1、2010 年下半年銀行從業資格考試風險管理密押題（一）一、單項選擇題1作為商業銀行內部評級法指標的是 （ ） 。A. 違約頻率B.違約概率 C.不良率D.違約率2下列不屬于商業銀行對企業信用風險分析的駱駝 系統的是 （ ） 。A.個人因素 D.流動性下列因素中，不是的）。流動性D.杠桿比率()B資本充足性C.管理水3AB基本模型所關注的因素是盈利性 C.資本化程4 下列 關于客戶 評級 評 分的驗 證， 說法 錯誤的是 ）。A. 驗證客戶違約風險區分能力的常用方法有曲線與值曲線 與 A 值、貝葉斯錯誤率等B. 在驗證客戶違約風險區分能力時，參照國際最佳實踐、 值在 05 以下的評分模型方可投入

2、使用C. 驗證違約概率預測準確性的基本原則是運用統計學的假 設檢驗，當實際違約發生情況超過給定閥值，則認為預測不準 確D. 在驗證違約概率預測準確性中，二項分布檢驗一般用來 檢驗給定年份某一登記預測正確性；正態分布檢驗一般用來檢 驗不同年份同一等級預測正確性5. 下列關于我國 2001 年監管當局對于貸款五級分類的定 義，錯誤的是（） 。A. 正常，是指借款人能履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款 本息不能按時足額償還B. 關注，是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存 在一些可能對償還產生不利影響的因素C. 次級，是指借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠 其正常營業收入無法足額償還貸款本息，即

3、使執行擔保，也肯 定要造成較大損失D. 可疑，是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失6. 貸款組合信用風險包括（ ）。A. 系統性風險 B. 非系統性風險C.既可能有系統性風險，又可能有非系統性風險D.以上都不對7. 下面關于信用風險經濟資本的說法， 錯誤的是（ ）。A. 經濟資本的計量取決于置信水平B. 經濟資本就是會計資本C. 經濟資本的計量取決于銀行風險計量水平D. 商業銀行可以將銀行總體資本基于非預期損失占比的經 濟資本配置 .8. 風險報告是商業銀行實施全面風險管理的媒介，從類型 上劃分，風險報告通常分為綜合報告和專題報告，下列內容中 屬于綜合報告的是（）

4、 。A. 重大風險事項描述B. 分類風險狀況及變化原因分析C .發展趨勢及風險因素分析D .已采取和擬采取的應對措施9. 最主要和最常見的利率風險形式是（ ）。A. 重新定價風險B. 收益率曲線風險C. 基準風險D.期權性風險10. 外匯結構性風險是由于銀行資產與負債以及資本之間 的（ ）而產生的。A.利息波動B.匯率波動C.財務風險D.幣種不匹配11. 衍生產品的（ ）對市場風險具有放大作用，這是導致 金融風險事件中出現巨額損失的主要原因。A. 衍 生 作 用B. 杠 桿 作 用 C. 預 期 外 匯 買賣D.即期外匯買賣12. 交易賬戶記錄的是銀行為了交易或避免交易賬戶其他 項目的風險而持

5、有的（ ）。A. 美元B. 可 以 自由 交易 的 金 融工 具和 商 品 頭寸 C.歐元D.所有金融工具13. 銀行賬戶中的項目通常按照（ ）計價。A.市場價格B.模型定價C.歷史成本D.預期價格14.2004 年底，中國銀行監督管理委員會發布了（ ），明 確要求商業銀行將銀行賬戶和交易賬戶的區分結果報送中國銀 行監督管理委員會。A. 商業銀行資本充足率管理辦法B. 關于下發商業銀行市場風險資本要求計算表、計算說 明的通知C. 商業銀行市場風險管理指引 D. 會計準則第 39 號15. 假設一家銀行的外匯敞口頭寸是：日元多頭50，歐元多頭 100，英鎊多頭 150，澳元空頭 20，美元空頭

6、180. 如采用 短邊法計算，則總外匯敞口頭寸是（ ）。A. 100B.200C.300D.50016. 當久期缺口為負值時， 市場利率上升， 銀行凈值將（ ）； 市場利率下降，銀行凈值將（ ）。上升上升B.下降下降C.上升下降D.下降上升17. 假設一年期零息國債的收益率為10，一年期信用等級為的零息債券的收益率為 i5 、違約損失率為 50，則該債 券的違約概率是（ ）。A. 95.4 B.91.3 C.17D.8.7 18. 假設某貸款第一年、 第二年、 第三年的違約概率分別為5 、 6、 7 ，則該貸款三年后沒有發生違約的概率是 （ ）。A. 0.02 B.99.98 C.17D.83

7、19. 假設某銀行 50的貸款投向鋼鐵行業，同時超過50的利潤來自鋼鐵行業，當前鋼鐵行業市場較好，因此鋼鐵行業 的不良率低于評級水平。按照資產組合管理的原理，以下關于 該銀行的貸款組合，評價合理的是（） 。A. 該銀行的貸款投向行業集中度過高，雖然當前盈利高， 但如果考慮行業周期因素，此貸款可能存在相關風險B. 不良率較低說明風險小，盈利超過 50來自鋼鐵行業說明盈利性好，因此盡管比重偏大，但也沒有不妥之處C. 資產組合理論需要假定市場是有效的，其過于理想化因 而不適合評判貸款組合D. 盈利是商、眥銀行經營的目的，無論什么理論都要服從 這一點20. 客戶信用評級是商業銀行對客戶（ ）的計量和評

