1、 第6章 商業銀行 商業銀行概述商業銀行概述 商業銀行業務商業銀行業務 商業銀行信用創造商業銀行信用創造 商業銀行經營管理商業銀行經營管理第第1 1節節 商業銀行概述商業銀行概述一、商業銀行的產生一、商業銀行的產生 1. 1. 鑄幣兌換業鑄幣兌換業 2. 2. 貨幣經營業貨幣經營業 3. 3. 早期銀行早期銀行 4. 4. 現代銀行現代銀行 第第1 1節節 商業銀行概述商業銀行概述二、商業銀行發展模式二、商業銀行發展模式（1 1英國模式分離型商業銀行）英國模式分離型商業銀行）以短期商業性貸款為主，業務主要集中于貼以短期商業性貸款為主，業務主要集中于貼現票據和商品流通中的短期周轉性貸款，現票據和

2、商品流通中的短期周轉性貸款，不能涉足屬于投資銀行經營范圍的證券投不能涉足屬于投資銀行經營范圍的證券投資業務。資業務。 第第1 1節節 商業銀行概述商業銀行概述（2 2德國模式德國模式( (全能型商業銀行全能型商業銀行) )商業銀行不僅提供短期商業性貸款，而且提商業銀行不僅提供短期商業性貸款，而且提供長期貸款供長期貸款, ,甚至可以投資于企業的股票和甚至可以投資于企業的股票和債券，為企業的兼并與重組提供財務咨詢債券，為企業的兼并與重組提供財務咨詢和財務支持等投資銀行活動，參與企業的和財務支持等投資銀行活動，參與企業的決策與發展。決策與發展。 第第1 1節節 商業銀行概述商業銀行概述三、商業銀行的

3、性質三、商業銀行的性質1. 商業銀行是企業。商業銀行是企業。與一般工商企業一樣，以追求盈利為目的，與一般工商企業一樣，以追求盈利為目的，具有從事業務經營所需要的自有資本，股具有從事業務經營所需要的自有資本，股票發行是自有資本的重要來源，且依法經票發行是自有資本的重要來源，且依法經營，照章納稅，自負盈虧。營，照章納稅，自負盈虧。 第第1 1節節 商業銀行概述商業銀行概述（2 2商業銀行是特殊企業。商業銀行是特殊企業。商業銀行是以金融資產和金融負債為經營對商業銀行是以金融資產和金融負債為經營對象，經營的是貨幣和信用等特殊商品，具象，經營的是貨幣和信用等特殊商品，具體經營內容包括貨幣收付、貨幣借貸以

4、及體經營內容包括貨幣收付、貨幣借貸以及各種與貨幣運動有關的或者與之相聯系的各種與貨幣運動有關的或者與之相聯系的金融服務。金融服務。 第第1 1節節 商業銀行概述商業銀行概述（3 3商業銀行是獨特的金融企業。商業銀行是獨特的金融企業。商業銀行在金融體系中處于骨干地位，功能商業銀行在金融體系中處于骨干地位，功能全面，分支機構眾多，業務經營廣泛，金全面，分支機構眾多，業務經營廣泛，金融創新突出，其他金融機構的業務經營則融創新突出，其他金融機構的業務經營則相對單一。相對單一。第第1 1節節 商業銀行概述商業銀行概述四、商業銀行職能四、商業銀行職能 （1 1信用中介信用中介 （2 2支付中介支付中介（3

5、 3信用創造信用創造 （4 4金融服務金融服務 第第1 1節節 商業銀行概述商業銀行概述五、商業銀行組織制度五、商業銀行組織制度1. 單一銀行制單一銀行制單一銀行制又稱獨家銀行制，是指商業銀行單一銀行制又稱獨家銀行制，是指商業銀行業務只由一家獨立的銀行機構經營，不設業務只由一家獨立的銀行機構經營，不設立或不允許設立分支機構的制度。立或不允許設立分支機構的制度。第第1 1節節 商業銀行概述商業銀行概述2 2分支銀行制分支銀行制分支銀行制又稱總分行制，是指允許銀行在分支銀行制又稱總分行制，是指允許銀行在總行之外，可根據業務發展需要在國內外總行之外，可根據業務發展需要在國內外普遍設立分支機構的組織制

