1、精選優質文檔-傾情為你奉上1 方案摘要劉建國先生今年45歲，是長達公司部門經理，稅后每月工資為8000元，年底可得到一次性獎金30000元。妻子宋彩娟今年40歲，是一名注冊會計師，任物流公司財務主管，稅后的每月工資為5000元，年底一次性獎金20000元。兒子劉浩洋今年18歲，在私立國際學校讀高三，年教育費用支出45000元。劉建國夫婦準備兒子高中畢業送英國讀大學，希望在退休后能保持現有的生活水平。他們現有住房一套，價值元，欠銀行公積金貸款元，每年需償還20000元。貸款買車一輛，價值元，每年需償還19000元，尚欠95000元。家中家具50000元，其他電器類日常用品10000元，古玩收藏品

2、50000元。有現金10000元，銀行存款50000元，定期一年存款元（5月30日到期未取）。有股票現值元。13年5月30日買入三年期國債元。另外。5月30日到期未取的有：一年期企業債券50000元，年收益率3.5%；一年期信托產品80000元，年收益率4.8%。一年膳食費用30000元，通訊費用10000元，醫療費用7000元，水、電、煤氣費支出8000元。另外，衣物購置花費10000元，維修費用1000元，旅游費用30000元。富國先生出差用信用卡買機票累計近15000元還沒有還。2 家庭狀況分析2.1 家庭基本情況表2.1 家庭成員概況表項目本人配偶兒子姓名劉建國宋彩娟劉浩洋性別男女男年

3、齡454018工作單位長達公司物流公司高三職位部門經理財務主管學生工作穩定度高高健康狀況良好良好良好擬退休年齡6055擬完成教育大學（英國）2.2 客戶理財目標、為孩子去英國讀大學準備教育基金。2 、為退休后能保持現有生活水平制定養老規劃。具體理財建議：1、短期目標： 1）準備兒子教育基金，為去英國讀大學進行教育規劃。2）購買商業保險，提高抗風險的能力。 2、中長期目標： 1）合理規劃投資組合，增加投資收益。2) 強化現金管理，提高短期償債能力，增加現金流。3）退休規劃，保障生活質量。2.3 客戶財務狀況 表2.3 資產負債表 （單位：元人民幣）家庭資產金額家庭負債金額現金10,000長期負債

4、銀行活期存款50,000房屋貸款100,000銀行定期存款101,800汽車貸款95,000現金與現金等價物小計161,800長期負債小計195,000其他金融資產中期負債股票100,000國債150,000短期負債企業債券51,750信用卡透支15,000信托83,840應納稅款其他金融資產小計385,590短期負債小計15,000個人資產房屋不動產600,000汽車200,000家具50,000日常用品10,000古玩收藏品50,000負債總計210,000個人資產小計910,000凈資產1,247,390資產總計1,457,390負債與凈資產總計1,457,390 表2.3 收入支出表

5、(單位：元人民幣)收入金額百分比支出金額百分比經常性收入經常性支出工資156,00073%膳食費用30,00017%獎金50,00023%通訊費用10,0006%銀行存款利息1,8001%醫療費用7,0004%債券利息1,7501%水電煤氣費8,0004%信托收益3,8402%子女教育費用45,00025%房屋貸款還款20,00011%汽車貸款還款19,00011%經常性收入小計213,390100%經常性支出小計139,00077%非經常性收入非經常性支出衣物購置10,0006%維修費用1,0001%旅游費用30,00017%非經常性收入小計非經常性支出小計41,00023%收入總計213,

6、390100%支出總計180,000100%結余33,390 注：工資、獎金收入假設為稅后收入 2.3.1 財務比率表格化分析表2.3.1 財務比率表格化分析考核項目比率客戶狀況理想標準基本評價凈資產結余比率0.160.1左右現金流基本合理，可用于投資增加資產規模擴大能力投資/凈資產比率0.310.2-0.5投資規模較小，有一定的投資空間支出能力強弱流動性比率10.83左右支付能力較強，但沒用充分使流動資產得到有效增值獲得收益還債能力即付比率0.770.7左右變現償還債務能力很強，財務結構基本合理清償比率0.850.6-0.7有一定的負債空間，可提高負債比例擴大資產規模負債比率0.14<

