1、中投綜合物流園仃限公司ZHONGTOU4TEGAAT豈口LO<lftTkCSPARKCOLTC倉儲部盤點管理制度實施時間審核文件控制.土衽第1頁共5奧-,不倉儲部盤點管理制度1、目的促進倉庫盤點工作的程序化和制度化，強化倉管員的責任，為會計核算和公司管理提供準確的原始資料，保證企業財產的安全、完整。2、適應范圍本制度僅適用于中投綜合物流園有限公司倉儲部的盤點管理工作。3、職責3.1 倉儲部負責庫存商品盤點的組織、實施、抽查、確認、上報工作。3.2 財務部負責每月定期或不定期對帳、卡、物進行抽查，年終（中）盤點的組織及盤點后帳務調整工作。4盤點分類4.1按盤點主體分為倉儲科組織的自盤、財務

2、參與的盤點。42財務參與的盤點按盤點時間分為：年中、年終盤點、月末盤點、不定期抽盤。5、盤點方法1.1 實地盤點法是在庫存商品的存放地點逐一對其進行清點確定實存數量的一種方法。5.2抽樣盤點法是對某些商品價值小、數量多，不便逐一清點的b中投綜合物流園力限公司VZHOMTCXJINTIGAATULOOISTICSPARKCOU.TD.倉儲部盤點管理制度版主實施時打文件控制編_SL審核也於1)笫2頁共5頁財產，采用從總體或總量中抽取少量樣品，確定其樣品數量，然后再推算總體數量的方法。1.3 估計法是對某些數量大、堆放不規則、價值低廉、不適合實地盤點法對庫存商品進行逐一計量，而計算其數量的一種方法。

3、1.4 測量計算法是對某些存量大，但存放較有規則，可通過測量其體積、面積，以單位體積、面積換算成重量，從而求出實存重量的方法。1.5 查詢法是采取向對方發函或派人前往查對詢問的方法。6 盤點要求6.1 各庫將應行盤點商品預先按倉庫管理要求擺放整齊，標識清楚，備妥盤點用具，提前準備盤點明細表。6.2 各項進出單據應于盤點前登錄完畢，如因特殊原因無法完成時，應由財務部將尚未入帳的有關單據，如入庫數據、出庫數據等，利用“結存調整表”一式二份，將帳面數調整至正確的帳面結存數。6.3 盤點期間除緊急用外，暫停收發，至于如因緊急需進、出庫,應與財務、倉儲兩部門經理協調核準后方可進行，臨時入庫部分加以標識另

4、外存放。6.4 盤點編組：財務部于每次盤點前，事先依應盤點倉庫、商品種類、項目編排“盤點人員編組表”6.5 各盤點倉庫應根據盤點對象物理特性選擇合適的盤點方法。曾為中投綜合物流園有限公司/ ZMOHG TOU tHTEGAAFED LOGISUC* PARK CO. LTD鏟本實施時間編制常 法倉儲部盤點管理制度 文件.控制I _ 二 E a I ,第3頁共5頁6.6 倉儲部經理要對照盤點報表進行抽查（抽查數量比例大于5%,確認后方可上報）。6.7 倉儲部對每次盤點結果，經復核確認后，對盤盈、盤虧提出初步處理意見，交財務部（單項超過500元累計超過1萬元盤盈、盤虧同時報公司總經理）。財務部或公

5、司總經理在接到報告3天內作出批示。財務部依照批示在當日內通知各倉庫調整帳務。7 .倉儲部自盤管理規定各倉庫應在每月的10日以前、20日以前、月末前分三次進行自查，每次自查的品種數不得少于品種總數的四分之一。由倉管員、科長簽字后將盤點差異表于每月的10日、20日和月末最后一天報倉儲部經理處（在自查報表備注欄內注明盈虧原因）。8財務盤點管理規定8.1 財務部在盤點前應呈報總經理，經核準后，簽發盤點通知，并負責召集各相關部門的盤點負責人召開盤點協調會后，擬訂盤點計劃，明確盤點時間、方式、分工及職責、存貨進出截止時間要求、盤點前準備事項、實地盤點要求等相關事項，通知各有關部門，限期開展盤點工作。82盤

6、點商品時，會點人均應依據盤點人實際盤點數，詳實記錄于“盤點統計表，”每頁應核對一次，無誤者于該表上互相簽名確認后，將該表編列同一流水號碼，各自存一聯，備日后查核，若有異常出入者，必需再復盤；盤點完畢，盤點人應將"盤點統計表”匯總編制“盤點報表”一式兩聯，第一聯由倉儲部自存，第二聯送財務部門,供核算盤點盈虧金額（倉儲部核算金額以采購入庫單品單價為依據）9盤點報告9.1財務部應依"盤點報表"編制"盤點盈虧報告表"一式三聯，送倉儲部填列差異原因的說明及整改措施后，送回財務部匯總轉呈總經理簽核，第一聯送倉儲部，第二聯財務部自存作為帳項調整的依據，第三聯

7、財務留存。92不定期抽盤，財務部應于盤點后兩日內將"盤點盈虧報告表"呈報總經理核實。年中、年終盤點，應由財務部于盤點后一星期內將”盤點盈虧報告表”呈總經理核示。10考核措施10.1 所有參加盤點的倉庫人員必須按要求認真執行盤點工作，如未按要求進行盤點或者盤點數據準確率小于99%,處以50元以上罰款，并責令更正。對按要求進行盤底，盤底數據準確率在99.5%以上者，獎勵50元/月。102盤點報表未按規定時間傳遞處以20元/天的罰款。103盤點后發現有由主觀過錯造成的盤虧損失，一般應由相關50元最多不多于責任人承擔20-50%賠償責任，但一般最低不少于2000元，特殊情況經總經理批準可不受此限勤中投綜合物流園仃限公司WV ZHOHG TOU INr(GAATtD LOGISTICS PARM CO. LTD倉儲部盤點管理制度實施時間文件控制104對連續兩個月盤虧金額在2萬元以上者，除