6、度。普遍設立分支機構的組織制度。根據總行管理方式的不同，分支銀行制包括根據總行管理方式的不同，分支銀行制包括總行制和總管理處制兩種類型。總行制和總管理處制兩種類型。 第第1 1節節 商業銀行概述商業銀行概述3.3.代理行制代理行制代理行制又稱往來銀行制，是指商業銀行之代理行制又稱往來銀行制，是指商業銀行之間相互簽訂代理協議，委托對方銀行代辦間相互簽訂代理協議，委托對方銀行代辦各種指定業務的一種組織形式。各種指定業務的一種組織形式。4.4.銀行控股公司制銀行控股公司制銀行控股公司制是指由某一集團成立股權公銀行控股公司制是指由某一集團成立股權公司，再由該公司收購或控制若干獨立銀行司，再由該公司收購

7、或控制若干獨立銀行的組織制度。的組織制度。銀行控股公司分為兩種類型銀行控股公司分為兩種類型: :：一是非銀行性：一是非銀行性控股公司；二是銀行性控股公司。控股公司；二是銀行性控股公司。 第第1 1節節 商業銀行概述商業銀行概述5.5.連鎖銀行制連鎖銀行制指兩家以上的商業銀行受控于同一個人或集指兩家以上的商業銀行受控于同一個人或集團，但不需要成立股權公司，而是以銀行團，但不需要成立股權公司，而是以銀行間相互持股的形式組建的銀行組織形式。間相互持股的形式組建的銀行組織形式。 第第2 2節節 商業銀行業務商業銀行業務一、負債業務一、負債業務負債業務是指形成商業銀行資金來源的業務。負債業務是指形成商業

8、銀行資金來源的業務。廣義的負債業務包括自有資本和吸收的外來廣義的負債業務包括自有資本和吸收的外來資金，其中自有資本的比重較小，是吸收資金，其中自有資本的比重較小，是吸收外來資金的重要基礎。外來資金的重要基礎。狹義的負債業務不包括銀行資本金業務。狹義的負債業務不包括銀行資本金業務。第第2 2節節 商業銀行業務商業銀行業務一、負債業務一、負債業務1.資本金業務資本金業務商業銀行資本金指投資者為獲取利潤而投入銀行的商業銀行資本金指投資者為獲取利潤而投入銀行的貨幣資金和保留在銀行的利潤。貨幣資金和保留在銀行的利潤。根據巴塞爾協議，商業銀行的資本分為核心資本和根據巴塞爾協議，商業銀行的資本分為核心資本和

9、附屬資本。附屬資本。核心資本：核心資本： 普通股及其溢價、公開儲備、永久性普通股及其溢價、公開儲備、永久性非累計優先股、未分配利潤；非累計優先股、未分配利潤；附屬資本：未公開儲備、重估儲備、普通準備金、附屬資本：未公開儲備、重估儲備、普通準備金、有償還期限的累積優先股、具有債務性質的資本有償還期限的累積優先股、具有債務性質的資本工具以及后期償付的長期債券等。工具以及后期償付的長期債券等。 第第2 2節節 商業銀行業務商業銀行業務一、負債業務一、負債業務2. 存款業務存款業務指商業銀行接受客戶存入的貨幣款項，客戶指商業銀行接受客戶存入的貨幣款項，客戶可隨時或按約定時間支取款項的一種信用可隨時或按

10、約定時間支取款項的一種信用業務。業務。 商業銀行存款分為活期存款、定期存款和儲商業銀行存款分為活期存款、定期存款和儲蓄存款。蓄存款。第第2 2節節 商業銀行業務商業銀行業務一、負債業務一、負債業務3. 借款業務借款業務（1同業拆借同業拆借同業拆借是指商業銀行之間、商業銀行同業拆借是指商業銀行之間、商業銀行與非銀行金融機構之間為解決臨時性與非銀行金融機構之間為解決臨時性資金短缺和滿足流動性需求所進行的資金短缺和滿足流動性需求所進行的短期資金融通。短期資金融通。 第第2 2節節 商業銀行業務商業銀行業務一、負債業務一、負債業務3. 借款業務借款業務（2再貼現和再貸款再貼現和再貸款再貼現是商業銀行將

