1、第六章 項目成本管理控制措施 第一節 主要材料消耗控制措施 第一條 鋼筋工程管理辦法為有效控制鋼筋材料的使用，本著節約成本目的，制定以下鋼筋工程管理實施細則：1、 鋼筋工程管理由專項工程師負責，其向項目總工、項目成本經理、項目經理負責并服從上述人員的管理。2、 鋼筋料表及直螺紋接頭計劃的溝通及審核：專項工程師、項目總工、分包方鋼筋工長等人員共同參加審定，項目總工直接負責主審，其他人員配合。審核一致共同在鋼筋料表上簽字，以后作為鋼筋下料的依據。程序：分包方鋼筋工長提出鋼筋料表審核人員共同審核并溝通確認（審核的鋼筋料表每月上報項目成本部）。3、 經審核人員共同簽字的鋼筋料表掌握在專項工程師手中，由

2、其根據項目部施工進度情況，逐步下發經共同簽字的鋼筋料表給分包方鋼筋工長。沒有共同簽字的鋼筋料表，分包方嚴禁進行鋼筋的加工制作，違者每次給予5000元的罰款處理。4、 專項工程師檢查鋼筋成品是否使用在相應的圖紙部位，嚴禁亂拿亂用，影響整個鋼筋使用，造成浪費。5、 專項工程師對鋼筋原料、直螺紋接頭進料，每次進行記錄掌握進料進度及情況，并檢驗外觀質量是否符合要求。物資部把每批鋼筋及直螺紋接頭原料進場時間、數量、使用部位進行統計，每月報項目成本部一份進行材料核算及成本分析。6、 專項工程師提出合理節約鋼筋及直螺紋接頭的管理計劃及方法，保證鋼筋及直螺紋接頭使用量達到控制目標。（重點加強鋼筋料表編制、保證

3、材料計劃的準確性）7、 鋼筋使用控制的合格目標：施工圖紙鋼筋總量的99%（不加損耗，為圖紙凈用量）。(勞務合同中進行約定)8、 專項工程師對分包方鋼筋的加工、制作進行監督、指導、管理，必須保證鋼筋加工、制作質量（包括直螺紋的加工質量）；對鋼筋在安裝過程中按項目部的要求進行成本控制。9、 專項工程師詳細掌握施工現場、各部位的鋼筋用量及直螺紋接頭數量，掌握鋼筋原料及直螺紋接頭的使用情況（進場數量、使用數量、庫存數量）10、 控制鋼筋廢料的產生，廢料池中嚴禁出現30cm及以上長度的廢料頭。梯子筋、卡位筋、馬鐙及其他措施鋼筋加工、制作嚴禁切、鋸原材（特殊情況需通知總工及成本副經理）。在勞務合同中約定由

4、勞務分包方自備鋼筋加工機械，由項目部物資部對鋼筋廢料處理，勞務分包方要配合廢料處理并簽字確認。11、 鋼筋下料不能超前太多，以超一層為限，防變更造成材料浪費。另勞務分包方鋼筋料表不經過審核，不能下料。12、 根據鋼筋料表合理確定原材尺寸規格。以上鋼筋材料的控制實施細則鋼筋相關管理人員必須認真執行，如鋼筋加工、使用過程中出現問題必須及時發現、制止、修改并及時向項目總工、成本副經理及項目經理匯報。以上工作細則同時作為項目部對鋼筋管理人員考核依據之一。 第二條 混凝土工程的管理辦法為規范現場混凝土的管理，有效控制工程成本的支出，特制訂本管理規定，項目部有關人員及分包方必須嚴格遵守：1、 混凝土小票簽

5、收必須由分包方管理人員、專項工程師等人同時簽字，無簽字的小票本工程不予認可。分包方的混凝土工長及專項工程師人員名單由物資部落實并留存相應人員身份證復印件，同時以正式書面形式通知混凝土攪拌站。2、 每次施工的混凝土小票由專項工程師負責保管，并在混凝土澆筑完畢后整理齊全，交于物資部。3、 混凝土申請或混凝土退回必須由項目部專項工程師明確負責，其他人不得隨意申請或退回混凝土；無專項工程師簽字的混凝土申請及退回，本工程均不予承認。物資部落實同各混凝土廠家明確聯系人員名單，除上述人員外，混凝土攪拌站均不配合供貨或退貨。專項工程師要承擔責任仔細核對計劃量，并于每次澆筑前就計劃量與成本部達成一致意見，原則上