8、價， 反映客戶違約風險的大小。A. 資產規模 B. 經營管理能力 C. 償債能力和償債意 愿 D. 所負銀行債務二、不定項選擇題1. 巴塞爾委員會在有效銀行監管的核心原則中，要求 銀行監管者可以視檢查人員資源狀況，全部或部分地使用外部 審計師對商業銀行實施檢查，其達到的目的包括（ ）。A. 評估其從商業銀行收到報告的精確性 B. 評價商業銀行 總體經營情況C. 評價商業銀行各項風險管理制度D. 評價銀行各項資產組合的質量和準備金的充足程度 E. 評 價管理層的能力2. 我國銀行監管應當逐步從合規監管向風險監管的方向轉 變，風險監管是重點關注銀行的（ ），檢查和評價涉及銀行業 務的各個方面，是一

9、種全面、動態掌握銀行情況的監管。A.業務風險B.內部控制 C.風險管理水平D.盈利能力 E. 可持續發展3. 驗證客戶違約風險區分能力的常用方法有（ ）。曲線與 A 值 B. 二項分布檢驗 模型D. 貝葉斯錯誤率 曲線與值4. "9.11" 事件給很多銀行及企業造成了極大的損失，為應 對此類事件，商業銀行應當注意（ ）。A. 災難備份 B. 強制員工休假 C. 審慎選擇經營地地 址D. 購買保險 E. 制定應急和連續營業方案5. 內部控制是由企業董事會、管理層以及其他有關人員實 現的，為了在一定程度上保證企業高效運營、財務報表真實以 點及行為守法合規而設定的過程，是商業銀行

10、有效防范風險的第一道防線。監管部門對內部控制評價的內容主要包括 （ ）。A.風險識別與評估評價B.內部控制措施評價C.監督與糾正正D. 信息交流與反饋評價 E. 內部控制環境的評價6. 監管部門所關注的風險狀況包括行業整體風險狀況、區 域風險狀況和銀行機構風險狀況。對銀行機構風險狀況的監管 具體包括（ ）。A. 建立銀行風險的識別、評價和預警機制，建立風險評價 的指標體系B. 建立商業銀行經營管理匯報機制C. 建立高風險銀行業余金融機構的判斷和救助體系D. 建立對支付危機的處置體系E. 建立銀行業金融機構市場退出機制及金融安全網7. 下列關于久期缺口的理解，正確的有（ ）。A. 當久期缺口為正

11、正值時，如果市場利率下降，銀行凈值 將增加B. 當久期缺口為負值時，如果市場利率下降，銀行凈值將 減少C. 當久期缺口為零時，銀行凈值不受利率風險的影響D. 久期缺口的絕對值越小，銀行對利率的變化越敏感E. 久期缺口的絕對值越小，銀行的利率風險暴露量越大8. 常用的信用衍生工具包括（ ）。A.總收益互換B.信用貸款C.信用聯動票據D.信用違約互換 E. 信用價差衍生產品9. 外部事件引發的操作風險包括（ ）。A.外部欺詐/盜竊B.洗錢 C.內部欺詐 D.違反系統安全E 監管規定10. 下列說法正確的是（ ）。A.信用風險又被稱為違約風險B.信用風險被認為是最復雜的風險種類C.違約風險只針對企業

12、而言D.信用風險具有明顯的系統性風險特征E. 違約風險不只針對企業而言11. 下列關于的說法，正確的是（ ）。A. 均值度量的是資產價值的相對損失B. 均值度最的是資產價值的絕對損失C. 零值度量的是資產價值的絕對損失D. 零值度量的是資產價值的相對損失只用作市場風險計量與監控12. 下列屬于操作風險的表現形式的是（ ）。A.內部欺詐B.實物資產損壞 C.業務中斷和系統失靈D. 客戶、產品及業務做法 E. 貸款未收回13. 與信用風險相比，市場風險具有（ ）特點。A.數據優勢B.易于計量C.技術手段多樣化D. 金融產品種類豐富 E. 計量便于統一14. 國家風險的基本特征有（）。A. 發生在國

13、內經濟金融活動中 B. 發生在國際經濟金融活 動中C. 只有政府和商業銀行可能遭受國家風險帶來的損失D. 不論是政府、商業銀行、企業，還是個人，都有可能遭 受國家風險帶來的損失E. 受行業影響較大15. 商業銀行風險的特征是（ ）。A.不確定性B.損益性 C.可能性 D.擴散性 E.非擴散性16. 商業銀行通常是采用 （ ）的方式來應對和吸收預期損 失。A. 提 取 損 失 準 備 金B. 沖 減 利 潤 C. 分 散 D. 轉移 E. 規避17. 中華人民共和國商業銀行法規定，商業銀行以安全 性、流動性、效益性為經營原則，實行（ ）。A.自主經營 B.自擔風險 C.自負盈虧 D.自我約 束

14、E. 自我發展18. 決定商業銀行的風險承受能力的是（ ）。A.資本金規模B.風險管理水平C.資產管理D.負債管理 E. 資產負債管理19. 依照金融體系的變遷和金融實踐的發展過程， 國外商業 銀行風險管理大體經歷四種風險管理模式的發展階段，即 （ ）。A.資產風險管理階段B.負債風險管理階段C.資產負債風險管理階段D.全面風險管理階段E.安全管理階段20. 按風險發生的范圍、事故、結果，可將風險劃分為 （ ）。A. 純粹風險和投機風險B. 可管理風險和不可管理風險C.系統性風險和非系統性風險D.可量化風險和不可量化風險E. 經濟風險和社會風險三、判斷題1. 銀行可以使用久期缺口來測量其資產和

