本框架與特色2.5.1.1新中國社會保障制度的建立新中國社會保障制度建立過程創建時期(1949-1956)：初步建立國家單位保障制調整時期(1957-1966)：調整完

19、善停滯時期(1967-1977)：文革，封閉的單位化恢復時期(1978-1986)：制度修復、個別實驗2.5.1.2計劃經濟時代社會保障制度的基本框架與特色基本框架： 國家保障、城鎮單位保障、農村集體保障。主要特色：國家負責、單位包辦、全面保障板快結構、封閉運行、缺乏效率2.5.2中國社會保障制度的改革（1986年以來）中國社會保障制度改革的原因與簡要歷程對中國社會保障制度改革的簡要評論中國社會保障制度發展所面臨的主要問題中國社會保障制度的未來發展2.5.2.1中國社會保障制度改革的原因與簡要歷程改革的原因經濟改革動搖了原有社會保障制度的經濟基礎和社會基礎計劃經濟時代形成的社會保障體制自身存在

20、缺陷，并在實踐中造成日益嚴重的負面影響國際社會保障改革的影響改革的階段第一階段(1986-1993)：為國有企業配套和緩解鄉村貧困問題。原有社會保障制度在延續，新型社會保障機制開始生長。第二階段(1993-1997)：市場經濟支柱，新舊社會保障制度并存，但此消彼長。第三階段(1998-)：成為一項基本社會制度。2.5.2.2對中國社會保障制度改革的簡要評論成就：國民社會保障觀念發生巨大變化，制度轉型任務基本完成，新型社會保障制度框架得到確立問題：過分強調效率、強調為國企改革配套、改革方式統放不分，保障水平滯后于經濟發展需要，不公平現象嚴重，農村社會保障制度建設被長期忽略2.5.2.3中國社會保

21、障制度發展所面臨的主要問題新的社會保障體系不完善，社會保障明顯不足法制建設滯后責任模糊歷史責任與現實責任政府責任邊界模糊中央政府與地方政府責任不明新制度的有效性有待提高2.5.2.4中國社會保障制度的未來發展基本目標：在制度定型的基礎上，成為全體國民走向共同富裕的重要途徑，在維護社會經濟的持續、協調與和諧發展中實現自身的持續發展。盡快實現制度定型維系經濟社會的長期穩定、協調發展保障城鄉居民的基本生活并使其生活質量不斷得到改善促使新制度的有效性不斷提高 課后作業簡答題1.試評價早期的社會保障2.為什么說社會保險的出現是現代社會保障制度建立的標志？論述題1.如何評價中國的社會保障制度改革？練習題1

22、.計劃經濟時代形成的國家-單位保障制的基本框架由（）、（）、（）三大板塊組成。2.構成慈善事業的三大支柱，是（）、（）與（）。3.社會保障發展史上的一個重要里程碑以1601年英國頒布的（）為標志。3.社會保障體系與模式概述社會保障體系社會保障主要模式3.1概述社會保障體系的涵義社會保障體系建設的目標社會保障體系的結構3.1.1社會保障體系的涵義1.社會保障體系是國家依法建立起來的保障國民生活、維護社會穩定、促進社會和諧的系統，它是由社會保險、社會救助、社會福利、軍人保障以及各種具有互助共濟功能的社會化保障機制共同編織成的“社會安全網”。2.社會保障體系的發展階段（1）面向貧困人口和工業勞動者的

23、階段（2）面向貧困人口和一般勞動者的階段（3）面向全體國民階段3.1.2社會保障體系建設的目標1.完整性社會救助、社會保險、社會福利物質保障、服務保障、精神保障2.協調性水平上相互協調功能上相互補充地區間相互協調3.層次性需求層次社會分層3.1.3社會保障體系的結構1.根據業務內容劃分： 社會救助 社會保險 社會福利 軍人保障 醫療保障：城鎮基本醫療、農村合作醫療、傳染病防治、地方病防治、兒童免疫等保障措施。 補充保障子系統：企業年金、補充醫療保險、互助保障、慈善公益事業等。2.根據受保對象的社會生產活動或收入關聯劃分關聯型、非關聯型3.根據政府介入程度劃分制度化、非制度化3.2社會保障體系社

