1、1 保險(xiǎn)學(xué)保險(xiǎn)學(xué) 主講人：馬雪彬主講人：馬雪彬2緒緒 論論保險(xiǎn)學(xué)的研究對(duì)象保險(xiǎn)學(xué)的研究?jī)?nèi)容 3一、保險(xiǎn)學(xué)的研究對(duì)象一、保險(xiǎn)學(xué)的研究對(duì)象廣義保險(xiǎn)學(xué)：廣義保險(xiǎn)學(xué)：包括商業(yè)保險(xiǎn)、社會(huì)保險(xiǎn)包括商業(yè)保險(xiǎn)、社會(huì)保險(xiǎn)與政策保險(xiǎn)等一切采取保與政策保險(xiǎn)等一切采取保險(xiǎn)方式來處理危險(xiǎn)的社會(huì)險(xiǎn)方式來處理危險(xiǎn)的社會(huì)化保險(xiǎn)機(jī)制?；ｋU(xiǎn)機(jī)制。狹義保險(xiǎn)學(xué)：狹義保險(xiǎn)學(xué)：商業(yè)保險(xiǎn)學(xué)商業(yè)保險(xiǎn)學(xué)本課程討論的本課程討論的保險(xiǎn)學(xué)：保險(xiǎn)學(xué)：商業(yè)保險(xiǎn)學(xué)商業(yè)保險(xiǎn)學(xué)4一、保險(xiǎn)學(xué)的研究對(duì)象一、保險(xiǎn)學(xué)的研究對(duì)象o 保險(xiǎn)學(xué)的研究對(duì)象：保險(xiǎn)商品關(guān)系。保險(xiǎn)學(xué)的研究對(duì)象：保險(xiǎn)商品關(guān)系。o 保險(xiǎn)商品關(guān)系：保險(xiǎn)當(dāng)事人雙方遵循商品等保險(xiǎn)商品關(guān)系：保險(xiǎn)當(dāng)事人雙方遵

2、循商品等價(jià)交換原則，通過簽訂保險(xiǎn)合同的法律形式價(jià)交換原則，通過簽訂保險(xiǎn)合同的法律形式確立雙方的權(quán)利與義務(wù)，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)商品的經(jīng)確立雙方的權(quán)利與義務(wù)，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)商品的經(jīng)濟(jì)損失補(bǔ)償功能。濟(jì)損失補(bǔ)償功能。o 保險(xiǎn)商品關(guān)系既是一種經(jīng)濟(jì)關(guān)系，又是一種保險(xiǎn)商品關(guān)系既是一種經(jīng)濟(jì)關(guān)系，又是一種法律關(guān)系。法律關(guān)系。5保險(xiǎn)商保險(xiǎn)商品關(guān)系品關(guān)系體現(xiàn)體現(xiàn) 保險(xiǎn)當(dāng)事人之間的關(guān)系保險(xiǎn)當(dāng)事人之間的關(guān)系1 保險(xiǎn)當(dāng)事人與保險(xiǎn)中介人之間的關(guān)系保險(xiǎn)當(dāng)事人與保險(xiǎn)中介人之間的關(guān)系 保險(xiǎn)企業(yè)之間的關(guān)系保險(xiǎn)企業(yè)之間的關(guān)系3 國家對(duì)保險(xiǎn)業(yè)實(shí)施監(jiān)管而形成的管理國家對(duì)保險(xiǎn)業(yè)實(shí)施監(jiān)管而形成的管理 與被管理的關(guān)系與被管理的關(guān)系42一、保險(xiǎn)學(xué)的研究對(duì)象一、

3、保險(xiǎn)學(xué)的研究對(duì)象6二、保險(xiǎn)學(xué)的研究?jī)?nèi)容二、保險(xiǎn)學(xué)的研究?jī)?nèi)容數(shù)數(shù) 學(xué)學(xué)保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域中的非保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域中的非商品性保險(xiǎn)關(guān)系商品性保險(xiǎn)關(guān)系法法 律律保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域中的保保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域中的保險(xiǎn)商品關(guān)系險(xiǎn)商品關(guān)系研究研究?jī)?nèi)容內(nèi)容7第一章第一章 風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)概述風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)8第一節(jié)第一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)概述風(fēng)險(xiǎn)概述風(fēng)險(xiǎn)及其特征風(fēng)險(xiǎn)的分類風(fēng)險(xiǎn)的構(gòu)成要素不確定性不確定性特征特征 客觀性客觀性損失性損失性普遍性普遍性可測(cè)性可測(cè)性可變性可變性一、風(fēng)險(xiǎn)及其特征一、風(fēng)險(xiǎn)及其特征風(fēng)險(xiǎn)是一種客觀存在的，損失的發(fā)生及其程度具有不確定性的狀態(tài)。910二、風(fēng)險(xiǎn)的構(gòu)成要素二、風(fēng)險(xiǎn)的構(gòu)成要素風(fēng)險(xiǎn)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)構(gòu)成要素成要素