7、0.5、>0負債比例較低，償債能力很強負債收入比率1.020.4收入與負債配比不均衡 2.3.2 資產負債情況分析1）、負債比率： 資產：總資產145.7萬元，其中金融資產約占26.56，實物資產占62.24。在金融資產中，現金及現金等價物僅占29.56%，共計16.18萬元；其他金融資產38.56萬元，占70.44%，投資性金融資產占比較大，說明投資渠道多元化，有很強的抗風險能力。實物資產91萬，主要是60萬元的房屋不動產，20萬元的汽車，其他實物資產11萬元，比例合理。凈資產規模高達124萬元。資產質量較好。 負債：負債份額較少，僅為21萬元。說明劉先生家庭負債壓力較輕。 負債比率：

8、資產負債比率=總負債/總資產=0.14在0.5以下，說明該客戶綜合償債能力較強。2）、投資與凈資產比率： 投資：客戶投資的股票目前市值為10萬元，國債15萬元，企業債5萬元，信托8萬元，投資份額較多。具有一定的投資意識和經驗，有較強的風險承受能力。 凈資產：為124.74萬元，有較強的投資能力。 投資與凈資產比率：凈資產投資比率=投資資產/凈資產=0.31比例略偏低。可適當調整投資組合，增加投資收益。 2.3.3收入情況分析收入劉先生家庭收入100%是來自工資、獎金所得。雙方的收入較高且較為穩定。收入負債比率=到期應償債本息/收入（<0.4）支出基本生活費占30.56，其他開銷占6.11

9、，兩項合計占36.67，支出略高，建議壓縮5，子女教育25，略微偏高，但也可以稍微進行壓縮。旅游占16.67%，比例偏高，建議壓縮5%。結余結余比率=每月結余/月收入=32.5%每年結余33,390元，盈余明顯不足。 2.3.4 現金流量分析現金流量明顯不足，現金流入中工資、獎金比重過高，投資性收入比重過低。在現金流出中，用于日常生活與旅游費用的比例過高，投資和保障性支出比重過低，現金增值速度過慢。 2.3.5 總括分析從以上的各項指標的分析可以看出，劉先生家的資產質量較好，收入主要來自工資、獎金，理財性收入很少進一步提高的能力較強，凈資產規模達到124.74萬元，加之每年收入結余3.34萬元

10、，收入狀況較為不錯。盈余明顯不足，投資性收益所占比例過低，延緩了家庭財富的較快增值。負債比率較低，有很充足的負債空間。從資產負債表中可以看出，各項存款折合人民幣達16.18萬元，其他金融資產38.56萬元，加之每年可以實現的收入結余3.34萬元，共計58.08萬元，如能進行合理的支出規劃和投資規劃，在未來的中長期內，可以不斷的增加投資性收益，實現資產較好的增值。綜上所述，劉先生的家庭償債能力較強，家庭資產穩固性很好，在投資方面應合理組合，劉先生家庭財務狀況上有很大的規劃空間。3 理財目標分析3.1 財務基礎通過對以上財務情況分析，劉先生家庭現在資產總計145.74萬，凈資產124.74萬，其中

11、活期存款5萬元，定期存款10.18萬元；其他金融資產38.56萬元；房產60萬，汽車20萬，均有貸款需要償還，其他個人資產6萬；而負債只有21萬，負債比例較小，資產與負債配比不均衡。家庭年收入21.34萬，全部為經常性收入。支出總額18萬，其中經常性支出占77.22%。根據劉先生家庭的財務基礎，可依據資產現狀進行逐步規劃，達到劉先生家庭的目標。3.2 期望目標劉先生通過實施本理財方案，預期達到2個理財目標：1、兒子當年出國留學費用；2、退休時保持現有生活水平，即每年大約10萬元左右的生活費用。用于退休后的生活。但劉先生的家庭未提及保險保障相關的理財目標，主要是夫妻保險保障，兒子18歲，經濟上1