6、不允許出現退灰情況。4、 物資部安排專人負責混凝土小票的收集并分部位、分標號進行匯總，并負責將匯總后的方量交于專項工程師。并保證隨時向成本部提供所需要的任何分析數據。5、 各專項工程師必須在向攪拌站提出混凝土澆筑申請單的同時負責把混凝土澆筑申請單交于物資部一份。砼澆筑完畢后，物資部負責小票統一收集及整理，并妥善保管。6、 混凝土申請量為圖紙凈用量（扣鋼筋、不加損耗），如有不足，專項工程師在最后一車混凝土發貨前通知攪拌站補足。7、 混凝土小票簽字人員必須認真負責，必須在運輸車內混凝土全部澆筑完后簽字。如項目管理人員檢查中發現混凝土未澆筑或運輸車內混凝土未全部澆筑完等情況就簽字，項目對簽字人員每次

7、處以300元的罰款并對分包隊伍處以500元的處罰。發生三次及以上者，項目管理人員清退，砼工長由分包方進行更換。8、 澆筑部位的最后一車混凝土用量由專項工程師或項目值班人員負責，但專項工程師要同值班人員交接清楚，交接不清出現差錯由專項工程師承擔責任，項目部處罰。9、 砼攪拌站必須在每次澆筑時派一名管理人員到工地，檢查總包單位砼澆筑的情況（是否用在了圖紙相應部位，圖紙從資料室及時領取；是否有浪費情況，如有在每次澆筑后及時向項目部反應情況，分清責任，否則如出現方量虧損則由攪拌站承擔）第三條 模板材料的管理辦法為有效控制模板材料的使用，提供模板的周轉攤銷次數，本著節約成本目的，制定以下模板材料管理實施

8、細則：1、 模板材料管理由專項工程師負責，施工技術部做好物資材料的申請計劃，經項目總工、生產副經理、成本副經理審核后才能實施。2、 專項工程師根據項目部施工進度情況，逐步下發經共同簽字的模板材料計劃表給物資部進貨。模板進場后由總包方、分包方三方簽字清點驗收，并有分包方領料使用。3、專項工程師對進場后的模板材料，每次進行外觀檢驗質量是否符合要求。物資部把模板材料的進場時間、數量、使用部位進行統計，每月報項目成本部一份進行材料核算及成本分析。4、 專項工程師提出合理節約模板計劃及方法，嚴禁長料短用，模板的下料要根據施工圖紙進行合理下料。如頂板用整張模板，梁、柱等部位根據模數進行合理下料，提高模板的

9、使用率。5、 物資部的現場管理員負責對模板材料的監控管理，材料堆碼整齊，要有防雨、防曬措施。以上材料模板的控制實施細則相關管理人員必須認真執行，使用過程中出現問題必須及時發現、制止、修改并及時向項目總工、成本副經理及項目經理匯報。以上工作細則同時作為項目部對相關管理人員考核依據之一。第二節 周轉材料管理控制措施周轉材料在項目施工中是很重要的管理環節,為了減小在施工過程中產生的損耗,浪費,達到節約成本的目標,分包方物資人員需要參予到周轉材料管理過程中,做到三方共同管理。主要內容為:分包方物資人員負責參予進、退料過程中對數量的清點,對質量進行確定驗收,現場使用過程中收撿堆碼和退料裝車。對周轉料物資

10、計劃、進退場、驗收和使用過程全程進行管理。第一條 周轉材料的計劃計劃分為一次性周轉料使用計劃和月度周轉物資計劃1、一次性周轉料使用計劃: 工程開工前，工程部和成本部根據選定的施工方案，確定本項目部周轉材料需用量計劃，計劃中明確各類周轉料規格型號及計劃需用時間（如鋼管，需分規格尺寸1.5m*根，3m*根等）主要物資內容分為木材,多層板和其他周轉材料。2、月度周轉物資計劃：每月25日前提供下月需用量計劃，主要由專項工程師同分包方班組負責人根據施工進度計劃，對下月使用物資進料計劃數量,進行核定后由項目總工、成本副經理及項目經理審批后交項目部物資部,物資部按時間和數量進行進料準備。第二條 周轉材料進、