24、會救助社會保險社會福利軍人保障補充保障3.2.1社會救助1.社會救助(social assistance)社會救助是指國家和社會依據法律規定，向不能維持最低生活水平的低收入家庭提供資金或物質幫助的一項社會保障制度。2.社會救助的特點資金來源主要是國家財政預算撥款權利義務關系的單向性對象是社會成員中的特殊弱勢群體維持最低生活水平，標準低于社會保險依法自愿申請3.社會救助的重要性社會救助是最先形成的、歷史最悠久的社會保障形式，是現代社會緩解貧困的重要手段。社會救助是保證社會成員生存權利的最后一道防線。3.2.2社會保險1.社會保險(social insurance)社會保險是國家依法建立的面向勞動

25、者的一項社會保障制度，它由政府、單位和個人三方共同籌資，目標是保證勞動者在因年老、疾病、工傷、生育、死亡、失業等風險暫時或永久失去勞動能力從而失去工資收入來源時，能夠從國家或社會獲得物質幫助，以此解除勞動者的后顧之憂。2.特點預防性、補償性、儲蓄性、責任分擔、互濟性。3.主要險種養老保險、醫療保險、失業保險、工傷保險生育保險、遺屬保險、殘障保險、護理保險3.2.3社會福利1.廣義的社會福利，是國家和社會對全體社會成員提供的全部物質和文化生活的保障和福利，除前述社會保險、社會救助外，還包括其他旨在提高生活質量的物質福利，以及全部公共的文化、教育、衛生、體育設施和服務。狹義的社會福利，是社會保障體

26、系的重要組成部分，是國家和社會為提高全社會成員的物質文化生活水平和生活質量而提供福利設施和福利服務的一項社會保障制度。2.內容老年人福利、殘疾人福利、婦女兒童福利教育福利、住房福利3.特點保障對象全員化 保障項目廣泛化資金來源多樣化 保障水平彈性化3.2.4軍人保障軍人保障是一個以特殊對象為劃分標志的綜合性保障制度，其保障對象不僅包括現役軍人和武裝警察，而且包括革命烈士家屬，退伍、復員、轉業軍人，因公殘廢的軍警人員，部分項目還惠及軍人家庭，其資金主要來源是國家財政撥款，其性質是國家對軍人的一種褒揚和經濟補償。3.2.5補充保障1.慈善事業：建立在社會捐助基礎上的民辦社會救助事業。2.社區服務：

27、在政府指導下，以社區組織為依托，以全體社區居民為對象，以特殊群體為重點，運用靈活多樣的形式向他們提供福利性服務的一種社會化保障機制。3.企業年金：企業自主建立的補充養老保險。4.商業保險5.家庭保障附：社會保險與商業保險的區別社會保險商業保險性質不同在法律基礎上的政府行為在自愿契約基礎上的商業行為目標取向不同社會價值，維護社會安定與公平，非盈利商業價值，以營利為目的并趨于利潤最大化權利義務關系不同建立在勞動與繳費之上的對等關系建立在繳費之上的“有收有償”“對等互利”關系資金來源不同國家、用人單位和個人三者分擔投保人政府責任不同 最終的兜底責任監管但不承擔直接經濟責任可承保風險的范圍不同動態性的

28、社會性風險發生概率穩定的個體性風險補償水平及保障方式不同 依據多種因素確定連續補償，現金補償和服務的方式依據繳費額確定一次性補償，現金補償方式3.3社會保障主要模式社會保險型模式福利國家模式強制儲蓄型模式國家保險型模式3.3.1社會保險型模式基本特征以勞動者為核心責任分擔權利與義務相結合互助共濟現收現付內容補充.doc典型代表：德國、美國、日本3.3.2福利國家模式基本特征累進稅與高稅收，實現社會財富再分配普遍性與全民共享政府責任與全面保障法制健全充分就業典型代表:英國、瑞典3.3.3強制儲蓄型模式基本特征強調自我負責，缺乏互濟性建立個人帳戶，實行完全積累與資本市場有機結合在保障內容上主要是養

