1、XXXXXXXX目標管理體系規劃目標管理體系規劃方案方案一、以平衡計分卡以平衡計分卡BSCBSC分析分析XXXX戰戰略略平衡計分卡平衡計分卡BSCBSC介紹介紹財務層面財務層面要在財務方面取得成功，我們應向股東展示什么？客戶層面客戶層面為了達到愿景，我們對客戶應該如何表現？內部運營內部運營層面層面為了使客戶和股東滿意，內部運營在哪些方面應表現卓越？學習成長層面學習成長層面為了實現愿景，我們如何維持變革和改進的能力？愿景與戰略 客戶層面客戶層面 財務層面財務層面財務性指標是一般企業常用于績效評估的傳統指標財務性績效指標可顯示出企業的戰略及其實施和執行是否正在為最終經營結果(如利潤)的改善作出貢獻

2、。但是，不是所有的長期策略都能很快產生短期的財務盈利非財務性績效指標(如質量、生產時間、生產率和新產品等)的改善和提高是實現目的的手段，而不是目的的本身。財務面指標衡量的主要內容：收入的增長、收入的結構、降低成本、提高生產率、資產的利用和投資戰略等常用考核指標：如收入增長率、利潤額、投資資本回報率、自由現金流等平衡計分卡平衡計分卡的四個層面中的財務層面和客戶層面的四個層面中的財務層面和客戶層面結果性指標結果性指標過程性指標過程性指標平衡計分卡要求企業將使命和策略詮釋為具體的與客戶相關的目標和要點企業應以目標顧客和目標市場為方向：企業應當關注于是否滿足核心顧客需求，而不是企圖滿足所有客戶的偏好客

3、戶最關心的不外于五個方面：時間，質量，性能，服務和成本。企業必須為這五個方面樹立清晰的目標，然后將這些目標細化為具體的指標客戶面指標衡量的主要內容：市場份額、老客戶挽留率、新客戶獲得率、顧客滿意度、從客戶處獲得的利潤率常用考核指標：如客戶滿意度、市場占有率、客戶保有率等平衡計分卡平衡計分卡的四個層面中的內部業務流程面和的四個層面中的內部業務流程面和學習成長面學習成長面內部業務流程面內部業務流程面建立平衡計分卡的順序，通常是在先制定財務和客戶方面的目標與指標后，才制定企業內部流程面的目標與指標，這個順序使企業能夠抓住重點，專心衡量那些與股東和客戶目標息息相關的流程內部運營績效考核應以對客戶滿意度

4、和實現財務目標影響最大的業務流程為核心內部運營指標既包括短期的現有業務的改善，又涉及長遠的產品和服務的革新內部運營面指標涉及企業的 1)改良/創新過程、2)經營過程和3)售后服務過程常用考核指標：與流程改進相關的指標，如對市場需求的反應時間，與質量改善相關的指標等，如產品合格率等、內部客戶滿意度結果性指標結果性指標過程性指標過程性指標 學習與成長面學習與成長面學習與成長的目標為其他三個方面的宏大目標提供了基礎架構，是驅使上述計分卡三個方面獲得卓越成果的動力學習和成長面指標涉及 1)員工的能力、2) 信息系統的能力、3) 激勵、授權與相互配合常用考核指標：如員工滿意度、人均產值等平衡計分卡考評的

5、四個層面從架構上實現了指標體系的平衡，其內部平衡計分卡考評的四個層面從架構上實現了指標體系的平衡，其內部邏輯關系與企業戰略協同邏輯關系與企業戰略協同學習與成長面員工生產力員工滿意度信息系統建立結果導向內部營運面供應商管理改善生產流程改善客戶面 客戶滿意度 品牌市場價值財務面凈資產回報率銷售凈利率總資產周轉率后向指標先行指標過程導向四個層面中僅應用任何單一層面的指標都可能導致企業為追求指標達成而犧牲或破壞了企業健康成長的機制實現了當期財務目標，如銷售額、利潤，和企業長遠戰略所需的核心能力和資源，如企業信譽，顧客關系，員工高素質等之間的平衡實現了外部環境，如客戶評價與內部管理因素之間的平衡兼顧嚴格

6、考核和激發創造性實現了經營管理的績效結果和創造績效的過程之間的平衡指標體系的平衡指標體系的平衡與戰略的協同與戰略的協同戰略目標在各個層面的落實與分解各層面績效的完成對戰略的推動組織的愿景與戰略組織的愿景與戰略內部指標舉例XXXXKPIXXXXKPI戰略地圖總覽戰略地圖總覽企業愿景企業愿景財務財務層面層面客戶客戶層面層面內部內部運營運營層面層面學習學習與成與成長層長層面面卓越運營項目執行生產管理質量管理采購管理工藝技術管理財務管理業務管理公共關系管理新產品開發數開發項目管理部門項目管理組織發展系統建設員工滿意度核心員工離職率能力提升優秀人才引進完成率培訓計劃完成率管理梯隊培養計劃完成率培訓效果達