15、負債的信用風 險。（ ）2. 商業銀行不僅僅是經營貨幣的金融機構，而且是經營風 險的經營機構。 （ ）3. 如果某機構美元的敞口頭寸為正值，則說明該機構在美 元上處于空頭。 （ ）4. 違約概率是事后檢驗的結果。 （ ）5. 債項評級本質上等同于貸款分類。 （ ）6. 風險管理是商業銀行的核心競爭力。 （）7. 我國商業銀行的核心資本包括普通股、優先股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數股權、可轉換債券。 （）8. 實施風險管理是有成本的，風險管理體系并不是越復雜 越好。（ ）9. 監管資本就是經濟資本。 （ ）10. 風險管理委員會是與股東大會、 董事會、 監事會并列的 機構。（ ）1 1

16、. 銀行面臨風險時應該首先選擇風險規避策略。 （）12. 經濟資本能夠由于彌補銀行的預期損失和非預期損失。 （）13. 其他條件不變， 貸款增加意味著融資缺口減少。 （）14. 操作風險是指由于不完善或有問題的內部程序、 人員及系統或外部事件所造成損失的風險。 （ ）15. 巴塞爾委員會認為， 操作風險是商業銀行面臨的一項重 要風險，商業銀行應為抵御操作風險造成的損失安排經濟資本。 （）16. 通過加強內部管理能夠有效防范操作風險， 但并非所有 的操作風險事件都能夠被防止和控制。 （ ）17. 商業銀行利用專家系統對客戶信用風險進行分析時， 會 面臨各個專家對風險的評價缺乏一致性的問題，且對于

17、大型銀 行而言，這一問題尤為突出。 （ ）18. 相關系數具有線性不變性， 即同時對兩個變量作相同的 線性變換。變換之后的兩個新變量之間的相關系數與原變量的 相關系數相等。 （ ）19. 戰略規劃是關于公司發展的長期規劃， 因此必須保持長 期圍定不變。（ ）20. 風險評級的基本要素包括商業銀行的資本充足狀況、 資 產安全狀況、管理狀況、盈利狀況、流動性狀況和市場風險敏 感性狀況等。（ ）一、單項選擇題1解析銀行決定實施內部評級法，須自行估計違約概率 （）和違約損失率（） 。2解析評級是國際通用的、系統評價銀行機構整體財務 實力和經營管理狀況的一個方法體系。該方法體系包括資本充 足性、資產質量

18、、管理、盈利性、流動性、市場風險敏感度六 大要素評級和一個綜合評級。3解析的z基本模型所關注的因素是： 流動性、盈利性、 杠桿比率、償債能力和活躍性。4解析在驗證客戶違約風險區分能力時，參照國際最佳實踐，值在 0.5 以上的評分模型方可投入。5解析損失，是指借款人的還款能力出現明顯問題，完 全依靠其正常收入無法滿足足額償還貸款本息， 即使執行擔保， 也肯定要造成較大損失。6解析 貸款組合信用風險包括系統性風險和非系統性風 險。7解析會計資本是賬面資本，故 B 選項說法不正確。8解析綜合報告包括分類風險狀況及變化原因分析、轄 內各類風險總體狀況及變化趨勢；加強風險管理的建議。9解析重新定價風險也

19、稱為期限錯配風險，是最主要和 最常見的利率風險形式，源于銀行資產、負債和表外業務到期 期限(就固定利率而言)或重新定價期限(就浮動利率而言) 之間所存在的差異。10解析外匯結構性風險是因為銀行資產與負債以及資 本之間幣種的不匹配而產生的。11解析衍生產品市場風險密切相關，衍生產品一方面 可以用來防范市場風險，另一方面也會產生新的市場風險。衍 生產品的杠桿作用對市場風險具有放大作用，這是導致金融風 險事件中出現巨額損失的主要原因。12解析銀行的表內外資產可分為銀行賬戶資產和交易 賬戶資產兩大類。交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規避交易 賬戶其他項目的風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品 頭寸。

20、13解析銀行賬戶中的項目通常按歷史成本計價。14解析識記。15解析短邊法的處理步驟是：首先，分別加總每種外 匯的多頭和空頭(分別稱為凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之 和)；其次，比較這兩個總數；最后，把較大的一個總數作為銀 行的總敝口頭寸，故 C 選項說法正確。16解析當久期缺口為負值時，市場利率上升，銀行凈 值將增加；市場利率下降，銀行凈值將減少。17解析根據期望收益相等的風險中性定價原則，每一 筆貸款或債券的違約概率=1-( 1 e- e k)一( 1)( 1- e) =1-(1+10% -50 % -50 %X 15 %) 一 (1+15%) (1-50 %)=8.7 %。18解析該貸款三年

21、后沒有發生違約的概率=(1-5)X( 1-6 %)X( 1-7 %) =83%。19解析 150%的貸款投向鋼鐵行業說明該銀行的貸款投 向行業集中度過高，超過 50%的利潤來自鋼鐵行業，鋼鐵行業 市場較好，鋼鐵行業的不良率低于評級水平說明雖然當前盈利 高，但鋼鐵行業屬于周期性較強的行業，綜合考慮，此貸款可 能存在相關風險。20解析客戶信用評級是商業銀行對客戶償債能力和償 債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小。二、不定項選擇題1 解析識記并理解。2解析風險監管是重點關注銀行的業務風險、內部控制 和風險管理水平，檢查和評價涉及銀行業務的各個方面，是一 種全面、動態掌握銀行情況的監管。3解析驗