11、退場1、周轉材料的進場：物資部根據計劃所需數量按日期組織進場，物資部、安質部、分包方指定物資人員及租賃公司進行驗收及點貨。此過程由相關責任人進行驗收、保管等收續的記錄和填寫，四方共同在送貨單上簽字。2、周轉材料的退場: 退場驗收由分包方指定物資人員組織安排人員裝車,工程部專項工程師、物資部人員、分包方指定物資人員及租賃公司人員共同進行驗收數量清點并做好雙方簽認手續工作，無物資部門簽字的出門條，門衛不得放行周轉材料。第三條 周轉材料的驗收1、驗收人由項目安質部、物資部、分包方指定的物資人員三方共同負責。驗收項目為所有進出場周轉材料,對進場時物資的質量有記錄,出場時對周轉物資的各種配件有記錄。2、

12、外觀實際驗收:物資人員要嚴格控制租入的碗扣、扣件、頂托、鋼管的質量關，扣件、頂托租入時，需分個檢查，嚴禁租用裂紋、變形等存在缺陷的物資；抽查扣件、頂托、鋼管重量驗收:現場驗收扣件、頂托每2000個抽查不少于5個，鋼管每車抽查不少于10米，并形成原始記錄與周轉料進出場驗證臺帳。 3、進入施工現場的扣件、頂托、碗扣必須與分包方簽訂周轉料保管協議，如實點數交與操作班組，并形成書面記錄；4、現場周轉材料的進出場情況，物資部為保證材料進場的可追溯性，現場材料員根據物資進場驗收格式要求，每天對進入現場的每批材料的名稱、規格、數量、運輸車號等相關信息進行記錄。填寫完畢后電子檔通過網絡、紙質的資料按月整理裝訂

13、成冊。5、 現場周轉材料的結算時點為上月20號至本月20號，結算流程：租賃公司結算單物資部經辦人物資部負責人成本副經理6、對于超計劃、超預算量的物資采購量，必須有合理的書面說明，由成本部負責人、物資部負責人進行確認，經主管領導批準后，才能予以核銷，否則自行負擔，并追究有關人員責任。第四條 周轉材料的使用1、周轉材料主要由分包方操作班組使用,分包方在進行工程施工前,應簽訂周轉材料使用協議，該協議作為勞務合同附件，協議中明確周轉料損耗等內容，分包方必須按協議內容的條款進行現場記錄管理。鋼管、扣件、碗扣件、頂托的使用損耗：項目部按照工程進度提供使用數量,在雙方簽訂的協議中進行損耗比例的確定,超過合同

14、損耗比例部分，分包方應按照與租賃公司所簽訂的合同要求同等價格賠償。2、現場周轉材料的堆放收撿工作,由相應操作班組負責。根據協議項目分管領導協同物資人員進行監督，保證文明施工，工完料凈場地清。第五條 周轉材料的核算 1、現場周轉料每月進行分包方對賬單的核對,物資部人員和分包方物資負責人對現場發生數量進行確認。2、對周轉材料的進、退場賬單進行核算，周轉材料損耗按1%計取，超過損耗部分由分包方按照租賃合同價賠償。3、物資人員按時進行租金的統計及上報工作.每月按時登記臺賬及各類賬表。物資成本核算時點為每月25號；周轉料租賃費核算時點為上月20號至本月20號。物資經辦人員負責每月23日匯總周轉料月報表，

15、經物資部負責人簽字審批后于每月25日前匯總至成本部。 第三節 成本管理分包方的壓價控制措施第一條：提前做好準備工作1. 提前了解即將要開始的工程項目，對即將要壓價的工程項目進行分析，了解當地市場價格和其他項目的相同工程價格，進行價格比對分析。2. 提前做好預算工作，預算過程要套取兩個價格一個是最高價，一個自己的心里底線價格，對自己的價格要能找到支持性的文件支持，在談價過程中能夠出具相關文件和分包方進行溝通。第二條：掌握談價的技巧1. 對分包方上報的單價要進行分析，并結合自己的預算、工程概算進行比對，了解雙方的價格差距在哪，針對差異較大項目和分包方進行溝通，在溝通的工程中要注意技巧，不能盲目壓價