29、老保障政府承擔監督責任典型代表：新加坡、智利3.3.4國家保險型模式含義國家保險型模式是以公有制為基礎，與高度集中的計劃經濟體制相適應，由政府統一包攬，以最充分地滿足無勞動能力者的需要、保護勞動者的健康并維持其工作能力為宗旨的社會保障模式。特征通過國家憲法將社會保障確定為國家制度，公民所享有的保障權利是由生產資料公有制保證的，并通過社會經濟政策的實施取得社會保障支出由政府和企業承擔，其資金來源由全社會的公共資金無償提供，由于國家已事先做了社會保障費的預留和扣除，個人不再另交保障費保障的對象是全體公民工會參與社會保障事業的決策與管理 附：當今世界主要的社會保障模式制度類型代表國基本特征費用來源責

30、任歸屬福利型英國瑞典 國家一般性稅收政府保險型德、美、日等個人、單位、政府三方強制儲蓄型集中管理和運營基金新加坡雇主、雇員個人私營公司競爭運營基金智利雇員國家型前蘇聯、中國等企業主、國家政府選擇題1.（）構成了社會保障體系的主體和核心。A社會救助 B社會保險C社會福利 D軍人保障2.（）是世界上最先建立起社會保障制度的國家。A美國 B英國C法國 D德國3.福利國家的起源國（）。A美國 B英國C法國 D德國4.（）被稱為福利國家的櫥窗。A美國 B丹麥C法國 D德國5.（）被譽為福利國家的天堂。A丹麥 B芬蘭C冰島 D挪威 E瑞典簡答題1.中國現行社會保障體系包括哪些內容？論述題比較幾種社會保障模

31、式的異同。4.社會保障立法與管理概述社會保障立法社會保障管理4.1概述社會保障法制化社會保障管理4.1.1社會保障法制化1、內在價值追求正義與公平，使社會保障制度更趨完善與合理;法律的穩定性和連續性可以使社會保障主體的權利義務獲得一種確定性。2、外在價值使社會保障主體的權利、義務和職責明晰化;使社會保障制度有效地運作。4.1.2社會保障管理保障管理的意義在于，它能夠將社會保障法律制度細化并促使其得到貫徹落實，能夠通過社會保障計劃或方案的制訂來主導社會保障制度的長期發展，能夠監控和糾察社會保障的具體實踐以保證其健康有序地運行。4.2社會保障立法社會保障法的緣起與歷史演進社會保障法的本質與特征社會

32、保障法的原則、形式及內容社會保障法律體系中國社會保障法律制度的歷史、現狀及發展趨勢4.2.1社會保障法的緣起與歷史演進社會保障法的緣起及其歷史社會條件世界社會保障法的歷史演進4.2.1.1社會保障法的緣起及其歷史社會條件機器化大生產的出現以及社會問題的凸顯;共產主義運動愈演愈烈，從直接破壞機器到進行集體政治行動，迫使資產階級思考對策;在歷史法學派及其后續潘德克頓法學派的影響下，德國出現了法典化傾向;生存權思想和社會改良思潮的興起。4.2.1.2世界社會保障法的歷史演進1、濟貧法階段以1601年英國頒布的濟貧法為起始標志，直到19世紀80年代社會保險法律產生為止。在這一階段，立法理念在于救濟與矯

33、治貧民，立法的內容局限于救濟事務，通過的立法被冠以濟貧法名稱，提供救濟者處于恩賜者地位，接受救濟者卻必須以犧牲尊嚴并接受奴役為代價。 2、現代社會保障立法產生階段以19世紀80年代德國頒布世界上第一批社會保險法律為起始標志，直到20世紀40年代第二次世界大戰結束時為止。德國率先在19世紀80年代進行了一系列社會保險立法。美國于1935年頒布了綜合性的社會保障法，這是世界上首部規范多項社會保障事務的法規，具有綜合性特點，在社會保障立法史上具有重要意義。3、現代社會保障立法成熟階段第二次世界大戰以后，隨著社會經濟的進一步發展和立法理念的變化，社會保障立法進入了定型和成熟階段。這一階段的社會保障法制