22、證客戶違約風險區分能力的常用方法有：曲線 與值、曲線與 A 值、檢驗、貝葉斯錯誤率（） 、條件信息熵比率 （）、信息值（）、得分等。4解析本題考查恐怖威脅引起的操作風險，商業銀行對 其面臨的操作風險進行有效分類，是進行操作風險管理和報告 的基礎，是規范和統一全行操作風險管理的前提。5解析監管部門對內部控制評價的內容主要包括：內部 控制環境評價、風險識別與評估評價、內部控制措施評價、監 督與糾正評價、信息交流與風險評價。6解析監管部門對內部控制評價的內容主要包括：建立 銀行風險的識別、 評價和預警機制， 建立風險評價的指標體系、 建立高風險銀行業金融機構的判斷和救助體系、建立對支付危 機的處置體

23、系、建立銀行業金融機構市場退出機制及金融安全 網。7解析當久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則資 產價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，流動性也隨之加 強；如果市場利率上升，則資產價值減少的幅度比負債價值減 少的幅度大，流動性也隨之減弱。當久期缺口為負值時，如果 市場利率下降，流動性也隨之減弱；如果市場利率上升，流動 性也隨之加強。當久期缺口為零時，利率變動對商業銀行的流 動性沒有影響。這種情況極少發生。8解析常用的信用衍生工具有總收益互換、信用違約互 換、信用價差衍生產品、信用聯動票據以及混合工具（前述四 種衍生工具的再組合） 。9解析外部事件引發的操作風險包括外部欺詐盜竊、 洗錢、政治

24、風險、監管規定、業務外包、自然災害、恐怖威脅10解析違約風險不僅僅針對企業，也針對個人，信用 風險具有明顯的非系統性風險特征。1 1 解析均值度量的是資產價值的相對損失；零值度 量的是資產價值的絕對損失。12解析操作風險的表現形式有：內部欺詐，外部欺詐， 聘用員工做法和工作場所安全性，客戶、產品及業務做法，實 物資產損壞，業務中斷和系統失靈，交割及流程管理等。13解析市場風險具有數據優勢和易于計量的特點，并 且可供選擇的金融產品種類豐富。14解析國家風險的基本特征有兩個：一是國家風險發 生在國際經濟金融活動中，在同一個國家范圍內的經濟金融活 動不存在國家風險； 二是在國際經濟金融活動中， 不論

25、是政府、 商業銀行、企業，還是個人，都有可能遭受國家風險所帶來的 損失。15解析識記商業銀行風險的特征。16解析商業銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤 的方式來應對和吸收預期損失，通常用資本金來應對非預期損 失，對于規模巨大的災難性損失，則應當采取事前嚴格限制高 風險業務行為的做法加以防范。17解析識記并理解。18解析在商業銀行的經營過程中，有兩個因素決定其 風險承擔能力：一是資本金規模，二是商業銀行的風險管理水 平。19解析商業銀行風險管理理論的管理模式包括：資產 風險管理模式階段、負債風險管理模式階段、資產負債風險管 理模式階段、全面風險管理模式。20解析根據不同的分類標準可以將風險劃分

26、為不同的 類型。例如，按風險事故可以將風險劃分為經濟風險、政治風 險、社會風險、自然風險和技術風險。按損失結果可以將風險 劃分為純粹風險和投機風險。按是否能夠量化可以將風險劃分 為可量化風險和不可量化風險。按風險發生的范圍可以將風險 劃分為系統性風險和非系統性風險， 按誘發風險的原因' ，巴塞 爾委員會將商業銀行面臨的風險劃分為信用風險、市場風險、 操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險以及戰略風險八大類。三、判斷題1解析 銀行可以使用久期缺口來測量其資產和負債的利 率風險。2解析商業銀行不僅僅是經營貨幣的金融機構，而且是 經營風險的經營機構。3解析敞口頭寸為正說明美元處于

27、多頭。4解析違約概率是事前檢驗的結果。5解析貸款分類與債項評級是兩個容易混淆的概念，二 者既區別明顯又相互聯系。貸款分類綜合考慮了客戶信用風險 因素和債項交易損失因素，實際上是根據預期損失對信貸資產 進行評級，而債項評級通常僅考慮影響債項交易損失的特定風 險因素，客戶信用風險因素由客戶評級完成；貸款分類主要用 于貸后管理，更多地體現為事后評價，而債項評級可同時用于 貸前審批、貸后管理，是對債項風險的一種預先判斷。6解析風險管理是商業銀行的核心競爭力。7解析商業銀行核心資本包括實收資本或普通股、資本 公積、盈余公積、未分配利潤和少數股權。8解析實施風險管理是有成本的，風險管理體系并不是 越復雜越

28、好。9解析 監管資本是監管部門規定的商業銀行應持有的同 其所承擔的業務總體風險水平相匹配的資本，是監管當局針對 商業銀行的業務特征按照統一的風險資本計量方法計算得出 的。經濟資本是指商業銀行在一定的置信水平下，為了應對未 來一定期限內資產的非預期損失而應該持有的資本金。10解析風險管理委員會不是與股東大會、董事會、監 事會并列的機構。風險管理委員會是董事會下設機構。11解析風險規避是指商業銀行拒絕或退出某一業務或 市場，以避免承擔該業務或市場具有的風險。沒有風險就沒有 收益，規避風險的同時自然也失去了在這一業務領域獲得收益 的機會和可能。風險規避策略的局限性在于它是一種消極的風 險管理策略，不