12、00%依賴父母，所以，劉先生與宋女士應有足夠的壽險保障，確保兒子能夠順利讀完大學。另外，目前家庭處于高速成長期，不能承受重大疾病費用在財務方面給家庭帶來的沖擊，需要考慮相應的增加保障。根據先生家庭的財務狀況，以及預期實現理財目標，將其具體調整為以下幾個階段：第一階段，短期目標，準備劉浩洋第一年去英國留學的費用。這是一筆很大的支出，需要提前準備。第二階段，短期目標，制定一份詳盡的保險計劃，實現對財產、人身、收入的全方位保障，提高劉先生家庭抗風險的能力。第三階段，中長期目標，合理規劃投資組合，增加投資收益。進一步解決孩子在國外的教育基金問題。同時，強化現金管理，提高短期償債能力，增加現金流。第四階

13、段，長期目標：退休后保持現有的生活水平，重點關注資金的安全性，投資品種的選擇應該主要考慮產品的安全性與流動性。3.3 分析客戶類型通過接觸和了解以及對劉先生家相關財務狀況分析可以看出：劉先生目前投資較為保守，定息資產高達80%以上，風險性投資比例較少，成長性資產僅有股票一種投資產品，投資收益相對較低，投資渠道很少，從現有儲蓄及可動用的結余來看，要想進一步提高生活質量，使孩子接受國外更好的教育，必須對其他金融資產進行重新規劃和組合。 根據劉先生家庭的財務基礎分析，理財目標分析及客戶類型分析來看，通過合理的理財規劃，適當增強抗風險意識，希望在一個相對短的時間完成目前的既定目標，提高收益水平是可以實

14、現的。4 理財假設1、預計國內政治、經濟環境將不會有重大改變；2、中國的長期通貨膨脹率為3%（家庭生活支出增長率）；3、社會平均工資增長率3%（家庭工資收入增長率）；4、國外教育費用增長率5%；5、股票型基金的長期投資收益率8%；6、平衡型基金的長期投資收益率6%；7、債券型基金的長期投資收益率5%；8、貨幣市場基金收益率3%；9、無其他人力不可抗拒因素和不可預見因素的重大不利影響；10、預計劉先生夫婦20年后退休,退休后生存20年。5 策略與建議5.1 現金規劃我制定的現金規劃是為了幫劉先生家庭處理現金流的不規律性，有計劃地用錢，在消費和儲蓄投資之間取得平衡。從劉先生家的現金流量表可以看出，

15、收入基本完全依賴工資、獎金；同時各項支出過大，因此，在現金管理方面主要從增加收入、縮減開支，有計劃的儲蓄三方面來進行規劃。 1、收入規劃：在投資規劃中對劉先生家現有的金融資產進行了重新組合，從目前市場形勢來看，投資債券、股票及股票型基金每年估計可以得到15的投資收益，可增加35,000元左右的現金流入。另外，劉先生的妻子是一名注冊會計師，可以找份兼職會計代賬或財務顧問的工作以增加家庭收入，根據實際情況選擇2-3家公司兼職，按各自每月1,000-1,200元計算，每年可增加非經常性收入40,000元左右，共計每年可增加75,000元。2、 支出規劃：準備孩子出國的費用作為一次性大額支出會在短期影

16、響資金的增值效果，使可支配的資金減少，但從長期看，還是可以通過逐漸積累資金改善投資收益，增加現金流。另外，從現有支出結構來看，建議劉先生對日常支出作以調整，在不影響生活水平的前提下將膳食費降為20,000元，節省10,000元；將旅游費用縮減一半，節省15,000元，這樣兩項合計每年可節約25,000元的家庭支出。孩子上大學后，還可省去每年45,000元的高中教育費支出。共計每年可節省70,000元。3、 儲蓄規劃：建議保持相當于3-6個月的支出的流動資產作為應急的備用金，由于需要保持良好的流動性，建議以銀行活期存款和貨幣市場基金的形式準備該賬戶。繼續保持現有的10,000元現金，開通約定轉存