4、 風(fēng)險(xiǎn)因素風(fēng)險(xiǎn)因素1 風(fēng)險(xiǎn)事故風(fēng)險(xiǎn)事故 風(fēng)險(xiǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)損失3211（一）風(fēng)險(xiǎn)因素（一）風(fēng)險(xiǎn)因素風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)因素因素促使或引起風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的條件以及風(fēng)險(xiǎn)促使或引起風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的條件以及風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，致使損失增加、擴(kuò)大的條件。事故發(fā)生時(shí)，致使損失增加、擴(kuò)大的條件。實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素道德風(fēng)險(xiǎn)因素道德風(fēng)險(xiǎn)因素心理風(fēng)險(xiǎn)因素心理風(fēng)險(xiǎn)因素類型類型121.1.實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素足以引起或增加損失發(fā)生機(jī)會(huì)或嚴(yán)重程度的物質(zhì)性的條件。2.2.道德風(fēng)險(xiǎn)因素道德風(fēng)險(xiǎn)因素由于惡意行為或不良企圖，故意促使風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生或擴(kuò)大已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事故所致的損失程度的因素。 3.3.心理風(fēng)險(xiǎn)因素心理風(fēng)險(xiǎn)因素由于人們主觀上的疏忽或

5、過失，以致增加風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的機(jī)會(huì)或擴(kuò)大損失程度的因素。 其原因在于經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的不確定性及交換關(guān)系的不完備性13（二）風(fēng)險(xiǎn)事故（二）風(fēng)險(xiǎn)事故 風(fēng)險(xiǎn)事故與風(fēng)險(xiǎn)因素的區(qū)分并不是絕對(duì)的。風(fēng)險(xiǎn)事故與風(fēng)險(xiǎn)因素的區(qū)分并不是絕對(duì)的。風(fēng)險(xiǎn)事故是損失的直接原因。風(fēng)險(xiǎn)事故是損失的直接原因。風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)事故事故風(fēng)險(xiǎn)的可能成為現(xiàn)實(shí)，以致引起損失的結(jié)果。風(fēng)險(xiǎn)的可能成為現(xiàn)實(shí)，以致引起損失的結(jié)果。14（三）損失（三）損失損失通常分為直接損失與間接損失。損失通常分為直接損失與間接損失。風(fēng)險(xiǎn)要素間存在因果關(guān)系：風(fēng)險(xiǎn)因素引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)要素間存在因果關(guān)系：風(fēng)險(xiǎn)因素引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事故，風(fēng)險(xiǎn)事故導(dǎo)致?lián)p失。風(fēng)險(xiǎn)事故，風(fēng)險(xiǎn)事故導(dǎo)致?lián)p失。 損失損失經(jīng)濟(jì)價(jià)值意外

6、的減少或者滅失。經(jīng)濟(jì)價(jià)值意外的減少或者滅失。15三、風(fēng)險(xiǎn)的分類三、風(fēng)險(xiǎn)的分類3.3.按風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)分類按風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)分類2.2.按風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因分類按風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因分類4.4.按風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境分類按風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境分類風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類分類1.1.按風(fēng)險(xiǎn)損害的對(duì)象分類按風(fēng)險(xiǎn)損害的對(duì)象分類5.5.按風(fēng)險(xiǎn)涉及的范圍分類按風(fēng)險(xiǎn)涉及的范圍分類16（一）按風(fēng)險(xiǎn)損害的對(duì)象分類（一）按風(fēng)險(xiǎn)損害的對(duì)象分類財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn) 導(dǎo)致各種物質(zhì)財(cái)產(chǎn)損毀、滅失或貶值的風(fēng)險(xiǎn)。社會(huì)團(tuán)體或個(gè)人因行為上的過失或侵權(quán)行為造成他人的財(cái)產(chǎn)損失或人身傷亡，在合同、道義、法律上負(fù)有經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)。 在經(jīng)濟(jì)交往中，權(quán)利人與義務(wù)人之間由于一方違約或犯罪而給對(duì)