16、，要針對分包方的報價提出他的不合理性，同時掌握其他分包方的報價水平，運用規章政策進行壓價。2. 談價過程中，要抓住分包方的心理，將分包方加價的路全部堵死，不給分包方加價的空間和理由，在過程中盡量避免強硬的壓價措施，取得分包方的信任爭取讓他主動讓利。3. 談價過程中抓住主動權，不能盲目聽取分包方的理由。要針對自己前面所做的工作掌握主動和分包方溝通，讓分包方的思路跟著咱們走，爭取達到我們預期的效果。第三條：嚴格把關，多次壓價1. 針對分包方的壓價工作不是一個人和一個部門就可以完成的，需要每個人相互配合協作完成，具體壓價工作分為三步：（1） 部門的負責人和分包方進行初步的談價，將談好的價格和情況如實

17、匯報分管領導。（2） 分管領導聽取部門負責人的匯報后和分包人進行第二輪的談價工作，價格談完后及時匯報項目經理，將談價的過程和想法和項目經理做詳細說明。（3）項目經理根據前面兩次的談價情況和分包方進行接觸，進行第三輪的壓價。2. 價格確定后，由相關負責部門編制價格確認單，雙方簽字蓋章確認，確認單歸檔保存。分包方的壓價工作直接關系到項目的成本管理工作，在談價工作中一定要嚴謹，對工程分包成本一定要了如指掌做，到心中有數，談價過程中要堅持自己的原則和立場，為項目的成本目標完成做出努力。附表：認價表第五節 零星用工的控制措施根據集團公司經濟管理部的要求是不準發生零星用工（在合同范圍內），但是根據施工現場

18、實際情況發生零工是在所難免的，并且零工的支出占實際成本的一部分，為了更好的節約成本，項目部就要嚴格控制零星用工的發生。第一條 零星用工管理辦法1、 項目部使用零星前，要對使用零工的工程進行預判大概使用多少人員和工日，避免出現直接由分包隊隨意安排人員數量的情況，另外用工要準確的做好計時工日，精確到小時；2、 使用零星用工要科學安排，杜絕人員停工、窩工、閑置的情況發生，最大限度的提高勞動生產率。零工安排后要不定時的抽查，發現停窩工想象要嚴懲分包隊；3、 零工單要及時簽認，當天的零工單最好當天就簽認，不能積攢到月底統一簽認，零工單積攢過多很容易造成對時間較長發生的零工記不清，另外分包隊也會在大量的零

19、工單里內虛作假，不利于簽認，所以零工單必須當天發生當天及時簽認，發生的零工三日內必須簽證完，否則按未發生處理。4、 零工簽認過程中，要仔細審查是否出現了重復記取或者上報合同范圍內用工，簽認一定要謹慎并嚴格把關，對項目的成本管理負責。5、 零工的控制工作不能集中在某一個部門或一個人身上，要依靠大家的力量，任何管理人員發現窩工、停工等情況都要及時制止并上報給相關部門，只有大家樹立了節約意識才能行之有效的控制好現場零工費用的發生。第二條 零星用工的簽證程序1、零星用工管理流程：分包方合同簽訂后項目成本部對項目經理部相關人員進行施工合同交底。合同外的零星用工應保證“先簽認后施工”的原則。在零星用工發生

20、之前先進行零星用工的申請的填報。如有特殊情況可以先派工后補申請單。零星用工施工完畢后必須于3日內由分包單位負責將已完備手續后的零星用工申請表及零星用工簽認單交項目成本部。零星用工申請人須按以下要求嚴格辦理。2、零星用工申請單填寫要求：分包單位：填寫分包隊伍的單位全稱。零星用工內容：現場派工申請人必須熟悉與分包單位簽訂的施工合同各項條款內容，嚴禁申請合同施工范圍內的零星用工，否則誰申請誰負責。施工時間：必須和實際的施工時間一致，填寫時精確到時。由成本部負責統計折合零星工日。申請人：申請人即可派人根據程序完成零星用工申請及簽認的全過程。領工員或專業負責人：施工區域或施工工程的負責人。副經理（生產）