34、建設是以整體形式和獨立法律部門的面孔出現的，國民享受社會保障不僅成為一項基本的法定權益，而且擴大到享受現代文明進步的成果。4、現代社會保障立法的完善與發展階段20世紀70年代以后，進入完善與發展階段在立法觀念上，追求協調發展與可持續發展逐漸成為基調;在國家責任與個人責任的關系上，主張個人及家庭盡自我保障責任。4.2.2社會保障法的本質與特征1、社會保障法的本質社會保障法是指調整一個國家或地區的社會保障關系的法律規范的總和，它包括國家立法機關制定的社會保障法律和國家行政機關頒布的社會保障法規、規章和其他規范性文件。2、社會保障法的特征安全性;強制性;普遍性;平等性;鼓勵性。4.2.3社會保障法的

35、原則、形式及內容社會保障法的原則社會保障法的形式社會保障法的內容社會保障法的主體與客體社會保障法的功能4.2.3.1社會保障法的原則人權保障原則;公平優先原則;權利與義務相結合原則;與社會經濟發展水平相適應原則; 普遍性與特殊性相結合原則。4.2.3.2社會保障法的形式社會保障法的形式是指社會保障法律規范的表現形式，即有關社會保障的規范性法律文件。當代中國社會保障法的形式包括以下一些：憲法;法律;行政法規;地方性法規、自治條例和單行條例;行政規章和地方規章;法律解釋;條約與協定。4.2.3.3社會保障法的內容社會保障法的調整對象：是指社會保障法所規范的各種特定的社會保障關系，主要是國家或政府、

36、企業或集體和社會成員在社會保障中所發生的各種社會經濟關系。社會保障法的調整對象主要包括如下一些：(1)國家與國民之間的關系;(2)社會保障實施機構與政府之間的關系;(3)社會保障實施機構與社會成員之間的關系;(4)社會保障機構與企業、社會團體單位之間的關系;(5)企業、社會團體及官方機構與勞動者個人之間的社會保障關系;(6)社會保障運行過程中的管理體制;(7)社會保障運行過程中的監督機制;(8)其他社會保障關系，如社會保障子系統之間、項目之間的關系。4.2.3.4社會保障法的主體與客體社會保障法的主體，是指在社會保障活動中，依法享受權利與承擔義務的當事人。包括國家或政府、社會保障實施機構、企業

37、、社會團體及官方機構、城鄉居民及其家庭(尤其是勞動者) 。社會保障法的客體，是指各關系主體的權利義務共同指向的目標。從社會保障制度的實踐內容來看，它的客體是指社會保障規定項目和范圍內的各種物質利益和自然人。4.2.3.5社會保障法的功能（一）社會保障法是發展市場經濟的前提和保障（二）社會保障法制是保護社會成員合法權益、 維護社會安定的需要（三）社會保障法是當前深化社會保障制度改革的需要（四）社會保障法是深化我國企業改革、加快現代企業制度建設的需要4.2.4社會保障法律體系中國社會保障法律體系以憲法所確定的公民權益和國家提供社會保障的規范為根本的立法依據;通過社會保險法、社會救助法、社會福利法、

38、國民保健法、軍人保障法及其他專門社會保障法律與相關立法(如老年人權益保障法等)等共同組成了社會保障專業法律體系;在每一項專業法律又統轄著若干個子法或法規或實施細則，從而形成完備的法律體系。4.2.5中國社會保障法律制度的歷史、現狀及發展趨勢中國社會保障法律制度的建設歷程中國社會保障立法的現狀中國社會保障立法的發展趨勢4.2.5.1中國社會保障法律制度的建設歷程第一階段(1950-1965年間)：社會保障法規的初建階段。第二階段(1966-1977年間)：社會保障制度遭受破壞，法制建設停滯不前階段。第三階段(19781989年間)：重建社會保障制度，修改補充原有社會保障法規體系階段。第四階段(9

39、0年代初至今)：現代社會保障制度的建立和社會保障法規體系的建設階段。4.2.5.2中國社會保障立法的現狀社會保障立法缺乏合理的理念;立法缺乏統籌規劃，體系結構殘缺;法制建設的層次低;立法主體混亂，立法層級無序;欠缺與WTO的社會保險規則相適應的法律規范。4.2.5.3中國社會保障立法的發展趨勢由地方立法向中央立法發展;分散立法向相對集中立法發展;由行政立法向人大立法發展;強化社會保障法律制度的實施機制。4.3社會保障管理社會保障管理模式社會保障管理的基本原則社會保障管理的內容中國社會保障管理體制4.3.1社會保障管理模式集中管理模式分散管理模式集散結合管理模式4.3.1.1集中管理模式(1)定