7、方造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。 人們因生老病殘死而產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。 責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)人身風(fēng)險(xiǎn)人身風(fēng)險(xiǎn)17（二）按風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因分類（二）按風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因分類自然風(fēng)險(xiǎn)自然風(fēng)險(xiǎn)由于自然現(xiàn)象所導(dǎo)致的人身傷亡或財(cái)產(chǎn)損失的風(fēng)險(xiǎn)。由于個(gè)人或團(tuán)體在社會(huì)上的異常行為所導(dǎo)致人身傷亡或財(cái)產(chǎn)損失的風(fēng)險(xiǎn)。 在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，由于相關(guān)經(jīng)濟(jì)因素的變動(dòng)或決策失誤等所引起的經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。在對(duì)外投資和貿(mào)易過程中，因政治原因或訂約雙方所不能控制的原因，使債權(quán)人可能遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。 社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)政治風(fēng)險(xiǎn)政治風(fēng)險(xiǎn)18（三）按風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)分類（三）按風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)分類純粹風(fēng)險(xiǎn)純粹風(fēng)險(xiǎn)只有損失機(jī)會(huì)而無獲利可能的風(fēng)險(xiǎn)。

8、既有損失機(jī)會(huì)又有獲利可能的風(fēng)險(xiǎn)。 投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)純粹風(fēng)險(xiǎn)與投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)的區(qū)別：純粹風(fēng)險(xiǎn)與投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)的區(qū)別：（1）純粹風(fēng)險(xiǎn)所致?lián)p失是絕對(duì)的，投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)所致?lián)p失是相 對(duì)的。（2）純粹風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生具有一定的規(guī)律性，投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)則幾乎 沒有規(guī)律可尋。19（四）按風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境分類（四）按風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境分類靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)在社會(huì)經(jīng)濟(jì)正常的情形下，由于自然力的不規(guī)則運(yùn)動(dòng)作用和人們的過失行為所造成的風(fēng)險(xiǎn)。以社會(huì)經(jīng)濟(jì)政治的變動(dòng)為直接原因的風(fēng)險(xiǎn)，即由于社會(huì)、政治及產(chǎn)業(yè)政策修改等導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。 動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)（4）性質(zhì)內(nèi)容不同（2）影響范圍不同（3）發(fā)生特點(diǎn)不同（1）損失與否不同區(qū)別區(qū)別20（五）按風(fēng)險(xiǎn)涉及的范圍分類（五）按風(fēng)險(xiǎn)涉及

9、的范圍分類基本風(fēng)險(xiǎn)基本風(fēng)險(xiǎn)能影響整個(gè)社會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)，其起因及影響都不與特定的人有關(guān)，至少是個(gè)人所不能阻止的。 與特定的社會(huì)個(gè)體有因果關(guān)系的風(fēng)險(xiǎn)，即由特定的因素所引起，而且損失僅涉及社會(huì)個(gè)體的風(fēng)險(xiǎn)。 特定風(fēng)險(xiǎn)特定風(fēng)險(xiǎn)21第二節(jié)第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理的定義風(fēng)險(xiǎn)管理的過程22一、風(fēng)險(xiǎn)管理的定義一、風(fēng)險(xiǎn)管理的定義 經(jīng)濟(jì)單位通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)、衡量和分析經(jīng)濟(jì)單位通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)、衡量和分析以及處理方法的選擇與執(zhí)行，以盡量小的以及處理方法的選擇與執(zhí)行，以盡量小的成本達(dá)到最大安全保障的管理方法。成本達(dá)到最大安全保障的管理方法。風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理管理23二、風(fēng)險(xiǎn)管理的過程二、風(fēng)險(xiǎn)管理的過程風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理管理目標(biāo)目

10、標(biāo)的確的確定定風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)識(shí)識(shí)別別風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)衡衡量量風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)處處理理風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理管理效果效果評(píng)價(jià)評(píng)價(jià)24（一）風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的確定（一）風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的確定減少或避免損失的發(fā)生，將損失發(fā)生的可能性和嚴(yán)重性降至最低；減輕和消除精神壓力。損失發(fā)生前的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)損失發(fā)生前的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)1 1盡可能地減少直接和間接損失，并盡快恢復(fù)到損失前的狀態(tài)。2 2損失發(fā)生后的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)損失發(fā)生后的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)25（二）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別（二）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法 （企業(yè)）（3）風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查列舉法（1）生產(chǎn)流程分析法（2）資產(chǎn)財(cái)務(wù)分析法風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別識(shí)別 對(duì)經(jīng)濟(jì)單位自身所面臨的以及潛在的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)經(jīng)濟(jì)單位自身所面臨的以及潛在的風(fēng)險(xiǎn)加以判斷、