17、功能，在不用時可以享受定期存款利息；再將現有活期存款50,000元購買貨幣市場基金，在T+1日可以贖回變現，收益大概在2%3%之間，同時兼顧流動性和收益水平。在遇到資金緊急需求時，也可以通過信用卡透支的方式，緩解壓力。劉先生家的汽車每年大概需要20,000元的費用，可用活期存款和每年結余支付。5.2 消費支出規劃 5.2.1 收入分析我們根據劉先生家庭的現金流量表統計得出：目前，劉先生家庭的收入主要為：一、工資薪金類收入。占其全部收入的73%；二、年終獎金收入。占其全部收入的7%；其余為各項利息及信托收益，其比例是：銀行存款利息1%，債券利息1%，信托收益2%。其收入結構如圖：劉先生家庭目前收

18、入來源主要是工資薪金收入，且劉先生夫妻的工作比較穩定，在工資薪金收入方面有較完善的社會保障。 5.2.2 消費支出規劃劉先生家庭每年的收入總額為213,390元，支出總額為180,000元，每年結余33,390元（詳細收支情況參見“現金流量表”），顯然，劉先生家庭雖具有較為可觀的年收入，但其每年支出費用較高，結余較少。因此，我們建議客戶減少不必要開支。根據劉先生家庭的現金流量表來看，劉先生家庭的經常性生活支出較多，可以適當減少10000元，在其非經常性支出中，每年的旅游費用支出過多，可以將每年30000元人民幣的旅游費用減少至15000元，結余增加25000元，家庭財務自由度提高30%。根據劉

19、先生的預期理財目標來看，由于劉先生并沒有重置房產、車產的意愿，減少了家庭支出的壓力。但在其家庭現金流量表中得出，劉先生家庭每年有固定的負債償付支出，分別為房屋貸款還款金額為20,000元，汽車貸款還款金額為19,000元，這兩項還款支出總額占劉先生家庭每年總支出的22%。另外，劉先生本人還在使用銀行信用卡進行消費。因此，我們不建議劉先生家庭繼續使用其他消費信貸，以避免現金持有量不足或入不敷出的現象出現。5.3 風險管理規劃我們制定的風險管理規劃是通過恰當規劃保障生活品質，防范和避免各類風險帶給生活的沖擊，劉先生家庭沒有購買任何保險，這對一個處于成長期的家庭來說存在很大的隱患。我們將從人身意外險

20、、壽險、健康險、家庭財產險和責任險五個方面分析劉先生家庭的保險需求。意外險需求方面，考慮到夫妻雙方收入較高，共計達到21萬，建議購買意外傷害險。同時兒子上高中，易發生意外傷害，應投保學平險（即中小學生意外傷害險），保障意外門急診和意外傷害。壽險需求方面，建議投保兩全保險，既保障人身安全，又提供生存保障。健康險需求方面，夫妻雙方都有社保，但對于大病的保障卻沒有，劉先生家庭正處于高速成長期，金融資產雖達38萬元，但也無法承受重大疾病給家庭財務造成的沖擊。隨著工作壓力的加大，精神的高度緊以及年齡的增長，罹患疾病的風險較高，需要一定額度的重大疾病保障。建議投保大病保險及定期的門急診險，住院補償險和住院

21、補貼等險種。家庭財產險方面，目前沒有任何保險，建議您根據房屋、家具和家電的實際價值確定保額，定期購買普通家庭財產保險；同時對汽車也定期購買車輛險。責任險方面，劉先生的妻子作為注冊會計師，并從事會計工作，應投保注冊會計師責任保險。具體方案： 表5.3（1） 遺囑成員需求表 （單位：元人民幣）遺屬成員 年齡 需求年限 每年金額 通貨膨脹率 現值 宋太太 4035445503%.22 劉浩洋18003%0合計 .22 表5.3（2） 教育費用表 （單位：元人民幣）教育層次 離現在年限 當前所需費用 屆時費用 現值 留學0.00 .00 合計 .00 通貨膨脹率為3%，工資增長率為3%，教育費用增長率