21、：主管項目生產的副經理。3、零星用工簽認單填寫要求：分包單位：填寫分包隊伍的單位全稱。工作內容：寫明用工原因、工作內容。工作時間：精確到時。施工地點：寫明工作區域及工作部位。施工項目工程量：對于能計算工程量的施工項目，必須填寫工程量及工日數量（派工數量不能大于所簽工程量的定額工日量，超出部分成本部不予確認）；對于無法用工程量計算的項目需寫明實際工日數（每工日按10小時計算），填寫時必須先小寫后大寫。派遣人數：必須寫明人員數量（填寫時必須按時填寫），派遣人數填寫完畢后，派工人必須在派工人數表格中簽字并且注明詳細的日期。領工或專業負責人：施工區域或施工工程的負責人。成本部長：成本部負責人，審核零星

22、用工是否合理。副經理（生產）：主管項目生產的副經理。領導審批：根據零工簽證單由領導進行審批。附表：零星用工申請及簽證表第六節 機械設備的管理辦法第一條：機械設備的簽證流程1、 項目部各部門申請使用機型設備應確保“先簽認后施工”的原則。在使用機型設備前先進行機型設備型號申請的填報，報送安質部。由安質部根據申請內容調遣機型設備使用。2、 項目部的使用方負責機械設備的現場管理及機械臺班統計工作。施工完畢后必須于3日內由使用方將已完備手續后的機械租賃申請表及機械租賃簽認單交項目成本部、安質部備案，由安質部對使用機械設備進行臺班的統計、驗工、結算工作。第二條 機械設備管理控制措施6、 由成本部對機械設備

23、的分包價格進行確認，要掌握投標預算價、當地機械市場價格，做到心中有數。7、 對機械分包商進行投標報價，通過多輪的談判壓價來確定機械分包單價。8、 項目使用人對機械設備的施工內容和工作區域要充分進行預計。施工現場要監管機械設備使用，杜絕窩工、長時間機械閑置等現象發生。9、 生產副經理對施工現場的機械使用要合理地調配，提高機械利用率。10、 減少機械設備的進出場次數，減少機械設備的拖車費用的產生。11、 在機械設備的驗工計價、結算中進行壓價。本機械設備使用流程僅限于項目部零星使用機械租賃設備情況，施工現場不易統計工程量的情況（如零星土方開挖、鋼筋裝卸等）。對于能夠統計工程量，按照確定的工程量單價合

24、同進行驗工計價及結算工作。附表：使用機械設備申請及簽證表 第八節 項目辦公費用控制措施辦公用品的成本控制管理：1、嚴格辦公用品登記制度，各部門需保管好各自領取的辦公用品等，嚴格控制辦公耗材及用量大的辦公用品浪費情況（筆、紙等）。2、低值易耗品以上辦公用品需要使用部門填寫申請表，領導批示后方可交由辦公室進行購買，如不填寫申請表，辦公室將不予以購買。3、各部室領取的低值易耗品、固定資產等應落實到人頭保管，如有人為損壞、破壞等情況應照價賠償。4、每個月25號整理出辦公用品的采購清單和金額總數，同上個月的支出費用量并進行總結分析，以便下個月更好的進行成本控制，并及時向領導匯報。食堂成本控制管理：1、提示員工打飯時少打勤取，杜絕浪費；剩菜如剩量過大下頓飯可再吃，剩米飯下頓可做蛋炒飯，視情況由食堂管理員和廚師自行控制。2、食堂用水、用電嚴禁跑冒滴漏現象發生，食堂管理員必須每天進行檢查。3、嚴格控制食堂原材料浪費情況的發生，每月食堂管理員做好原材料的需求量預算，合理進行采購，勤買少買防止食物過期現象的發生，減少不必要的浪費。4、每個月25號整理出本月食堂支出費用明細，同上個月的支出費用量做出對比并進行總結分析，以便下個月更好的進行成本控制，并及時向領導匯報。招待費成本控制管理：1、嚴格煙酒管理制度，各部室如有招待需要，請提前填寫申請向領導請示后，請示后辦公室方可煙酒出庫。如招待后煙酒