11、未到期票據賣給中再貼現是商業銀行將未到期票據賣給中央銀行取得資金融通的行為。央銀行取得資金融通的行為。 再貸款是商業銀行利用自身信用或提供再貸款是商業銀行利用自身信用或提供抵押向中央銀行融通資金的方式。抵押向中央銀行融通資金的方式。 第第2 2節節 商業銀行業務商業銀行業務一、負債業務一、負債業務3. 借款業務借款業務（3發行金融債券發行金融債券商業銀行通過發行金融債券可以滿足長商業銀行通過發行金融債券可以滿足長期資金需求。金融債券具有一定的面期資金需求。金融債券具有一定的面額、期限和利率，是標準化的金融工額、期限和利率，是標準化的金融工具。具。優點：優點： 不繳納存款準備金不繳納存款準備金

12、只支付利息，不承擔其余責任只支付利息，不承擔其余責任 籌集長期資金的重要途徑籌集長期資金的重要途徑 負債的多元化負債的多元化第第2 2節節 商業銀行業務商業銀行業務一、負債業務一、負債業務3. 借款業務借款業務（4國際金融市場借款國際金融市場借款 指商業銀行在境外金融市場籌集資金，指商業銀行在境外金融市場籌集資金，這些借款大多通過歐洲貨幣市場來完這些借款大多通過歐洲貨幣市場來完成。成。（5回購協議回購協議商業銀行向資金盈余者出售金融資產并商業銀行向資金盈余者出售金融資產并獲得資金，承諾在一定時間內再按照獲得資金，承諾在一定時間內再按照約定價格重新購回資產的一種短期融約定價格重新購回資產的一種短

13、期融資方式。資方式。 第第2 2節節 商業銀行業務商業銀行業務一、負債業務一、負債業務3. 借款業務借款業務（6結算資金的短期占用結算資金的短期占用商業銀行在辦理中間業務和同業往來過商業銀行在辦理中間業務和同業往來過程中形成的短期資金來源。程中形成的短期資金來源。 第第2 2節節 商業銀行業務商業銀行業務二、資產業務二、資產業務資產業務是商業銀行將負債業務聚集的資產業務是商業銀行將負債業務聚集的資金加以運用的業務，是商業銀行獲資金加以運用的業務，是商業銀行獲取利潤的主要途徑。取利潤的主要途徑。 內容：內容：現金資產現金資產貸款貸款證券投資證券投資第第2 2節節 商業銀行業務商業銀行業務二、資產

14、業務二、資產業務1. 現金資產現金資產（1庫存現金庫存現金 （2存款準備金存款準備金 （法定存款準備金和超（法定存款準備金和超額存款準備金）額存款準備金）（3同業存款同業存款 （4托收中的現金在途資金）托收中的現金在途資金） 第第2 2節節 商業銀行業務商業銀行業務二、資產業務二、資產業務2.貸款業務貸款業務商業銀行將所籌集的資金按照一定利率商業銀行將所籌集的資金按照一定利率貸方給客戶并約定償還期限的業務。貸方給客戶并約定償還期限的業務。分類：分類：償還期限：短期、中期貸款和長期貸款償還期限：短期、中期貸款和長期貸款 償還方式：活期貸款、定期貸款、透支償還方式：活期貸款、定期貸款、透支 第第2

15、 2節節 商業銀行業務商業銀行業務l分類：分類：l用途或對象：工商業貸款、農業貸款、消用途或對象：工商業貸款、農業貸款、消費者貸款、有價證券經紀人貸款。費者貸款、有價證券經紀人貸款。l擔保條件：票據貼現貸款、票據抵押貸款、擔保條件：票據貼現貸款、票據抵押貸款、商品抵押貸款、信用貸款等商品抵押貸款、信用貸款等 。l金額大小：批發貸款、零售貸款。金額大小：批發貸款、零售貸款。l利率約定方式：固定利率貸款、浮動利率利率約定方式：固定利率貸款、浮動利率貸款。貸款。第第2 2節節 商業銀行業務商業銀行業務二、資產業務二、資產業務3. 證券投資證券投資指商業銀行購買有價證券的業務活動。指商業銀行購買有價證

16、券的業務活動。商業銀行投資證券的主要目的是增強資商業銀行投資證券的主要目的是增強資產的流動性，并增加經營收益。商業產的流動性，并增加經營收益。商業銀行證券投資和貸款業務同屬盈利性銀行證券投資和貸款業務同屬盈利性資產活動，但二者存在區別。資產活動，但二者存在區別。 第第2 2節節 商業銀行業務商業銀行業務三、中間業務和表外業務三、中間業務和表外業務 廣義的表外業務是指商業銀行所從事的廣義的表外業務是指商業銀行所從事的不列入資產負債表且不影響資產負債不列入資產負債表且不影響資產負債總額的業務。總額的業務。廣義的表外業務包括：無風險的中間業廣義的表外業務包括：無風險的中間業務、有風險的狹義表外業務。