22、為5%，貼現率為4%個人壽險分析假設宋太太的預期壽命為75歲，每年按總支出的30%計算太太的生活需求148,500*30%=44550元，那么宋太太余生的生活總需求為：第t年的生活需求：44550×（1 + 3% ）t - 1 第t年生活需求的現值：44550×（1 +3 % ） t - 1 ÷（1 + 4 % ）t - 1 （t=0， 1， 2，35）生活總現值總計：.22 元。當年年薪5000*12+20000+75000=元，預計未來工作期間年收入及消費支出按3%遞增。按年貼現率4%計算。分析：宋太太預期還能工作20年，太太收入現值：第t年的收入：（5000

23、×12+20000+75000）×（1 + 3% ）t - 1 第t年收入的現值：（5000×12+20000+75000）×（1 +3% ） t - 1 ÷（1 + 4% ）t - 1 （t=0， 1， 2，20）退休前收入現值總計：.23 元。 表5.3（3） 劉先生壽險需求分析表 （單位：元人民幣）家庭保障需求 金額 1.個人喪葬費用 400002.遺屬生活費用 .22 3.子女教育金 4.各類債務 156,000家庭保障需求（1 +2 +3 +4） .22 5.存款及其他可變現資產 161,8006.保險給付 07.其他收入來源 .23

24、可確保財務來源總額（5+6+7） .23壽險需求=家庭保障需求總額-可確保的財務來源總額-.01 經過理財規劃劉先生壽險需求-.01 元，為負值。殘疾保險的需求分析劉先生如果因為意外導致殘疾，假設劉先生沒有收入來源；劉先生的生活護理費導致開支每月開支從7500元增加到17500元。如需求表所示： 表5.3（4） 殘疾保險的需求分析表 （單位：元人民幣）家庭保障需求 金額 1.殘疾后家庭生活費用 .4652.子女教育金 .00 3.各類債務 156,000家庭保障需求（1 +2 +3 ） .4654.收入來源 .235.金融資產 1,358,5006.保險給付 0可確保財務來源總額（4+5+6）

25、 .23壽險需求=家庭保障需求總額-可確保的財務來源總額.2351可見劉先生的殘疾保險需求為.2351元。劉先生保險需求：1） 投保泰康人壽的“愛家之約”保險，一保單保全家，一個人出險，另兩保單全免，包括意外傷害、壽險、健康險在內，對養老和醫療有一個全面的保障，劉先生殘疾保險需求元 而宋小姐按照劉先生的分析方法同理得到殘疾保險需求接近元。保額320萬元，年繳保費29450元。在合理范圍內。年繳針對家庭：中高收入的三口之家,處于事業成熟期，經濟條件較好,除基本需求外，對家庭財富的保值和穩定增長較為關注。組合產品側重:理財+身價+健康+豁免，設計理念：以家庭財富的保值增值為主要目的，兼顧了意外、身

26、價、豁免功能，保障全面。2） 投保人保財險的“家泰財險”，每份保額142,000元，年繳費220元，根據劉先生家庭的固定資產情況，建議投保三份，保額426,000元，年繳費660元。投保人保財險的“交強險”（國家強制執行），年繳保費1,050元； 同時投保車輛商業保險，年繳費大約4,600元。3） 劉先生家庭應投保家庭財產財產保險，我們為劉先生家庭投保了一份較為全面的太平洋保險公司的福滿堂家庭財險保險，保險利益包括：房屋及室內財產保障，盜搶損失，便攜式用品保障，管道破裂及水漬險，家用電器用電安全保障，家居玻璃意外破碎保障，租賃費用保障，第三者經濟賠償。其中房屋及室內財產保障保額為500，000

27、元，其余各項保額為50,000元4） 劉先生的妻子應投保平安保險的會計師責任險，約需保費2,700元； 另外劉先生的妻子已經步入中年，處于女性疾病高發期，因此在健康保險方面為劉先生的妻子另外投保一份泰康女性疾病保險，該保險針對乳腺癌，婦科癌癥及因意外傷害或者襲擊導致面部毀損，須接受意外面部整體手術治療等女性特有的醫療費用需求提供保障。其中乳腺癌給付保額比率為100%，其余各項的給付保額比率均在50%以上。約需保費300元綜上劉先生家每年保費支出約為3,000+5,000+1,050+29,450=38,500元可從每年節余中支付。 表5.3（5） 保險計劃表保險名稱交費方式投保金額（元）年交保

