1、A業務緊急，必須乘飛機；差旅費報銷治理規定為保證公司差旅費的合理使用，規范差旅費的開支標準，特制定 此規定，具體如下：1、出差人員是指經公司總經理批準離開本市一天以上進行各項公務活 動的職員。2、出差人員出差需持有經部門經理、 運營中心、 公司總經理簽字的 差申請表 。申請表中需注明部門名稱、出差人姓名、出差時刻、出 差地點、出差事由、出差來回乘坐交通工具、可能差旅費金額，報 總經理審批，憑申請單辦理借款和報銷手續后將申請單交運營治理中 心存檔。2、坐飛機的有關規定1）級不規定：總裁、分公司總經理等，出差可乘飛機。其他人員無專 門情況不得乘坐飛機。2）專門情況規定：B路途長，乘火車時刻超過30

2、小時；C、本身業務需要，并由對方出機票款；D、機票打折幅度大，折后機票價格比火車硬臥票價不超過50元。3）報批手續：一般人員出差，在專門情況下需乘飛機，必須有總經理審批同意， 報公司總經理批準。3、工出差到外地，可預借一定金額的差旅費。出差回來后憑單據在三日內報銷，逾期不報銷者，將從工資中扣除所借款項。4、出差人員的住宿費、市內交通費、伙食補助費實行定額包干（詳見后附差旅費報銷標準） ，由出差人員調劑使用， 節余歸己、 超支不補5、出差乘坐火車，一般以硬臥為標準，如買不到硬臥票，按硬座票價的60%予以補助。6、出差期間的交際應酬費，須事先請示總裁特批。7、往返機場、車站的市內交通費準予單獨憑車

3、票報銷（不含出租車費用）。B路途長，乘火車時刻超過30小時；8、出差參加展示會的運雜費、門票等準予單獨憑票報銷；關于到外地參加會議、展覽、及其他活動的人員食宿及其他費用由對方負擔的，不得在公司報銷路費并領取補助；到分公司出差，由分公司負擔費 用的，不得再次在公司報銷路費并領取補助。10、 出差或外出學習、培訓、參加會議等，由集體統一安排食宿的， 按其統一標準報銷，不享受任何補助。11、 出差補助天數的計算方法：1)動身日補助計算： 以有效報銷車票或飛機票的準確開車或起飛時刻 為準：上午12：00前動身的可享受全天補助；12：00后動身的， 當日不能到達目的地的，可享受半天補助；12：00后動身

4、的，當天 到達目的地的并住宿，可享受全天補助；2)到達日補助計算： 以有效報銷車票或飛機票的準確開車或起飛時刻 為準：上午12：00前返回的可享受半天補助；12：00后返回的可 享受全天補助。12、出差天數的計算方法：按照實有天數計算。13、以下范圍內的外出不按出差處理：在廣、深、佛山、順德、中山等廣 東省范圍內出差一般不予補助， 如有專門情況需部門經理報公司總經 理批準；14、經分公司統一招聘的職員或由廣深公司統一招聘的應屆畢業生到公 司報到，可按照火車硬座或公交大巴票價， 予以實報差旅費及行李托 運費，不享受任何補助；15、費用核算：公司所有人員出差費用均計入各部門成本。16、其它1）報銷

5、差旅費時， 應提供出差期間相應票據 （如住宿費、 市內交通費、 餐費等） ，以便財務部進行帳目財務處理。如無法提供相應票據， 日補助超過30元以上的部分將由財務按國家規定代扣代繳個人所 得稅。凡購買打折機票的（票面有不得簽轉更改字樣的） ，在報銷時必須按打折后的實際價格填寫，如有弄虛作假，一經發覺后將加倍扣還。職務一般地區費用標準（元/天）專門地區費用標準（:兄/天）總裁280380事業部/職能部門總經理（主任）240320部門經理220280部門副經理/主管180230一般人員160200注：1專門地區指：深圳、廣州、珠海、汕頭、海南；2、事業部副總經理/職能部門副總經理（副主任）與部門經理

6、補助標 準相同；3、經理助理、行政主管等享受主管待遇。8-5往來帳務治理制度一、應收帳款治理（一）收款方針1、業務人員在公司為其客戶提供了相應的服務或勞務后，應及時把廣 告認定單交由客戶確認，并及時催收款項。2、收款時刻：次月13日前。（注：數據入網要求一次收回合同所簽訂的金額）3、回款方式：轉帳支票，非遠期、空頭或錯誤支票；現金；抵實物， （所抵實物必須為公司需要或對方企業瀕臨破產無法收回所欠款 項，同時要有公司總經理的批示） 。 嚴禁市場員墊付業務款，否則 公司除追收客戶款，沒收市場員所墊款項，并通報批判。4、部門人員調動或離職等，部門經理必須監督其業務款項的回收及移 交，必須填寫移交清單一式四份（一份交財務、一份部門留存、移交人同意人各執一份） ，移交人、同 意人、監交人及財務部相關統計人員均應簽字，并報財務備案。 同意人應核對帳單金額及是否通過客戶確認。（二）未回款考核方法1、未回款處罰1）由于業務人員失職造成的未回款，扣全額；2）由于公司內部緣故造成的未回款，分相關責任扣罰；3）由于外部不可抗力（如客戶倒閉、破產等）造成的未回款，持 相關部門證明