1、公費申請及報銷管理制度目的：為了規范公司財務部管理秩序，職工出差費用和報銷 有據可依，明確公費報銷標準化、透明化工作特抒定此制度。適用范圍：廣州康為建筑材料有限公司（工廠）定義：無第一條、憑據報銷：1. 職工出差費用報銷須憑有效票據和以下規定標準發生 實數，給予如實報銷，超標數額自理。2. 出差工作完閉后3天之內必須在財務沖完借支單金 額，越期財務有權不辦理報銷事務，（第1. 2條特殊情況除外）。3. 采購部、運輸部、售后服務部、機電組、玻璃鋼部、后勤部、人事行政部、財務部、輔料倉等工廠各部門在配合生 產服務過程工作時需要進行物資采購支費等，必須填寫相關的 表單并按單據流程走書面審批程序批準后

2、，方可執行。違反規 定項目產生的費用由自己承擔，財務不抒報銷。（特殊情況須征 得廠長同意）。4. 具體報銷所需提供的表單附件依照單據報銷一覽表。5. 財務報銷標準按相關規定數額進行，超標數額由自己 承擔。第二條、通信費規定：1. 一個人出差可直接享用10元/天的通信 費，兩人以上由安排出差人負責指定一人負責本次出差費用全 權管理，負責人可享用每天10元的通信費。其它人員不需承擔 出差可能產生的費用（通信費無）。專職人員另行規定。2. 售后服務人員使用公司電話規定依照售后服務電話使用之管理規定第三條、乘車規定：1長途車船費按實以中、低為標準報銷。有特殊情況必須 征得公司廠長同意方可執行，未按規定

3、執行產生費用由岀差人 自己承擔。（包含打的士或摩托車等）2各市內車費按實報銷，報銷時需注明日期與往返路線，路線及日期不明朗的車費相關審核人、批準人有權不予批準報 銷；報銷單沒有出差申請單、售后服務及糾正預防措施報 告等事由不正當的核準人員有權不予報銷。若因特殊情況可 補辦出差手續，直接負責人同意依然有效執行報銷。（備注：任何出差人員外出交通工具以公交巴士為主，使用 其它交通工具時按此規定操作）3岀差的行李確實需要單獨托運時（特殊物品）須先請示 報告后征得同意后方可執行，憑有效票據按實報銷。第四條、住宿標準：公司安排岀差人在外省（內地）開展工作時，因工作原因不能 當天回司食宿的依照以下相關條例標

4、準執行；辦事處、經銷商、 客戶可安排免費食宿的公司不報銷費用。其它產生的費用依照相 關規定報銷；1. 一人出差以每晚60元；二人岀差以每人 每晚40元；三人出差以每人每晚30元；四人按兩人兩組，五 人按一組兩人，一組三人，六人按二組三人。2. 需提供正式發票，為保證出差人員的人身 財產安全公司要求住正規的旅館。其它情況需向上級請示報告。第五條、餐費標準：1. 伙食以中、晚兩正餐每餐補12元，早餐 本省出差的補助2元/餐；早餐外省出差的每餐補5元；乘火車 時以中、晚兩正餐共24元為補助，第六條、水費標準和托運要求：水費補助為6元/天/人；出差所帶物件過重或車輛受限制的，請示上級批準后可辦理 托運

5、或其它交通運輸，可另行報銷，以自行攜帶為原則。第七條、公費用借支和銷賬規定：1出差負責人根據本次派遣人數而定，可在財務出納申請 預支出差費。（申請費用依照流程圖進行操作和沖賬規定）。2. 岀差人在申請借支款項之前應消除財務原有的借支單金 額。有余欠單賬財務有權拒絕申請金額支出。3. 由出差負責人一次借支額度在100-300元之內，岀差天 數在3日以上3人可預支500元/次（省內）；省外出差依服務 項目而定正常預支1000-2000元/次。其它情況另行確定。4廠車最高額借支公費為1000元/次。超標規定數另需申 請廠長批準后生效。5.采購部、物流部最高額借支公費為2000元/次。（第3. 4. 5. 條特殊情況除外）。6. 公費申請和銷賬操作按照公費申請及出差報銷流程圖。 違反此工作程序公司將追究相關責任人，以工作失職行政論處 10-50元次。7銷賬需有效票據，部門負責人審核、會計和岀納復核、廠 長核準、財務沖賬或報銷。第八條、財務部負責監督、依照執行本制度；有權拒絕虛 報、謊報、違規報等現象。（本制度行政部有修改權力