40、義集中管理模式，是把養老保險、失業保險、醫療保險、工傷保險以及其他社會保障項目全部統一在一個管理體系內，建立統一的社會保障管理機構，集中對社會保障各項目基金營運、監督等實施統一的管理。(2)特征社會保障決策權統一集中在中央;社會保障預算權統一;政府間的社會保障聯系是一種直接的雙重聯系。(3)優點有利于社會保障的統一規劃，統一實施，統一監督，避免了政出多門、多頭管理所產生的諸多利益沖突，使社會保障功能更有效地發揮;有利于社會保障各項之間、社會保障運行機制各環節之間的協調和社會保障基金的集中管理，并在一定范圍內調劑使用，形成規模效益，真正發揮社會保障的互濟功能;有利于社會保障管理和企業機構精兵簡政

41、，降低管理成本，控制管理費用;對社會保障業務和基金的集中管理，有利于增強透明度，便于加強社會監督。(4)局限性某些社會保障項目的管理與政府業務主管部門往往難以協調，進而影響管理效果;往往以國家行政管理為主，受行政干預較多。4.3.1.2分散管理模式(1)定義分散管理模式，是不同的社會保障項目由不同的政府部門管理，各自建立一套保障執行機構、資金營運機構及監督機構，各保障項目之間相互獨立，資金不能相互融通使用。(2)特征各級政府及社會保障部門事權獨立;各級政府社會保障部門社會保障預算獨立;政府間的社會保障聯系是間接的，政府將社會保障事務委托給社會保障經辦機構管理，只對社會保障進行監督，并根據各類保

42、險項目的財務狀況進行必要的平衡。(3)優點各管理機構具有較大的自主性，能根據自己所管理社會保障項目特點制定詳細、周全的管理法規，較靈活地適應社會保障發展的需要;管理的獨立性強，能根據客觀實際，及時調整保障項目和內容，較靈活地適應社會生活的需要。(4)局限性管理機構多，管理成本高;因機構龐雜和相互獨立導致工作的反復，給被保險人和保險機構管理增添了許多難題。4.3.1.3集散結合管理模式(1)定義集散結合管理模式，是指將社會保障共性較強的項目集中起來，實行統一管理，而將特殊性較強的項目單列，由統一的社會部門分散管理。(2)特征根據社會保障項目的不同，把集中統一管理和分散自主管理有機地結合起來。(3

43、)表現既能體現社會保障社會化、一體化的要求，又能兼顧個別項目的特殊要求;有利于調動各方面的積極性，提高工作效率，降低管理成本，更好地促進社會經濟發展。4.3.2社會保障管理的基本原則公開、公正與效率原則;依法管理原則;屬地管理原則;與相關系統協調一致的原則。4.3.3社會保障管理的內容1、社會保障行政管理社會保障行政管理，是指政府部門依法行使對社會保障事務的管理與監督權力，它是確保社會保障制度良性運行的保證。2、社會保障財務管理社會保障財務管理包括二個層次：一是政府財政、審計部門對社會保障制度運行進行財務上的管理與監督;二是社會保障主管部門對社會保障經辦機構的財務進行管理與監督。社會保障財務管

44、理的環節包括：一是對社會保障基金籌集的管理;二是社會保障待遇給付的管理;三是對社會保障基金運營的管理與監督。3、其他社會保障管理除行政管理與財務管理外，社會保障領域還有社會保障服務管理、人力資源管理等。4.3.4中國社會保障管理體制中國現階段社會保障管理體制，是1998年在中央政府機構改革中確立的，它主要表現為政府對社會保障事務的管與監督。在中央政府機構序列是，管理社會保障事務的職能部門主要有勞動和社會保障部、民政部、衛生部和財政部，其他有關部門亦不同程度地參與社會保障管理。1、勞動和社會保障部勞動和社會保障部是全國勞動和社會保險事務的主管部門，包括養老保險、失業保險、醫療保險、工傷保險、生育