11、歸類及鑒定風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)的過程。加以判斷、歸類及鑒定風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)的過程。26（三）風(fēng)險(xiǎn)衡量（三）風(fēng)險(xiǎn)衡量風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)衡量衡量損失損失頻率頻率損失損失程度程度每次損失可能的規(guī)模，即損失金額大小。一定時(shí)期內(nèi)損失可能發(fā)生的次數(shù)。運(yùn)用所掌握的資料進(jìn)行系統(tǒng)地分析，測(cè)定各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)可能發(fā)生的頻率和可能造成的損失程度。27對(duì)損失頻率的測(cè)定可以對(duì)損失頻率的測(cè)定可以估算：某一風(fēng)險(xiǎn)單位因估算：某一風(fēng)險(xiǎn)單位因某種損失原因受損的概某種損失原因受損的概率；某一風(fēng)險(xiǎn)單位因多率；某一風(fēng)險(xiǎn)單位因多種損失原因受損的概率；種損失原因受損的概率；多個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位因某種損多個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位因某種損失原因受損的概率。失原因受損的概率。在缺乏精確資料的情況在缺乏精

12、確資料的情況下，可由風(fēng)險(xiǎn)管理人員下，可由風(fēng)險(xiǎn)管理人員依本身經(jīng)驗(yàn)，對(duì)損失頻依本身經(jīng)驗(yàn)，對(duì)損失頻率進(jìn)行粗略估計(jì)，可分率進(jìn)行粗略估計(jì)，可分為以下幾種類型：幾乎為以下幾種類型：幾乎為零；輕微；普通；明為零；輕微；普通；明確。確。28最大可能損失最大可能損失最大可信損失最大可信損失估計(jì)在最不利的情況下可能遭受的最大損失額。估計(jì)在通常情況下可能遭受的最大損失額。 對(duì)損失程度的衡量可分為每次事故造成的最大可能損失和每次事故造成的最大可信損失。29（四）風(fēng)險(xiǎn)處理（四）風(fēng)險(xiǎn)處理風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)處理處理根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和衡量的結(jié)果，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理技根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和衡量的結(jié)果，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的選擇和實(shí)施過程。術(shù)的選擇和實(shí)施過程。風(fēng)險(xiǎn)

13、處理方法風(fēng)險(xiǎn)處理方法（1）控制法（2）財(cái)務(wù)法301 1控制法控制法改變引起意外事故和擴(kuò)大損失的各種條件。降低損失頻率和減少損失程度。 避免 排除采取措施達(dá)到避免和排除風(fēng)險(xiǎn)。核核 心心目目 的的重重 點(diǎn)點(diǎn)具體方法具體方法31某特定風(fēng)險(xiǎn)所致?lián)p失頻率和損失程度相當(dāng)高時(shí)避免避免設(shè)法回避損失發(fā)生的可能性。設(shè)法回避損失發(fā)生的可能性。兩種情況下采用處理風(fēng)險(xiǎn)的成本大于所產(chǎn)生的效益時(shí)32避免方法的避免方法的局限性局限性采取措施可采取措施可能避免某種能避免某種風(fēng)險(xiǎn)，但卻風(fēng)險(xiǎn)，但卻可能產(chǎn)生其可能產(chǎn)生其他新的風(fēng)險(xiǎn)他新的風(fēng)險(xiǎn)有時(shí)回避風(fēng)有時(shí)回避風(fēng)險(xiǎn)可能造成險(xiǎn)可能造成利益損失利益損失經(jīng)濟(jì)單位主經(jīng)濟(jì)單位主觀上想避免觀上想避免

