1、公司標準采購作業細則 第一條 采購部門 依所采購材料不同分由不同部門負責。 1常備材料和訂貨生產用料由_部門負責； 2預備材料由_部門負責； 3其他用料由_部門或_部門負責。 第二條 采購單 1采購經辦人員應根據各部門提交的用料計劃，參酌庫存情況開立采購單，并注明材料的品名、規格、數量、需求日期及注意事項經主管審核后根據采購核決權限呈核并編號（由各部門依事業部別編訂），“采購單（內購）（外購）”附”采購案件寄送清單”送采購部門。 2采購單的撤銷 采購案件的撤銷應立即由原采購部門通知采購部門停止采購，同時于“采購單（內購）”或“采購單（外購）”第一、二聯加蓋紅色“撤銷”的戳記及注明撤銷原因。 第

2、三條 采購作業方式及作業處理期限 1除一般采購作業方式外，采購部門可依材料使用及采購特性，選擇下列一種最有利的方式進行采購：集中計劃采購和長期報價采購。 2采購作業處理期限 采購部門應依采購地區、材料特性及市場供需，分類制定材料采購作業處理期限，通知各有關部門以便參考，遇有變更時，應立即修正。 第四條 采購作業處理流程 一、境內采購 境內采購由國內采購部門負責辦理。其具體處理流程如下： 1詢價、比價、議價 （1）采購經辦人員接獲“采購單（內購）”后應依采購案件的緩急，并參考市場行情及過去采購記錄或廠商提供的資料，需精選三家以上的供應商辦理比價或經分析后議價。 （2）對于廠商的報價資料經整理后，

3、經辦人員應深入分析后，以電話等聯絡方式向廠商議價。 2呈核及核決 采購經辦人員詢價完成后，于“采購單”詳填詢價或議價結果及擬訂“訂購廠商”“交貨期限”與“報價有效期限”經主管審核，并依采購核決權限呈核。 國內采購核決權限規定如下： 原物料： （1）采購金額預估在_萬元以上者，由_核決。 （2）采購金額預估在_萬元至_萬元者，由_核決。 （3）采購金額預估在_萬元以上者，由_核決。 財產支出： （1）采購金額預估在_萬以下者，由_核決。 （2）采購金額預估在_萬至_萬元者，由_核決。 （3）采購金額預估在_萬元以上者，由_核決。 總務性用品： （1）采購金額預估在_萬以下者，由_核決。 （2）采

4、購金額預估在_萬至_萬元者，由_核決。 （3）采購金額預估在_萬元以上者，由_核決。 附注：凡列入固定資產管理的采購項目應以“財產支出”核決權限呈核。 3訂購 采購經辦人員接到經核決的“采購單”后應以“訂購單”向廠商訂購，并以電話或傳真確定交貨（到貨）日期，同時要求供應商于“送貨單”上注明“采購單編號”及“包裝方式”。 4進度控制及事務聯系 （1）國內采購部門應分詢價、訂購、交貨三個階段，以”采購進度控制表”控制采購作業進度。 （2）采購經辦人員未能按既定進度完成作業時，應填制“進度異常反應單”并注明“異常原因”及“預定完成日期”，經呈主管核示后轉送采購部門，依采購部門意見擬訂對策處理。 5整

5、理付款 （1）物料管理部門應按照已辦妥收料的“采購單”連同“材料檢驗報告表”送采購部門，經與發票核對無誤，于翌日前由主管核章后送會計部門。會計部門應于結帳前，辦妥付款手續。 （2）短交應補足者，采購部門應依照實收數量，進行整理付款。 （3）超交應經主管核示始得依照實收數量進行整理付款，否則僅依訂貨數付款。 二、境外采購 境外采購由國外采購部門負責辦理，其進口庶務由業務部門辦理。其具體處理流程如下： 1詢價、比價、議價 外購部門依“采購單（外購）”的需求日及急緩件加以整理，并依據供應廠商資料，并參考市場行情及過去詢價記錄，以電話或傳真方式進行詢價作業，應向三家以上供應廠商詢價、比價或經分析后議價

6、。 2呈核及核決 （1）比價、議價完成后，外購部門應填制“采購單（外購）”，擬訂“訂購廠商”“預定裝船日期”等，連同廠商報價資料，送采購部門依采購核決權限核決。 （2）核決權限：采購金額以CIF美元總價折合在_萬（含）以下者由經理核決；采購金額以CIF美元總價折合超過_元以上者由總經理核決。 3訂購與合同 “采購單（外購）”經核決送回外購部門后，即向廠商訂購并辦理各項手續。 4進度控制及異常處理 外購部門應以“采購單（外購）”及“采購控制表”控制外購作業進度。 5進口事務、關務 境外采購還涉及到進口的事務和關務，負責人需根據相關法律規定完成以下流程，具體包括：進口簽證前（“采購單（外購）”核準

7、后）的專案申請；進口簽證；進口保險；進口船務；進口結匯；稅務；修改輸入許可證、信用狀；裝船通知和提貨文件的提供；進口報關；報關進度控制以及公證等。 6索賠 （1）外購部門接到收貨異常報告時，應立即填制“索賠記錄單”連同索賠資料交索賠經辦部門辦理。 （2）以船公司或保險公司為索賠對象者，由進口單位辦理索賠；以供應廠商為索賠對象時，由外購部門辦理索賠。 （3）索賠案件辦妥后，“索賠記錄單”應依原采購核決權限呈核后歸檔。 7退貨或退換 （1）外購材料須予退貨或退換時，外購部門應適時通知進口單位依政府規定期限向海關申請。 （2）復運出口、進口的有關事務，外購部門應負責辦理，其出口進口簽證、船務、保險報關等事務則委托出口單位及進口單位配合辦理。 （3）退換的材料進口時依本節有關規則辦理。 第五條 價格及質量的復核 1價格復核與市場行情資料提供 采購部門應調查主要材料的市場與行情，并建立廠商資料，作為采購及價格審核的參考。 2質