45、保險以及社會保險基金等是其管理職責范圍內的事務。勞動和社會保障部內設的社會保險事務管理機構有：政策法規司、養老保險司、失業保險司、醫療保險司、工傷保險司、社會保險基金監督司、農村社會保險司、直接事業單位。2、民政部民政部負責管理全國的社會救助、社會福利、優撫事業等。民政部內設的相關機構主要有：政策研究中心、救災救濟司、最低生活保障司、社會福利與社會事務司、優撫安置局。3、其他部門衛生部參與管理農村合作醫療、全民衛生保健等事務;財政部內設社會保障財務司，管理中央財政社會保障支出及財務制度等;審計署內設社會保障審計司，負責對社會保障事務進行審計監督;國家發展和改革委員會，負責制定社會保障發展的中長

46、期規劃等;一些半官方性質的組織與社會團體，亦參與社會保障事務的管理。如全國總工會、全國婦聯、中國殘疾人聯合會等機構就不同程度地參與社會保障事務的管理。作業填空題1.社會保障法制化的價值包括（ ）和（ ）。2.生存權作為一種權利形態由德國法哲學家（ ）（1762-1814）提出。3.生存權作為法律權利，最早由奧地利空想社會主義法學家（ ）（1841-1906）在其1886年出版的全部勞動史論一書中提出的。4.社會保障法的起點和終點是公民的（）5.社會保障管理模式包括（）、（）和（）作業選擇題1.現代社會保障立法產生的時間階段（）A 1601年至19世紀80年代 B 19世紀80年代至20世紀40

47、年代 C 20世紀40年代后期至70年代D 20世紀70年代以后2.社會保障法的本質（）A 社會成員生存權利的保護法B 社會安全法C 社會穩定法D 社會和諧法3.實行社會保障制度的基本依據（）A 憲法B 法律C 行政法規D 法律解釋作業1.社會保障管理應當遵循哪些原則？2.中國的社會保障管理部門有哪些？各承擔哪些管理職責？5.養老保險本章學習要點1.了解養老保險的特征、原則及影響因素2.掌握養老保險的責任承擔模式、籌資模式、基金運行模式、繳費與給付模式，以及養老保險制度的基本內容。3.深刻把握與理解中國的養老保險制度改革及其發展5.養老保險概述養老保險模式養老保險的基本內容中國的基本養老保險5

48、.1概述養老保險的產生和發展養老保險的特征影響養老保險的因素養老保險的設計原則5.1.1 養老保險的產生和發展在傳統農業社會，家庭是家庭成員養老保障的提供者。生產方式與生活方式的社會化 ，使原來純粹屬于個人或家庭問題的養老問題日益演變成為社會問題，社會化的養老保險則成為解決這一社會問題的當然選擇。人口老齡化進程的加快和家庭保障功能的持續弱化，使養老保險成為必需的社會制度安排。5.1.1.1養老保險的產生1669年，法國為老年海員發放養老金，開有關養老保險立法之先河。奧地利、比利時分別于1854年和1868年對礦山勞動者實施養老金制度。理論學術界較公認的具有現代意義上的養老保險制度，以德國188

49、9年頒布的老年、殘疾和遺屬保險法社會養老保險制度產生于德國，有其深刻的社會、經濟和政治背景。 社會背景工業社會（養老問題社會化） 經濟背景社會化大生產與物質財富增長（物質基礎） 政治背景社會矛盾激化與工人階級斗爭社會背景產業革命對家庭的影響。家庭的生產功能和分配功能發生重要變化，家庭規模的縮小和聯系的分散亦使家庭養老功能持續弱化，這種變化使家庭代際反哺式的養老保障面臨著日益嚴重的挑戰。人均壽命延長，養老負擔日益嚴重。19世紀70-80年代的德國，社會問題異常突出，疾病醫療、職業傷害、養老均稱為當時社會難題。可見，工業社會生產與生活方式的改變、家庭保障功能的弱化和人均預期壽命的延長，構成了社會養

50、老保險制度產生的基本原因和強大動力。5.1.1.2 養老保險的發展自養老保險制度在德國產生后，工業化國家以及其他國家紛紛仿效德國建立自己的養老保險制度截至20世紀末，世界上已有166個國家建立了養老保險制度。養老保險制度模式的多樣化發展，表明隨著人們對養老保險的認識愈來愈清晰，各國政府對養老保險的駕馭能力也愈來愈強，各國都在理性分析各種養老保險模式的優缺點，然后在尊重本國國情的基礎上選擇相應的制度模式甚至創新新的制度模式。5.1.2 養老保險的特征 普遍需求（普遍性）地位特殊（重要性）長期積累管理復雜普遍需求老年風險的普遍性。由于年老是人生不可避免的自然規律使然，這就決定了任何人如果要想安享晚