29、宜成為商業銀行發展的主導風險管理策略。12解析經濟資本是指商業銀行用于彌補非預期損失 （而 非預期損失）的資本， 13解析融資缺口 =貸款平均額一核心 存款平均額，因此在其他條件不變的情況下，貸款增加意味著 融資缺口增加，而不是減少。14解析 操作風險是指由于不完善或有問題的內部程序、 人員及系統或外部事件所造成損失的風險。15解析巴塞爾委員會認為，操作風險是商業銀行面臨 的一項重要風險，商業銀行應為抵御操作風險造成的損失安排 經濟資本。16解析通過加強內部管理能夠有效防范操作風險，但 并非所有的操作風險事件都能夠被院止和控制。17解析商業銀行利用專家系統對客戶信用風險進行分 析時，會面臨各個

30、專家對風險的評價缺乏一致性的問題，且對 于大型銀行麗言，這一問題尤為突出。18解析線性相關系數具有線性不變性，即同時對變量x、y 作相同的線性變換，變換之后的兩個新變量之問的線性相 關系數與原來變量x、Y之間的線性相關系數相等。19解析戰略規劃制定后并不是固定不變的，在實施階 段要不斷改進。20解析風險評級的基本要素包括商業銀行的資本充足 狀況、資產安全狀況、管理狀況、盈利狀況、流動性狀況和市 場風險敏感性狀況等。2010 年下半年銀行從業資格考試風險管理密押題（二）一、單項選擇題1. 下列關于金融風險造成的損失的說法， 錯誤的是（ ）。A. 金融風險可能造成的損失可以分為三種：預期損失、非

31、預期損失和災難性損失B. 商業銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤的方式來 應對和吸收預期損失C. 商業銀行通常用存款來應對非預期損失D. 商業銀行時于規模巨大的災難性損失，一般需要通過保 險手段來轉移2. 現代金融理論的發展和新的風險評估技術為風險管理提 供了有力的支持，下列關于現代金融理論和風險評估技術盼說 法，錯誤的是（ ）。A. 1990 年諾貝爾經濟學獎得主哈瑞。馬柯維茨于 20 世紀50 年代提出的不確定條件下的證券組合理論是現代風險分散化 思想的重要基石B. 威廉。夏普在 1964年的論文中提出了資本資產定價模型 （），揭示了在一定條件下資產的風險溢價、 系統風險和非系統 風險的

32、定景關系C. 1973 年，費雪。布萊克、麥隆。舒爾茨、羅伯特。默頓 成功推導出歐式期權定價的一般模型D. 巴塞爾新資本協議提倡應用方法計量信用風險3. 全面風險管理體系有三個維度，下列選項不屬于這三個 維度的是（ ）。A. 企業的資產規模B.企業的目標C.全面風險鋝理要素D.企業的各個層級4. 下列關于信用風險的說法，正確的是（ ）。A. 對大多數銀行來說，存款是最大、最明顯的信用風險來 源B. 信用風險只存在于傳統的貸款、 債券投資等表內業務中， 不存在于信用擔保、貸款承諾等表外業務中C. 衍生產品由于信用風險造成的損失不大，潛在風險可以 忽略不計D. 從投資組合角度出發，交易對手的信用級

33、別下降可能會 給投資組合帶來損失5. 下列關于流動性風險的說法，錯誤的是（ ）。A. 流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形 成的原因單一，通常被視為獨立的風險B. 流動性風險包括資產流動性風險和負債流動性風險C. 流動性風險對商業銀行來說，指商業銀行無力為負債的 減少和或資產的增加提供融資而造成損失或破產的風險D. 大量存款人的擠兌行為可能會能會使商業銀行面臨較大 的流動性風險6. 下列關于國家風險的說法，正確的是（ ）。A. 國家風險可以分為政治風險、社會風險和經濟風險B. 在同一個國家范圍內的經濟金融活動也存在國家風險C. 在國際金融活動中，個人不會遭受到國家風險所帶來的 損失

34、D. 國家風險通常是由債權人所在國家的行為引起的，它超 出了債務人的控制范圍7. 缺口分析和久期分析采用的都是（）敏感性分析方法。A. 利率B.匯率 C.股票價格 D.商品價格8. 大量存款人的擠兌行為可能會導致商業銀行面臨（ ） 危機。A. 流動性B.操作 C.法律 D.戰略9. 下列關于風險管理策略的說法，正確的是（ ）。A. 對于由相互獨立的多種資產組成的資產組合，只要組成 的資產個數足夠多，其系統性風險就可以通過分散化的投資完 全消除B. 風險補償是指事前（損失發生以前）對風險承擔的價格 補償C. 風險轉移是管理利率風險、匯率風險、股票價格風險和 商品價格風險非常有效的辦法D. 風險規

35、避可分為保險轉移和非保險轉移10. 經風險調整的資本收益率（）的計算公式是（ ）。（收益一預期損失）一非預期損失（收益一非預期損失）一預期損失（非預期收益一預期收益）一收益 （預期損失一非預期損失）一收益11. 對于操作風險， 商業銀行可以采取的風險加權資產計算 方法不包括（ ）。A. 標準法B.基本指標法 C.內部模型法D.高級計量法12. 下列關于收益計量的說法，正確的是（ ）。A. 卡 H 對收益是對投資成果的直接衡量，反映投資行為得 到的增值部分的絕對量B. 資產多個時期的對數收益率等于其各個時期對數收益率 之和C. 資產多個時期的百分比收益率等于其各時期百分比收益 率之和D. 盯分比

