1、對科技成果評價采用評估方式的可行性研究|國家科技成果評估為適應社會主義市場經濟對科技成果評價方式的新要求，在原有的科技成果鑒定的基礎上，采取科技成果評估的方式來認定科技成果的技術水平和經濟價值，能夠更好地對科技成果的水平及經濟價值做出客觀、科學的評價，可以鼓勵科技人員的創造性，促進科技成果的產生、轉化與推廣，也是對科技成果評價手段的進一步完善。為此，我對科技成果的評估方式進行了可行性研究。一、什么類型科技成果適合運用評估方式要解決這個問題，首先我們要對科技成果進行定義和分類，從而確定適合運用評估方式的科技成果類型及其屬性（一）科技成果的定義和分類1、 科技成果的定義 科技成果是指對科學技術研究

2、課題，運用系統分析p 的方法，通過調查考察、實驗研究、設計試制和辯證思維活動，所取得的具有一定學術意義或實用價值的創造性研究成果。科技成果必須具備的基本條件： 創新性； 先進性； 成熟性； 實用性。2、科技成果的分類根據科技成果的作用與功能 ，可將其劃分為三種類型：(1) 科學理論成果科學理論是在認識客觀世界的過程中所取得的發現、闡明自然現象、特征、規律及其內在聯系，在學術上有新見解，并對科學技術的發展或國民經濟建設具有指導意義的研究成果，其中包括基礎研究理論成果和應用基礎研究理論成果。(2) 應用技術成果應用技術成果是在改革客觀世界的過程中，為解決生產建設與社會發展中的科學技術問題所取得的具

3、有創新性、先進性、成熟性和實用性的研究成果，包括新技術、新工藝、新產品、新材料、新設備、新方法、新用途以及為社會公益服務的標準、計量、科技情報等技術基礎工作。(3) 軟科學成果軟科學成果是指運用系統、信息、控制論原理及方法，為決策科學化和管理現代化而進行的創造性研究成果，軟科學成果對促進科技、經濟與社會協調發展起重大作用，在有關戰略、政策、規劃、評價、預測、科技立法及有關管理科學與決策科學的研究中，做出創造性貢獻，并能取得明顯的社會、經濟效益。（二）適合運用評估方式的科技成果類型根據對科技成果三種類型的劃分，我認為可以運用評估方式的科技成果，應屬于第二種類型，即應用技術成果。以下研究的科技成果

4、評估方法只針對應用技術成果。二、什么是科技成果評估（一）科技成果評估的定義科技成果評估是指具有一定資格的評估主體，根據特定的評估目的，選擇公允的評估標準，依照一定的評估程序，運用科學的適當的和公認的評估方法，對科技成果的技術水平、價值含量，在某一時點上進行確認、評價、估算和報告，為科技成果的推廣與轉化提供技術認定和價值尺度的一種社會經濟活動。 （二）科技成果評估的范圍科技成果有下列情形之一的，都可進行科技成果評估：1、企事業單位及個人自行研究開發的應用技術成果，并要求進行評估的；2、產權利益主體發生變動的(包括技術轉讓、拍賣、技術出口作價、以科技成果與國內外企業合作、合資等），需要進行評估的；

5、3、科技成果轉化立項、貸款、投資過程中需要進行評估的；4、企業和事業單位作為法人在變動或終止前需對科技成果資產作價的；5、列入國家各級政府科技計劃內的應用技術成果，各級主管部門認為需要進行評估的；6、各級行政、司法機關委托進行評估的；7、法律、法規允許進行其它技術評估的。另外，未列入科技計劃的科技成果、民營科技企業的科技成果及非國有科技成果因推廣與轉化的需要而要求評估的，也可以進行評估。三、科技成果鑒定與科技成果評估的區別與聯系（一）科技成果鑒定與科技成果評估的區別1、兩者的行為方式不同。科技成果鑒定工作是國家政府機關的行政行為，而科技成果評估工作是科技成果管理部門選擇有資格的科技成果評估機構