51、年，都需要有相應的養老保險。隨著家庭規模的縮小、保障功能的弱化以及市場競爭帶來的各種風險的集中化和多重化，任何人都不能保證自己的老年沒有風險。從參加保險后的待遇享受來看，只有養老保險不僅對化解老年風險具有普遍需求，而且在享受權益方面也能夠滿足普遍需求。地位特殊老年風險的普遍性決定了這種風險的影響面和波及層的廣度和深度，“安度晚年”的傳統文化與人均壽命的不斷延長決定了老年風險是應得到最多重視的一種風險。養老保險因待遇較高、領取養老金的時間長，基金收支的規模龐大，決定了養老保險是最重要的社會保險項目，并在各國社會保障體系中占有著舉足輕重的地位。各國養老保險制度的實踐，充分證明了這一制度在現代社會保

52、障體系中占有著舉足輕重的地位。5.1.3影響養老保險的因素 文化傳統、家庭結構和功能影響著養老保險的價值取向;人口類型和人口政策影響養老保險的模式選擇;勞動就業制度和人均預期壽命影響著養老保險的具體規定;管理體制和組織模式影響養老保險的實施效果。文化傳統、家庭結構和功能影響著養老保險的價值取向-一項制度的價值取向決定著這項制度的目標設定、路徑選擇甚至具體的實現方式和方法。如養老保險的覆蓋對象包括哪些人、養老保險基金由誰供給、養老保險金水平如何確定、申領資格以及國家在養老保險中承擔的責任和扮演的角色等，在很大程度上都源于這項制度的價值取向。-家庭結構的變化和保障功能的降低，養老保險制度作為彌補家

53、庭保障不足的一種補充機制出現。-作為一項社會政策，不可避免要在一定程度上遵循時代傳承的文化觀念，如“老吾老以及人之老、幼吾幼以及人之幼”、“尊老愛幼”、“老有所養”以及傳統的孝文化等，它們同樣會影響到養老保險的價值取向。5.1.4養老保險的設計原則保障范圍：廣覆蓋原則;保障內容：經濟援助與服務相結合原則;保障水平：適應經濟發展和剛性增長規律相協調原則;保障責任：權利義務相結合原則。5.2養老保險模式養老保險責任承擔模式養老保險財務模式養老保險基金運行模式養老保險繳費與給付模式5.2.1養老保險責任承擔模式 政府負責型;責任分擔型;個人承擔型;混合責任模式 。政府責任型政府負責型是指由政府直接負

54、責的養老保險制度，它通常以國民年金的形式存在。特征：強調政府責任，實現養老保險金待遇的普遍性，發放對象包括所有老年人，普遍性中充分地體現出了公平性，但不足之處是可能因人口老齡化而給財政帶來負擔，最終反過來損害這種制度的健康發展。責任分擔型特點：將勞動者的養老保險責任由多方共擔，有利于風險分散和財務穩定；由于強制性責任共擔，這種模式無法覆蓋到全體國民，它只能適用勞動者甚至主要是工薪勞動者，屬于選擇性制度安排。優勢：體現了勞動者的權利與義務相統一和養老保險基金來源多元化的特色，具有較強的社會互濟性，有利于調控養老保險的財務風險，有利于養老保險制度的可持續發展。個人負責型國家通過立法規定勞動者參與養

55、老保障制度，但政府與雇主均不承擔繳費義務，而是完全由勞動者個人繳費，所繳保險費完全記入個人賬戶，并通過市場機制實現有償運營，所賺收益再充實到個人賬戶中去，到勞動者退休后可以領取自己賬戶中的養老金用于養老。缺點：將養老金完全由個人承擔，政府責任很小，缺乏互助共濟性和風險分散功能。混合責任型特點：既做到增進國民的老年福利，也讓個人責任適當回歸，從而出現了既有政府負責的層次，又有二方或三方分責的層次，還有個人負責的層次，這種多層次結構的養老保險體系作為責任分擔的演變，為養老保險制度的發展提供了更新和更有效的方案。5.2.2養老保險財務模式 現收現付式;完全積累式;部分積累式。現收現付式定義：實質：養