36、收益是絕對收益13. 下列關于二資本的說法，正確的是（ ）。A. 經濟資本也就是賬面資本B. 會計資本是監管部門規定的商業銀行應持有的同其所承 擔的業務總體風險水平相匹配的資本C. 經濟資本是商業銀行在一定的置信水平下，為了應對未 來一定期限內資產的非預期損失而應該持有的資金D. 監管資本是一種完全取決于商業銀行實際風險水平的資 本14. 下列關于商業銀行風險管理模式經歷的四個發展階段 的說法，不正確的是（ ）。A. 資產風險管理模式階段，商業銀行的風險管理主要偏重 于資產業務的風險管理，強調保證商業銀行資產的流動性B. 負債風險管理模式階段，西方商業銀行由積極性的主動 負債變為被動負債C.

37、資產負債風險管理模式階段，重點強調對資產業務、負 債業務風險的協調管理，通過匹配資產負債結構、經營目標互 相替換和資產分散，實現總量平衡和風險控制D. 全面風險管理模式階段，金融衍生產品、金融工程學等 一系列專業技術逐漸應用于商業銀行的風險管理15. 下列關于結算風險的說法，不正確的是（ ）。A. 結算風險是信用風險的一種 B. 結算風險在外匯交易中 不常出現C.赫斯塔特銀行的破產產生大量結算風險D. 結算風險是指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同 資金但另一方發生違約的風險16. 下列降低風險的方法中， （ ）只能降低非系統性風 險。A.風險分散B.風險轉移C.保險轉移D.非保險轉移17.

38、 假定股票市場一年后可能出現 5 種情況，每種情況所對應 的 概 率 和 收 益 率 如 下 表 所 示 ： 概 率 0.05 0.20 0.15 0.25 0.35 收益 率 50 150-25 40 則一年后投資股票市場的預期收益率為（ ）。A. 18.25 B.27.25 C.1 1.25 18. 我國對商業銀行資本充足率的計算依據 2004 年銀監會 發布的商業銀行資本充足率管理辦法 。 它以 l988 年資本 協議為基礎，按照審慎的原則確定了商業銀行資本充足率計算 方法。商業銀行資本充足率不得低于 8，核心資本充足率不 得低于 4。資本充足率的計算公式為（）。A. 資本充足率=（資本

39、一扣除項）一（操作風險加權資產 +12.5 X市場風險資本要求）B. 資本充足率=資本一（信用風險加權資產+8X市場風險資 本要求）C. 資本充足率=（資本一扣除項）一（信用風險加權資產+8X市場風險資本要求）D. 資本充足率=（資本一扣除項）一（信用風險加權資產 +12.5 X市場風險資本要求）19. （ ）是商業銀行在經營管理活動中逐步形成的風險管 哩理念、哲學和價值觀，通過商業銀行的風險管理戰略、風險 管理制度以及廣大員工的風險管理行為表現出來的一種企業文 化。A.內部控制制度B.公司治理 C.風險文化D.戰略管理20. 內部審計的主要內容不包括（ ）。A. 風險狀況及風險識別、計量、監

40、控程序的適用性和有效 性B. 會計記錄和財務報告的準確性和可靠性C. 內部控制的健全性和有效性D. 適時修訂規章制度和操作規程使其符合法律和監管要求二、不定項選擇題1. 巴塞爾委員會在有效銀行監管的核心原則中，要求 銀行監管者可以視檢查人員資源狀況，全部或部分地使用外部 審計師對商業銀行實施檢查，其達到的目的包括（ ）。A. 評估其從商業銀行收到報告的精確性 B. 評價商業銀行 總體經營情況C. 評價商業銀行各項風險管理制度D. 評價銀行各項資產組合的質量和準備金的充足程度 E. 評價管理層的能力2. 我國銀行監管應當逐步從合規監管向風險監管的方向轉 變，風險監管是重點關注銀行的（ ），檢查和

41、評價涉及銀行業 務的各個方面，是一種全面、動態掌握銀行情況的監管。A.業務風險B.內部控制 C.風險管理水平 D.盈利能力 E. 可持續發展3. 驗證客戶違約風險區分能力的常用方法有（ ）。曲線與 A 值 B. 二項分布檢驗 模型D .貝葉斯錯誤率 曲線與值4. "9.11" 事件給很多銀行及企業造成了極大的損失，為應 對此類事件，商業銀行應當注意（ ）。A. 災難備份 B. 強制員工休假 C. 審慎選擇經營地地 址D. 購買保險 E. 制定應急和連續營業方案5. 內部控制是由企業董事會、管理層以及其他有關人員實 現的，為了在一定程度上保證企業高效運營、財務報表真實以 點及

42、行為守法合規而設定的過程，是商業銀行有效防范風險的 第一道防線。監管部門對內部控制評價的內容主要包括 （ ）。A.風險識別與評估評價B.內部控制措施評價C.監督與糾正正D.信息交流與反饋評價E.內部控制環境的評價6. 監管部門所關注的風險狀況包括行業整體風險狀況、區 域風險狀況和銀行機構風險狀況。對銀行機構風險狀況的監管 具體包括（ ）。A. 建立銀行風險的識別、評價和預警機制，建立風險評價 的指標體系B. 建立商業銀行經營管理匯報機制C. 建立高風險銀行業余金融機構的判斷和救助體系D. 建立對支付危機的處置體系E. 建立銀行業金融機構市場退出機制及金融安全網7. 下列關于久期缺口的理解，正確