17、務、有風險的狹義表外業務。第第2 2節節 商業銀行業務商業銀行業務三、中間業務和表外業務三、中間業務和表外業務 1.中間業務中間業務含義：含義： 指商業銀行不需要運用自己的資指商業銀行不需要運用自己的資金，憑借其信譽、資金、技術、機構、金，憑借其信譽、資金、技術、機構、信息和人才等方面的特殊功能和優勢，信息和人才等方面的特殊功能和優勢，以中介身份為客戶辦理辦理各種委托以中介身份為客戶辦理辦理各種委托事項和提供金融服務并收取手續費。事項和提供金融服務并收取手續費。 第第2 2節節 商業銀行業務商業銀行業務三、中間業務和表外業務三、中間業務和表外業務 1.中間業務中間業務類型：類型：匯兌業務匯兌業

18、務托收結算托收結算 信用證信用證 承兌業務承兌業務 信托業務信托業務 銀行卡業務銀行卡業務 現金管理現金管理 第第2 2節節 商業銀行業務商業銀行業務三、中間業務和表外業務三、中間業務和表外業務2.表外業務表外業務未列入資產負債表，形成商業銀行或有資未列入資產負債表，形成商業銀行或有資產和或有負債的業務。產和或有負債的業務。類型：類型： 貸款承諾貸款承諾票據發行便利票據發行便利 備用信用證備用信用證 擔保業務擔保業務 金融衍生工具交易金融衍生工具交易 貸款銷售貸款銷售 第第3 3節節 商業銀行信用創造商業銀行信用創造1.涵義：涵義： 信用創造是創造新的存款貨幣的過程，信用創造是創造新的存款貨幣

19、的過程，是商業銀行的重要職能之一。是商業銀行的重要職能之一。2.信用創造的前提條件信用創造的前提條件部分準備金制度部分準備金制度 非現金結算制度非現金結算制度 第第3 3節節 商業銀行信用創造商業銀行信用創造3.派生存款的創造過程派生存款的創造過程第第3 3節節 商業銀行信用創造商業銀行信用創造3.派生存款的創造過程派生存款的創造過程從以上分析可以看出，信用擴張的數量從以上分析可以看出，信用擴張的數量主要取決于兩大因素：主要取決于兩大因素：一是原始存款數量的多少。原始存款數一是原始存款數量的多少。原始存款數量越大，創造的存款貨幣量越大，反量越大，創造的存款貨幣量越大，反之則越小；之則越小；二是

20、法定存款準備金率的大小。法定存二是法定存款準備金率的大小。法定存款準備金率越高，派生存款能力越小；款準備金率越高，派生存款能力越小；反之則越大。反之則越大。 第第3 3節節 商業銀行信用創造商業銀行信用創造3.派生存款的創造過程派生存款的創造過程存款總額和準備金率之間的關系可表存款總額和準備金率之間的關系可表示為：示為： D=RrD為存款貨幣總額，為存款貨幣總額，R為原始存款額，為原始存款額，r為法定存款準備率。為法定存款準備率。第第3 3節節 商業銀行信用創造商業銀行信用創造3.派生存款的創造過程派生存款的創造過程如果用如果用K代表貨幣乘數，代表貨幣乘數， 表示單位原始表示單位原始存款可能引

21、起的存款總額的最大擴張存款可能引起的存款總額的最大擴張倍數，那么倍數，那么K= D R = 1 r （表示貨幣乘數是法定（表示貨幣乘數是法定存款準備金率的倒數）存款準備金率的倒數）第第3 3節節 商業銀行信用創造商業銀行信用創造4.4.信用創造的影響因素信用創造的影響因素（1 1法定存款準備率法定存款準備率商業銀行派生存款的能力貨幣乘數與法商業銀行派生存款的能力貨幣乘數與法定存款準備率成反向關系。定存款準備率成反向關系。（2 2超額準備率超額準備率即超額準備金占商業銀行存款總額的比率。即超額準備金占商業銀行存款總額的比率。貨幣乘數與商業銀行超額存款準備率呈反方貨幣乘數與商業銀行超額存款準備率呈反方向變化關系。向變化關系。第第3 3節節 商業銀行信用創造商業銀行信用創造4.4.信用創造的影響因素信用創造的影響因素（3