56、老保險負擔的代際轉移。優點：收支關系簡單清楚，管理方便，無資金貶值的風險與資金保值增值的壓力。缺點：因各期支付額不同而造成費率波動大，給企業的成本核算帶來負面影響，養老金的完全代際轉移容易造成勞動者代際之間的矛盾激化。完全積累式定義特點：強調長期平衡，費率較為穩定，能夠積累起養老保險基金。優點：能夠預防人口老齡化的沖擊，勞動者的權利與義務關系緊密。缺點：存在基金貶值風險，管理工作難度加大。部分積累式定義特點：費率具有彈性優點：既能滿足一定時期內的養老保險基金支出，又能有一定的資金積累；面臨的保值增值壓力不會太大。5.2.3養老保險基金運行模式 社會統籌模式;個人賬戶模式;社會統籌與個人賬戶相結

57、合。社會統籌模式定義特點：高度社會化，最大限度地發揮了社會保險互助共濟和風險共擔的功能，將“大數法則”利用到極致。由于該模式通常只考慮短期內基金的平衡，一般沒有或只要很少的節余，與現收現付的財務模式聯系在一起。個人賬戶模式定義特點：對勞動者有一定的激勵作用，但沒有體現“大數法則”，沒有互助共濟和風險分擔功能，基金保值增值壓力大。這種模式總是和完全積累的財務模式聯系在一起。社會統籌與個人賬戶相結合特點：該模式實行的是國家、企業和個人三方承擔供款責任但分別記賬，其中：個人所繳部分全部進入個人賬戶，實行完全積累，其余的社會統籌部分實行現收現付。5.2.4養老保險繳費與給付模式養老保險金的繳費模式養老

58、保險金的給付水平確定模式養老保險金的繳費模式給付確定模式(defined benefit);定義實質：“以支定收”，維持短期內的橫向平衡，一般沒有節余。與現收現付模式聯系在一起。繳費確定模式(defined contribution)。定義實質：“以收定支”，維持長期內的縱向平衡。與完全積累和部分積累模式聯系在一起。養老保險金的給付水平確定模式普遍生活保險模式收入關聯模式5.3養老保險的基本內容覆蓋范圍基金來源與籌資方式享受資格待遇水平基金運營管理體制5.3.1覆蓋范圍英國：本國所有居民，其中周收入低于最低水平的雇工、年收入低于工資最低標準的獨立勞動者以及非受雇人員也可以自愿參加保險。德國：工

59、薪勞動者和獨立勞動者。美國：從事有收益工作的人。5.3.2基金來源與籌資方式由雇主、雇員與國家三方共同負擔的方式，如英國、德國和意大利。由雇主和雇員雙方分擔，如法國、荷蘭、葡萄牙、新加坡等。由雇主和國家分擔費用：如瑞典。完全由個人負擔，如智利。5.3.3享受資格年齡條件繳費條件其他條件5.3.4待遇水平保障勞動者老年期間的基本生活水準。5.3.5基金運營對于繳費確定型個人賬戶，由投資管理公司分散管理，如智利。通過個人繳費建立基金，由公共機構集中管理和投資，如新加坡和馬來西亞。強制性職業養老金，通常要求建立繳費確定型個人賬戶進行積累，如澳大利亞和瑞士。社會保障信托基金，服務于待遇確定的現收現付型

60、養老保障制度。5.3.6管理體制由政府部門直接管理政府監督下的自治機構管理由私營基金公司進行管理5.4中國的基本養老保險中國養老保險改革歷程中國現行的基本養老保險制度中國基本養老保險面臨的問題中國基本保險的未來發展5.4.1中國養老保險改革歷程第一階段：改革探索第二階段：改革深化5.4.2中國現行的基本養老保險制度1、覆蓋范圍國有企業、城鎮集體企業、外商投資企業、城鎮私營企業和其他城鎮企業及其職工，實現企業化管理的事業單位及其職工。2、資金來源企業繳納基本養老保險費的比例不超過企業工資總額的20%，個人繳納基本養老保險費的標準最終達到工資的8%。3、籌資方式企業繳費記入社會統籌基金，個人繳費全