43、的有（ ）。A. 當久期缺口為正正值時，如果市場利率下降，銀行凈值 將增加B. 當久期缺口為負值時，如果市場利率下降，銀行凈值將減少C. 當久期缺口為零時，銀行凈值不受利率風險的影響D. 久期缺口的絕對值越小，銀行對利率的變化越敏感E. 久期缺口的絕對值越小，銀行的利率風險暴露量越大8. 常用的信用衍生工具包括（ ）。A.總收益互換B.信用貸款 C.信用聯動票據D.信用違約互換 E. 信用價差衍生產品9. 外部事件引發的操作風險包括（ ）。A.外部欺詐/盜竊B.洗錢 C.內部欺詐D.違反系統安全 E 監管規定10. 下列說法正確的是（ ）。A. 信用風險又被稱為違約風險B. 信用風險被認為是最

44、復雜的風險種類C. 違約風險只針對企業而言D.信用風險具有明顯的系統性風險特征對企業而言E. 違約風險不只針11. 下列關于的說法，正確的是（ ）。A. 均值度量的是資產價值的相對損失B. 均值度最的是資產價值的絕對損失C.零值度量的是資產價值的絕對損失D.零值度量的是資產價值的相對損失只用作市場風險計量與監控12. 下列屬于操作風險的表現形式的是（ ）。A. 內部欺詐 B. 實物資產損壞 C. 業務中斷和系統失D. 客戶、產品及業務做法 E. 貸款未收回13. 與信用風險相比，市場風險具有（ ）特點。A.數據優勢B.易于計量C.技術手段多樣化D.金融產品種類豐富 E. 計量便于統一14. 國

45、家風險的基本特征有（）。A. 發生在國內經濟金融活動中 B. 發生在國際經濟金融活 動中C. 只有政府和商業銀行可能遭受國家風險帶來的損失D. 不論是政府、商業銀行、企業，還是個人，都有可能遭受國家風險帶來的損失E. 受行業影響較大15. 商業銀行風險的特征是（ ）。A.不確定性B.損益性 C.可能性 D.擴散性 E.非擴散性16. 商業銀行通常是采用 （ ）的方式來應對和吸收預期損 失。A. 提取 損 失準 備金 B. 沖減 利潤 C. 分散 D. 轉 移 E. 規避17. 中華人民共和國商業銀行法規定，商業銀行以安全 性、流動性、效益性為經營原則，實行（ ）。A. 自主經營 B. 自擔風險

46、 C .自負盈虧 D. 自我約 束 E. 自我發展18. 決定商業銀行的風險承受能力的是（ ）。A. 資本金規模 B. 風險管理水平C .資產管理D. 負債管理 E. 資產負債管理19. 依照金融體系的變遷和金融實踐的發展過程， 國外商業 銀行風險管理大體經歷四種風險管理模式的發展階段，即（ ）。A.資產風險管理階段B.負債風險管理階段C.資產負債風險管理階段D. 全面風險管理階段 E. 安全管理階段20. 按風險發生的范圍、事故、結果，可將風險劃分為 （ ）。A. 純粹風險和投機風險B. 可管理風險和不可管理風險C. 系統性風險和非系統性風險D. 可量化風險和不可量化風險 E. 經濟風險和社

47、會風險三、判斷題1. 風險不僅是損失的概率分布， 也體現了盈利的概率分布，因此風險是收益的概率分布。 （）2. 損失是一個事后概念，而風險是一個事前概念。 （ ）3. 威廉。夏普提出的資產資本定價模型于華爾街的第二二 次數學革命中提出。 （ ）4.1988 年，巴塞爾資本協議 的出臺， 標志著國際銀行業 的全面風險管理原則體系基本形成。 （ ）5. 全球的風險管理體系已經成為現代商業銀行謀求發展和 保持競爭優勢的最重要方式（ ）6. 戰略風險是指商業銀行在追求長期商業目的和長期發展 目標的系統化管理中，不適當的未來發展規劃和戰略決策可能 威脅商業銀行未來發展的潛在風險。 （ ）7. 信用風險與

48、市場風險相比具有數據優勢和易于計量的特 點。（ ）8. 商業銀行進行風險管理的目標就是消除風險，實現零風 險。（ ）9. 商業銀行不僅僅是經營貨幣的金融機構，而且是經營風 險的經營機構。 （ ）10. 對商業銀行進行風險管理是風險管理部門的責任， 與前 臺業務部門無關。 （ ）1 1. 商業銀行的 " 風險管理部門 " 和" 風險管理委員會 " 在 職能上沒有明顯區別。 （ ）12. 商業銀行要靠一場運動式的突擊來培育風險文化。 （）13. 風險管理是商業銀行的核心競爭力。 （ ）14. 操作風險是指由于不完善或有問題的內部程序、 人員及 系統或外部事件

49、所造成損失的風險。 （ ）15. 巴塞爾委員會認為， 操作風險是商業銀行面臨的一項重 要風險，商業銀行應為抵御操作風險造成的損失安排經濟資本。 （）16. 通過加強內部管理能夠有效防范操作風險， 但并非所有 的操作風險事件都能夠被防止和控制。 （ ）17. 經濟主體在金融活動中違反法律法規，受到法律的制 裁，是法律風險的 - 種表現形式。（ ）18. 聲譽風險造成的損失具體表現為商業銀行有形資產的 損失。（ ）19. 國家風險可分為政治風險、社會風險和經濟風險三類。 （）20. 風險評級的基本要素包括商業銀行的資本充足狀況、 資 產安全狀況、管理狀況、盈利狀況、流動性狀況和市場風險敏 感性狀況