28、費（元）人壽保險愛家之約年繳3,200,00029450家庭財產保險家泰財險年繳426,000660會計師責任險平安會計師責任險年繳3000交強險年繳1050車輛商業保險年繳5000合計38500 表5.3（6） 愛家之約保障項目保險金額(元)保障范圍意外身故/殘疾 投保人及其配偶5-30萬被保險人因遭受意外事故，并自事故發生之日起180 日內因該事故身故、殘疾的，本公司按其意外傷害保險金額給付意外身故/殘疾保險金。投保人的子女5萬或10萬意外住院投保人及其配偶5萬被保險人每次因遭受意外事故并在醫院進行住院治療的，本公司就其該次意外事故發生之日起180 日內發生的、符合當地社會基本醫療保險規定

29、的合理醫療費用，扣除人民幣100 元免賠額后，按80%比例給付意外醫療保險金。投保人的子女5萬意外門診 投保人及其配偶1萬被保險人每次因遭受意外事故并在醫院進行門診治療的，本公司就其該次意外事故發生之日起180 日內發生的、符合當地社會基本醫療保險規定的合理醫療費用，扣除人民幣100 元免賠額后，按80%比例給付意外醫療保險金。投保人的子女1萬意外住院津貼 投保人及其配偶10-100元/天被保險人因遭受意外事故并進行住院治療的，并自事故發生之日起180日內因該事故經醫院確診必須住院治療的，本公司按照保險單載明的意外住院津貼日額給付，每次事故給付天數以10天為限。意外住院津貼的累計給付日數最多為

30、180 日，累計給付日數達到180 日時，對該被保險人的保險責任終止。燃氣意外身故可選 5萬被保險人因遭受民用燃氣意外事故，并自事故發生之日起180 日內因該事故身故的，本公司按其意外傷害保險金額給付意外身故保險金，對被保險人保險責任終止，本次投保的家庭成員因燃氣意外導致的身故責任賠付限額以投保的該項責任保額為限。 燃氣意外身故可與主險意外身故累計賠付。表5.3（7） 平安車險項目金額三者險781.9元車損險2160.2元司乘險89.25元盜搶險654.5元玻璃險200元劃痕險238元自燃險 291元00無不計免賠585.6元總計5000元5.4 教育規劃 表5.4 教育費用表 （單位：元人民

31、幣）教育層次 離現在年限 當前所需費用 屆時費用 現值 留學0.00 .00 合計 .00 孩子劉浩洋目前18歲，現讀高三，畢業后想去英國留學，由于所需費用較高，每年大概需要15-20萬元的費用，從劉先生家目前的經濟狀況分析，暫時無法承擔，為了不耽誤孩子學業，我們建議劉浩洋選擇國內外聯合辦學的學校，可在國內讀三年，國外讀兩年。這樣頭三年按每年50,000元計算，現值：50,000 + 50,000×（1 + 5% ）÷（1 + 6 % ） + 50,000×（1 + 5% ） 2÷（1 + 6 % ）2 = 148,589 ( 元 )共計148,589

32、元，可用到期的定期存款100,000萬元及企業債券50,000元支付。國外兩年所需200,000×（1 + 5% ）3÷（1 + 6 % ）3 + 200,000×（1 + 5% ）4÷（1 + 6 % ）4 = 386,952 ( 元 )386,952元可用現有資金投資組合，三年后支付，這樣劉先生還剩175,590元，可繼續投資用于增加收益，改善生活。教育費用總計535,541元。5.5 投資規劃劉先生目前只有股票市值10萬元的投資，收益較低，目前股市重新復蘇，可繼續持有或轉化成購買成長型股票基金。孩子出國留學需元，按劉先生目前的資金狀況，無法立即支付