7、標率財務、人力資源、成本控制信息系統建設績效輔導計劃完成率客戶滿意外部客戶評價直上評價內部客戶評價物流管理員工離職率員工招聘計劃完成率人才發展計劃部門績效評估管理銷售增長現金流暢XX落單量外客落單量應收帳款呆壞賬金額存貨金額成本降低部門費用預算達成率稅金支付額采購成本人力成本控制率次布賠款庫存周轉安全管理戰略管理品牌推廣知名度XX落單量XX落單量XX落單量XX落單量生產部生產部 品管部品管部 技術部技術部企業愿景企業愿景財務財務層面層面客戶客戶層面層面內部內部運營運營層面層面學習學習與成與成長層長層面面卓越運營項目執行采購管理工藝技術管理財務管理業務管理公共關系管理新產品開發數開發項目管理組織

8、發展系統建設核心員工離職率能力提升優秀人才引進完成率培訓計劃完成率管理梯隊培養計劃完成率培訓效果達標率績效輔導計劃完成率客戶滿意外部客戶評價直上評價內部客戶評價員工離職率員工招聘計劃完成率人才發展計劃部門績效評估管理銷售增長現金流暢XX落單量應收帳款呆壞賬金額存貨金額成本降低部門費用預算達成率稅金支付額采購成本人力成本控制率次布賠款庫存周轉外客落單量部門項目管理生產管理物流管理質量管理員工滿意度安全管理戰略管理財務系統成本控制系統人力資源系統1.外部客戶投訴管理-跟單2.內部客戶投訴管理-總經辦3.追責問責機制-總經辦1.產量質量問題，重點在于思路與方法2.管控流程與表單-總經辦1.產品工藝的

9、完善（定型+染部）2.現場操作檢查-檢查體系推動1.事故檢討機制2.追責問責(雙重責任)離職率管控，追責1.重點在于思路與方法2.追責：生產部+對色臺制訂培訓計劃，總經辦監管實施部門目標體系分析企業愿景企業愿景財務財務層面層面客戶客戶層面層面內部內部運營運營層面層面學習學習與成與成長層長層面面卓越運營項目執行生產管理質量管理采購管理工藝技術管理財務管理業務管理公共關系管理新產品開發數開發項目管理部門項目管理組織發展系統建設員工滿意度核心員工離職率能力提升優秀人才引進完成率培訓計劃完成率管理梯隊培養計劃完成率培訓效果達標率績效輔導計劃完成率客戶滿意外部客戶評價直上評價內部客戶評價物流管理員工離職

10、率員工招聘計劃完成率人才發展計劃部門績效評估管理銷售增長現金流暢XX落單量外客落單量應收帳款呆壞賬金額存貨金額成本降低部門費用預算達成率稅金支付額采購成本人力成本控制率次布賠款庫存周轉安全管理戰略管理物流科物流科財務系統成本控制系統人力資源系統庫齡時間管理，超有效期追責1.外部客戶投訴管理-跟單2.內部客戶投訴管理-總經辦3.追責問責機制-總經辦1.監管盤點計劃-財務部2.追責1.事故檢討機制2.追責問責(雙重責任)離職率管控，追責制訂培訓計劃，總經辦監管實施部門目標體系分析XX落單量XX落單量行政部行政部 總經辦總經辦企業愿景企業愿景財務財務層面層面客戶客戶層面層面內部內部運營運營層面層面學

11、習學習與成與成長層長層面面卓越運營項目執行采購管理工藝技術管理財務管理業務管理公共關系管理新產品開發數開發項目管理組織發展系統建設核心員工離職率能力提升優秀人才引進完成率培訓計劃完成率管理梯隊培養計劃完成率培訓效果達標率財務系統績效輔導計劃完成率客戶滿意外部客戶評價直上評價內部客戶評價員工離職率員工招聘計劃完成率人才發展計劃部門績效評估管理銷售增長現金流暢XX落單量應收帳款呆壞賬金額存貨金額成本降低部門費用預算達成率稅金支付額采購成本人力成本控制率次布賠款庫存周轉外客落單量部門項目管理生產管理物流管理質量管理員工滿意度安全管理戰略管理成本控制系統人力資源系統人員定編控制成本-行政1.內部客戶投

12、訴管理-總經辦2.追責問責機制1.事故檢討機制2.追責問責(行政+責任部門)滿意度提升計劃1.核心員工定義2.離職率控制計劃3.超標追責1.員工招聘計劃1.培訓需求調研2.制定月度培訓計劃部門目標體系分析不達標人員績效改進計劃（與培訓結合）品牌推廣知名度1.微信宣傳平臺建設-行政1.采購組織與人員企業愿景企業愿景財務財務層面層面客戶客戶層面層面內部內部運營運營層面層面學習學習與成與成長層長層面面卓越運營項目執行生產管理質量管理采購管理工藝技術管理財務管理業務管理公共關系管理新產品開發數開發項目管理部門項目管理組織發展系統建設員工滿意度核心員工離職率能力提升優秀人才引進完成率培訓計劃完成率管理梯