6、對科技成果進行確認、計價和報告，為科技成果提供技術認定和價值尺度的一種社會經濟活動。2、兩者評價成果的范圍不同。成果鑒定只對列入科技計劃的應用技術成果進行鑒定。而成果評估的范圍既包括科技計劃內要進行轉化的科技成果，也包括計劃外的成果及對非國有科技成果的評估。3、兩者的評價形式不同。科技成果鑒定可選擇檢測鑒定、會議鑒定、函審鑒定三種形式。而科技成果評估則是由科技成果評估機構獨立完成的一種形式。4、兩者評價的內容不同。成果鑒定的內容主要有是否完成計劃指標，成果的先進性、成熟性和適用性，應用價值及推廣條件等。而成果評估的內容既包括上述內容，還能為科技成果提供一個價值尺度。5、兩者的應用范圍不同。科技

7、成果通過了鑒定表示完成了科研計劃的指標要求，并且對該項成果有了明確的鑒定結論，是對科技人員工作的肯定。而科技成果的評估結論除了上述應用外，還可以作為成果產權變動作價的依據，在投資入股時的計價基礎和成果轉讓時的定價依據，發生成果侵權事件時，可作為法院判決時的公證材料。 (二) 科技成果鑒定和科技成果評估的聯系科技成果鑒定和科技成果評估都是科技成果評價的一種方式，兩者都是為科技成果的轉化與推廣服務的。兩種評價方式選擇的專家都是科技資專家庫的人員，兩種方式的評價結論具有同等效力，同時，都接受科技管理部門的監督與檢查。四、科技成果評估的目的、意義和作用（一）科技成果評估的目的由于科技成果能夠為轉化方在

8、一定時限內帶來一定的超額或壟斷利益，所以根據科技成果的轉化途徑決定著科技成果評估的目的。科技成果評估的目的主要有以下幾個方面：1、以科技成果轉讓為目的的評估2、以科技成果投資為目的的評估3、以價值補償為目的的評估4、以科技成果評價認定為目的的評估5、以司法需要為目的的評估6、以科技成果作為抵押物，為單位融資為目的的評估。(二) 科技成果評估的意義和作用科技成果評估工作將對加速科技成果向現實生產力的轉化，促進科技資的優化配置和大專院校、科研院所科技成果轉化機制的建立，加強知識產權的保護工作發揮著舉足輕重的作用，具有重大的現實意義。1、實現科技資優化配置，促進科技與經濟結合在市場經濟條件下，科技成

9、果作為一種特殊的重要資而受到社會各界的關注，如何將科技成果轉化為現實生產力，實現科技資的優化配置，促進科技與經濟的結合，科技成果的價值評估無疑發揮著重要作用。2、發展技術市場，推動科技成果商品化，發揮科技第一生產力的作用通過對科技成果的評估，給了科技成果一個公平的參考價格，更加適合市場經濟的發展需要，加快了科技成果轉化的速度。3、擴大對外開放，加強國際間科技的交流與合作建立科技成果評估制度，是開展國際科技交流的一項基礎性工作。對科技成果進行科學、公正、合理的評估作價是保障中外合作各方利益，促進合作成功的必要手段。4、加強知識產權保護，防止國有技術資產的流失加強對知識產權的保護，特別是對專利技術

10、、專有技術和計算機軟件的保護，都要求科技成果評估機構對這些技術成果進行合理評價、鑒定和估值，以維護技術持有方的合法權益，同時也為法院對侵權者進行處罰，確定賠償額提供參考依據。五、科技成果評估的內容我認為科技成果評估的主要內容應包括：（一）成果技術的先進性、創造性技術的先進性、創造性是判斷一項技術價值的前提。在評價中應對該技術領域的國內外發展狀況作簡要綜述，明確技術先進性、創造性的實質內容、特點以及對技術發展的貢獻及影響，查新報告的主題詞要準確、科學、合理，正確做出對該技術的評價。不得濫用“國內先進”、“國內首創”、“國際領先”、“國際先進”、“填補空白”等抽象用語。（二）成果技術的成熟性成果技