14、某種風(fēng)險(xiǎn)，某種風(fēng)險(xiǎn)，但有時(shí)卻無但有時(shí)卻無法回避法回避33排除排除采取措施以防止損失的發(fā)生或使一旦發(fā)生的采取措施以防止損失的發(fā)生或使一旦發(fā)生的損失降低到最低程度。損失降低到最低程度。風(fēng)險(xiǎn)的限制風(fēng)險(xiǎn)的限制風(fēng)險(xiǎn)的分散風(fēng)險(xiǎn)的分散風(fēng)險(xiǎn)的結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)的結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防具體具體做法做法34對(duì)無法控制的風(fēng)險(xiǎn)事先做好財(cái)務(wù)安排，也就是對(duì)無法控制的風(fēng)險(xiǎn)事先做好財(cái)務(wù)安排，也就是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生所造成的損害預(yù)先籌措資金準(zhǔn)備。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生所造成的損害預(yù)先籌措資金準(zhǔn)備。 風(fēng)險(xiǎn)自留 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁以提供基金的方式消化發(fā)生損失的成本。目目 的的包包 括括2 2財(cái)務(wù)法財(cái)務(wù)法財(cái)務(wù)法財(cái)務(wù)法35風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)自留自留經(jīng)濟(jì)單位通過認(rèn)真分析與權(quán)衡，決定全

15、部或經(jīng)濟(jì)單位通過認(rèn)真分析與權(quán)衡，決定全部或部分地由自己來承擔(dān)某些風(fēng)險(xiǎn)。部分地由自己來承擔(dān)某些風(fēng)險(xiǎn)?？尚谐潭热Q于損失預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確性和補(bǔ)償損失的可行程度取決于損失預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確性和補(bǔ)償損失的適當(dāng)安排。適當(dāng)安排。 通常在風(fēng)險(xiǎn)所致?lián)p失頻率和程度低、損失短期內(nèi)通常在風(fēng)險(xiǎn)所致?lián)p失頻率和程度低、損失短期內(nèi)可預(yù)測(cè)及最大損失不影響單位財(cái)務(wù)穩(wěn)定時(shí)采用?？深A(yù)測(cè)及最大損失不影響單位財(cái)務(wù)穩(wěn)定時(shí)采用。36為規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，避免承擔(dān)全部風(fēng)險(xiǎn)成本，有意識(shí)為規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，避免承擔(dān)全部風(fēng)險(xiǎn)成本，有意識(shí)地將可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)損失轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)單位地將可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)損失轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)單位或個(gè)人承擔(dān)而事先所做的一種財(cái)務(wù)安排?；騻€(gè)人承擔(dān)而事先所做的一種財(cái)

16、務(wù)安排。 風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁轉(zhuǎn)嫁保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁方方式式37（五）風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)價(jià)（五）風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管風(fēng)險(xiǎn)管理效果理效果評(píng)價(jià)評(píng)價(jià)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的適用性及收益性情況的對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的適用性及收益性情況的分析、檢查、修正和評(píng)估。分析、檢查、修正和評(píng)估。38第三節(jié)第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)的關(guān)系可保風(fēng)險(xiǎn)39一、風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)的關(guān)系一、風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)的關(guān)系關(guān)系關(guān)系(1)(1)風(fēng)險(xiǎn)管理與風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)研究的對(duì)象保險(xiǎn)研究的對(duì)象都是風(fēng)險(xiǎn)都是風(fēng)險(xiǎn)(2)(2)風(fēng)險(xiǎn)管理與風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)都以概率論保險(xiǎn)都以概率論和大數(shù)法則等數(shù)和大數(shù)法則等數(shù)學(xué)原理為其分析學(xué)原理為其分析基礎(chǔ)和方法基礎(chǔ)和方法(3)(3)在風(fēng)險(xiǎn)管理在風(fēng)險(xiǎn)管理中，保險(xiǎn)是最有中，保險(xiǎn)是最有效的措施之一效的措施之一(4)(4)保險(xiǎn)企業(yè)為了保險(xiǎn)企業(yè)為了業(yè)務(wù)發(fā)展及效益提業(yè)務(wù)發(fā)展及效益提高，必須研究風(fēng)險(xiǎn)高，必須研究風(fēng)險(xiǎn)管理管理40二、可保風(fēng)險(xiǎn)二、可保風(fēng)險(xiǎn)可?？杀ｏL(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)可被保險(xiǎn)公司接受的風(fēng)險(xiǎn)，或可以向保險(xiǎn)公可被保險(xiǎn)公司接受的風(fēng)險(xiǎn)，或可以向保險(xiǎn)公司轉(zhuǎn)嫁的風(fēng)險(xiǎn)。司轉(zhuǎn)嫁的風(fēng)險(xiǎn)。（1 1）經(jīng)濟(jì)上的可）經(jīng)濟(jì)上的可 行性行性（3 3）