13、隊培養計劃完成率培訓效果達標率績效輔導計劃完成率客戶滿意外部客戶評價直上評價內部客戶評價物流管理員工離職率員工招聘計劃完成率人才發展計劃部門績效評估管理銷售增長現金流暢XX落單量外客落單量應收帳款呆壞賬金額存貨金額成本降低部門費用預算達成率稅金支付額采購成本人力成本控制率次布賠款庫存周轉安全管理戰略管理財務部財務部財務系統成本控制系統人力資源系統庫齡時間管理，超有效期追責1.外部客戶投訴管理-跟單2.內部客戶投訴管理-總經辦3.追責問責機制-總經辦1.財務風險和不良財務狀況2.成本分類與分析(模擬預算)3.薪酬管理_部門目標體系分析1.應收賬款進度2.呆壞賬金額進度企業愿景企業愿景財務財務層面

14、層面客戶客戶層面層面內部內部運營運營層面層面學習學習與成與成長層長層面面卓越運營項目執行生產管理質量管理采購管理工藝技術管理財務管理業務管理公共關系管理新產品開發數開發項目管理部門項目管理組織發展系統建設員工滿意度核心員工離職率能力提升優秀人才引進完成率培訓計劃完成率管理梯隊培養計劃完成率培訓效果達標率績效輔導計劃完成率客戶滿意外部客戶評價直上評價內部客戶評價物流管理員工離職率員工招聘計劃完成率人才發展計劃部門績效評估管理銷售增長現金流暢XX落單量外客落單量應收帳款呆壞賬金額存貨金額成本降低部門費用預算達成率稅金支付額采購成本人力成本控制率次布賠款庫存周轉安全管理戰略管理業務科業務科財務系統成

15、本控制系統人力資源系統1.外部客戶投訴管理-跟單2.內部客戶投訴管理-總經辦3.追責問責機制應收賬款與呆賬管理部門目標體系分析XX落單量XX落單量XX落單量XX落單量工程科工程科 動力科動力科 水處理科水處理科企業愿景企業愿景財務財務層面層面客戶客戶層面層面內部內部運營運營層面層面學習學習與成與成長層長層面面卓越運營項目執行采購管理工藝技術管理財務管理業務管理公共關系管理新產品開發數開發項目管理組織發展系統建設核心員工離職率能力提升優秀人才引進完成率培訓計劃完成率管理梯隊培養計劃完成率培訓效果達標率績效輔導計劃完成率客戶滿意外部客戶評價直上評價內部客戶評價員工離職率員工招聘計劃完成率人才發展計

16、劃部門績效評估管理銷售增長現金流暢XX落單量應收帳款呆壞賬金額存貨金額成本降低部門費用預算達成率稅金支付額采購成本人力成本控制率次布賠款庫存周轉外客落單量部門項目管理生產管理物流管理質量管理員工滿意度安全管理戰略管理財務系統成本控制系統人力資源系統1.內部客戶投訴管理-總經辦2.追責問責機制1.事故檢討機制2.追責問責(雙重責任)離職率管控，追責1.組織分工與職責工程科部門目標體系分析企業愿景企業愿景財務財務層面層面客戶客戶層面層面內部內部運營運營層面層面學習學習與成與成長層長層面面卓越運營項目執行生產管理質量管理采購管理工藝技術管理財務管理業務管理公共關系管理新產品開發數開發項目管理部門項目

17、管理組織發展系統建設員工滿意度核心員工離職率能力提升優秀人才引進完成率培訓計劃完成率管理梯隊培養計劃完成率培訓效果達標率績效輔導計劃完成率客戶滿意外部客戶評價直上評價內部客戶評價物流管理員工離職率員工招聘計劃完成率人才發展計劃部門績效評估管理銷售增長現金流暢XX落單量外客落單量應收帳款呆壞賬金額存貨金額成本降低部門費用預算達成率稅金支付額采購成本人力成本控制率次布賠款庫存周轉安全管理戰略管理織造部織造部財務系統成本控制系統人力資源系統新增客戶數離職率管控，追責部門目標體系分析結論： 目標管理體系，即企業戰略 部門目標管理體系，來源于部門職責 責任未落實，未考核，是工作未改善的根本原因 任何事情，只要能考評就能夠得到改善！ 能否考評的關鍵：崗位說明書 即：崗位是否具備可量化考評的數據信息二、組織與KPI的層級化生產經理組織層級染色主管染色班長染色技工普工財務層面客戶層面內部運營學習成長以染色車間（舉例）XX落單量外客落單量部門預算達成率人力成本控制率次布賠償外部客戶評價內部客戶評價 上級評價訂單完成率急單完成率 現場管理回修率加色率返定率安全工傷事故員工滿意度核心員工離職率員工離職率培訓計劃完成率XX落單量外客落單量部門預算達成率人力成本控制率次布賠償外部客戶評價內部客戶評價上級評價當班機臺利用率 當班排產容積率當班回修率 當班加色率 當