50、等。（ ）一、單項選擇題1解析非預期損失要用經濟資本金補償。 2解析巴塞爾新資本協議提倡應用方法計量市場風 險，而不是信用風險。3解析全面風險管理體系有三個維度，第一維是企業的 目標，第二維是全面風險管理要素，第三維是企業的各個層 級。4解析對大多數商業銀行來說，貸款是最大、最明顯的 信用風險來源，故 A 選項說法不正確。信用風險既存在于傳統 的貸款、債券投資等表內業務中，也存在于信用擔保、貸款承 諾等表外業務中，還存在于衍生產品交易中，故B 選項說法不正確。衍生產品因信用風險造成的損失一般小于其名義價值， 但由于衍生產品的名義價值通常十分巨大，因此潛在的風險不 容忽視，故 C 選項說法不正確

51、。交易對手信用評級的下降可能 會給投資組合帶來損失，故 D 選項說法正確。5解析流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相 比，形成的原因更加復雜和廣泛， 通常被視為一種綜合性風險。 流動性風險包括資產流動性風險和負債流動性風險，故 B 選項 說法正確。流動性風險是指商業銀行無力為負債的減少和或資產的 增加提供融資而造成損失或破產的風險，故 C 選項說法正確。 商業銀行隨時持有的、用于支付需要的流動資產只占負債總額 的很小部分，如果商業銀行的大量債權人同時要求兌現債權， 例如出現大量存款人的擠兌行為，商業銀行就可能面臨流動性 危機，故 D 選項說法正確。6解析國家風險發生在國際經濟金融活動中，

52、在同一個 國家范圍內的經濟金融活動不存在國家風險；在國際經濟金融 活動中，不論是政府、商業銀行、企業還是個人，都可能遭受 國家風險所帶來的損失。國家風險通常是由債務人（而非債權 人）所在國家的行為引起的，它超出了債權人（而非債務人） 的控制范圍，故 D 選項說法不正確。7解析 缺口分析和久期分析采用的都是利率敏感性分析方法，故 A 選項符合題意。8解析商業銀行隨時持有的、用于支付需要的流動資產 只占負債總額的很小部分，如果商業銀行的大量債權人同時要 求兌現債權，例如出現大量存款人的擠兌行為，商業銀行就可 能面臨流動性危機。9解析對于由相互獨立的多種資產組成的資產組合，只 要組成資產的個數足夠多

53、，其非系統性風險就可以通過分散化 的投資完全消除，而系統性風險無法通過分散化投資來消除， 故 A 選項說法不正確。 風險補償主要是指事前 （損失發生以前） 對風險承擔的價格補償，故 B 選項說法正確。風險轉移是指通 過購買某種金融產品或采取其他合法的經濟措施將風險轉移給 其他經濟主體的一種風險管理辦法，故C 選項說法不正確。風險轉移可分為保險轉移和非保險轉移，而風險規避是指商業銀 行拒絕或退出某一業務或市場，以避免承擔該業務或市場具有 的風險，風險規避沒有類似風險轉移的分類方法，故 D 選項說 法不正確。10解析經風險調整的資本收益率（收益一預期損失） 一經濟資本（或非預期損失）。故A選項正確

54、，B C、D選項不 正確。11解析對于操作風險，商業銀行可以采用基本指標法、 標準法或高級計量法。內部模型法是計算市場風險加權資產的 方法，故C選項符合題意，A B、D選項不符合題意。12解析絕對收益是對投資成果的直接衡量，反映投資 行為得到的增值部分的絕對量，故 A 選項說法不正確。當考慮 多個時期的資產收益時，因為存在單利和復利的差異，多個時 期的收益率不是每個時期的百分比收益率的簡單累加，故C選項說法不正確。百分比收益率衡量的是相對收益，故D選項說法不正確。資產多個時期的對數收益率等于其各時期對數收益 率之和，故 B 選項說法正確。13解析經濟資本是指商業銀行用于彌補非預期損失（而非預期

55、損失）的資本，監管資本是監管部門規定的商業銀行應 持有的同其所承擔的業務總體風險水平相匹配的資本，是監管 當局針對商業銀行的業務特征按照統一的風險資本計量方法計 算得出的。以監管資本為基礎計算的資本充足率，是監管當局 限制商業銀行過度風險承擔行為、保障市場穩定運行的重要： 工具會計資本也就是賬面資本，等于金融機構合并資產負債表 中資產減去負債后的所有者權益，包括實收資本或普通股、優 先股等。，它屬于會計概念，并不作為監管當局的限制工具。14解析負債風險管理模式階段，社會對商業銀行的資 金需求極為旺盛，為了擴大資金來源，滿足商業銀行流動性需 求，同時避開金融監管的限制，西方商業銀行變被動負債為積 極性的主動負債，故 B 選項說法不正確。15, B解析結算風險在外匯交易中經常出現。16解析風險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低 風險的方法，只能降低非系統性風險。17.1 )解析預期收益率 =0.05 X 50% +0.20 X 15% +0.15 X( 10%) +0.25 X(一 25%) +0.35 X 40%: .75 %。18解析新協議將資本充足率定義為：資本充足率 =(資 本一扣除項)一(信用風險加權資產 +12.5 X市場風險資本要求)。19解析風險文化是指商業銀行在經營管理過程已逐步 形成的風險管理理念、