33、，為了不耽誤孩子學業，建議劉浩洋選擇國內外聯合辦學的學校，可以在國內讀三年，再去國外讀兩年。這樣，前三年按每年50,000元計算，共計148,589 元，可用到期的銀行存款100,000萬元及債券50,000元支付。將剩余的信托產品80,000元，宋女士兼職增加的收入40,000元，孩子上大學后省下的教育費45,000元，以及每年膳食和旅游省下的25,000元：25000+45000+80000+40000=190,000（元）共計元，減去每年38,500元的保費和13,000元的養老基金：-38500-13000=（元）還剩138,500元的資金進行重新組合，可以買入成長型股票基金成長100

34、,000萬元：-=38500（元）中期債券38,500元，加上先期100,000萬元的股票投資，根據目前股票上漲的行情，預期年收益率15%，債券型基金的長期投資收益率5%；貼現率4%。38,500*5%=1,925（元）*17.28%=17,280（元）*15%=15,000（元）按折現率為4%計算終值總為362,800元。362,800-38500=124,300（元）這樣三年后可得收益124,300元。資金總計達362,800元。另外，兩年后150,000元的國債到期，按3的利率計算可得利息：*（1+3%*3）=13,500（元）可將一半13500/2=6750元投資于偏股型平衡基金，一半

35、投資于短期債券，預期年收益率10%。三年后孩子出國時，資金總額可達526,300元。400,000元用于孩子出國，其余126,300元，繼續投資用于增加收益，改善生活。2、退休后可投資于收入型基金、長期債券，和部分國債，收益較穩定，預期年收益率可達6%。2013年開放式主動偏股型基金平均收益率為15.82%，其中，主動股票型基金收益率均值為17.28%、混合型基金收益率均值為13.22%。2013年是近四年來開放式主動偏股型基金業績表現最好的一年。此外，與其他類型基金相比，2013年主動偏股型基金的平均收益率水平最高。 表5.5 投資類型類型投資金額推薦平均收益率混合型基金6750元華寶興業寶

36、康消費品混合()累計凈值：1.8投資領域：混合型投資金額：500元起13.22%主動股票型基金元長盛電子信息產業（）基金類型： 基金規模：2.4億份基金凈值2014-05-091.2240累計凈值：1.6490近半年增長率17.54%17.28%主動偏股型基金6750元長盛同慶800A基金代碼：投資領域：股票型15.82%中期證券38500元嘉實中證中期企業債指數(LOF)C累計凈值:1.0177贖回狀態:可贖回風險等級:低風險最新規模:0.5億元6%短期債券6750元長信純債一年定開債券C單位凈值:1.0340風險等級:低風險最新規模:1.01億元贖回狀態:不可贖回5%5.6 退休規劃 第一

37、步，預測資金需求：預計劉先生夫婦20年后退休,退休后生存20年.則需準備20年的退休金； 要保持劉先生夫婦的現有生活水平，退休后每年需要100,000元的生活費。劉先生折算到60歲初的時候，退休資金共需：20年×10萬200萬元第二步，預測退休收入：假設劉先生以5000元/月的繳費基數來繳納養老保險，退休時上年度城鎮職工月平均工資為5000元，養老金繳納年限為20年，規定計發月數=20×12360月月領養老金=個人賬戶+社會統籌賬戶 =每月繳納工資基數×8×12×繳費年數計發月數上一年度月平均工資和本人指數化月平均繳費工資的平均值×繳

38、納養老金年數 =5000×8×12×30240500050002×30 =2100元假設宋太太以4000月的繳費基數來繳納養老保險，退休時上年度城鎮職工月平均工資為5000元，養老金繳納年限為20年，規定計發月數=20×12360月月領養老金=個人賬戶+社會統籌賬戶 =每月繳納工資基數×8×12×繳費年數計發月數上一年度月平均工資和本人指數化月平均繳費工資的平均值×繳納養老金年數 =4000×8×12×30240500040002×30 =1830元劉先生夫妻二人每月共領養老金=2100+1830=3930元20年領取3930×12&