11、術的成熟性直接關系到技術轉化的可行性和風險性。評估中應明確表述該成果屬于“實驗室 技術”、“中試技術”、“小批量試生產技術”、“批量生產技術”、“大規模生產技術”中的哪一種。工藝是否穩定，存在的問題及問題的性質(關鍵問題還是次要問題)、解決問題的難度。（三）成果技術的產權歸屬及實用的可行性為加強對知識產權的保護，評估中應明確表述該成果的產權歸屬。成果是否具有實用性是衡量一項技術是否具有應用價值的重要因素。可行性則表明該項技術在什么條件下能被企業實施，滿足什么要求才能為企業創造效益。評估報告中要對實施該技術所需要求和條件進行表述，并對實用性、可行性做出明確結論。（四）成果技術的經濟效益決定該技術

12、轉化為生產力的關鍵是技術產生經濟效益的高低，它是評估一項應用性技術的重要指標，在評估中應明確表述以下幾點：1、被評估技術的經濟壽命預測2、適宜的投資經濟規模，以及在該規模下每年可獲得的收益3、評估在所得效益中技術成果的貢獻率和技術含量（五）成果技術的社會效益社會效益是指對國家、社會的貢獻，如出口創匯、替代進口、節約能、節約原材料、促進相關行業的科技發展、促進社會文明進步、改善環境等內容。（六）成果技術對環境的影響對環境的影響應明確表述，被評估技術是否符合國家環保標準，實施后對環境帶來那些不良影響。如噪音、三廢及其排放程度，以及磁場、輻射等的危害程度等內容。（七）成果技術是否符合我國的產業政策、

13、技術政策及有關規定根據國家對行業的產業政策、技術政策、發展綱要等要求，評估該技術成果是國家鼓勵、支持類別，還是限制、禁止類別。（八）成果的技術風險、市場風險評估中要對實施被評估技術成果可能存在的國內外技術風險、市場風險進行綜合分析p ，并對該技術成果做出明確結論。（九）成果技術的價值科技成果的轉化與應用，能夠在一定的時期內為成果的所有者或使用者在經濟行為中帶來一定的超額或壟斷的利益。在評估工作中，根據成果持有方申請價值評估的要求，針對該成果的前期投入、重置價格及未來收益等情況，選擇適當的價值評估方法，對該技術成果的價值做出準確的評價。（十）科技成果評估結論評估結論是對全部評估內容的總結。結論要

14、簡明扼要，含義清晰，用詞準確，并對成果推廣價值做出明確判斷，并用有“重大推廣價值”、“較大推廣價值”、“一般推廣價值”、“無推廣價值”中的一種表述。對專利技術評估，除上述內容外，還應說明專利名稱、類別、專利申請號(專利號)、專利權人、發明人、專利法律狀態、是否轉讓、轉讓次數、轉讓地點等內容。法律狀態包括法定有效期，剩余有效期、當前有效期。六、科技成果價值評估的適用方法科技成果價值評估的適用方法，我認為可以參考對無形資產的三種評估方法，即：現行市價法、重置成本法、收益現值法。下面分別簡單介紹一下這三種評估方法。1、現行市價法現行市價法也稱市場法、市場價格比較法。是指通過比較被評估成果與最近售出類似成果的異同，并將類似成果的市場價格進行調整，從而確定被評估成果價值的一種評估方法。2、重置成本法重置成本法也稱成本法，是指在評估成果時按被評估成果的現時重置成本扣減其各項消耗價值來確定被評估成果價值的方法。3、收益現值法收益現值法是指通過估算被評估成果未來預期收益并折算成現值，借以確定被評估成果價值的一種成果評估方法。七、研究結