1、一機多票開票子系統一機多票開票子系統V6.15V6.15技術服務中心技術服務中心20102010年年4 4月月目目 錄錄 增值稅防偽稅控系統是金稅工程的重要組成部分，不僅達到了對增值稅專用發票防偽和稅控的雙重功效，而且作為金稅工程的數據采集源，為其中的交叉稽核和協查系統提供準確、完整的發票數據。 整個防偽稅控系統分為企業端和稅務端兩套軟件系統。1.1.1 1.1.1 系統組成系統組成企企業業端端稅稅務務端端1.1.1 1.1.1 系統組成系統組成 企業端使用的是防偽稅控開票子系統，該系統是運用數字密碼和電子信息存儲技術，強化增值稅發票的防偽功能，實現對增值稅一般納稅人稅源監控，用于企業開具增值

2、稅專用發票以及增值稅普通發票。1.1.2 1.1.2 企業端功能企業端功能 稅務端共六個子系統, 其中包括: 1.稅務發行子系統:完成對稅務機關使用的專用設備的逐級發行； 2.企業發行子系統:完成對企業開票子系統專用設備的發行； 3.發票發售子系統:完成向企業發售發票；1.1.3 1.1.3 稅務端功能稅務端功能 4.報稅子系統:用于接收企業報送的報稅數據； 5.認證子系統:對企業提交的發票抵扣聯進行掃描認證； 6.紅字票通知單管理：對紅字票通知單進行開具與處理。 1.1.3 1.1.3 稅務端功能稅務端功能購買發票讀入發票填開發票抄稅報稅1.2.1 1.2.1 工作流程工作流程1.2.2 1

3、.2.2 購買發票購買發票大唐電信總公司1101084580058888北京市海淀區學院路甲58號工行海淀支行5888008號網卡21k套 500 2000 1000000.00 17% 1000000.00 壹佰壹拾柒萬圓整壹佰壹拾柒萬圓整1170000.00 170000.00 170000.00 1.2.3 1.2.3 開具發票開具發票大唐電信總公司1101084580058888北京市海淀區學院路甲58號工行海淀支行5888008號網卡21k套 500 2000 1000000.00 17% 1000000.00 壹佰壹拾柒萬圓整壹佰壹拾柒萬圓整1170000.00 170000.00

4、 170000.00 按順序開具發票。按順序開具發票。No:00000136No:000001371.2.3 1.2.3 開具發票開具發票大唐電信總公司1101084580058888北京市海淀區學院路甲58號工行海淀支行5888008號網卡21k套 500 2000 1000000.00 17% 1000000.00 壹佰壹拾柒萬圓整壹佰壹拾柒萬圓整1170000.00 170000.00 170000.00 發票代碼：發票代碼： 4100061560發票號：發票號：00000136銷方納稅號：銷方納稅號：410305000000410金額：金額：1000000稅額：稅額：170000開票日

5、期：開票日期：2006年年06月月08日日購方納稅號：購方納稅號：1101084580058881.2.4 1.2.4 防偽與計稅防偽與計稅經過金稅卡加密產生電子密碼打印于票面發票代碼：發票代碼：4100061560發票號碼：發票號碼：00000136銷方納稅號：銷方納稅號： 410305000000410開票日期：開票日期：2006年年06月月08日日購方納稅號：購方納稅號： 1101084580058888金額：金額：1000000稅額：稅額：170000發票數據在打印同時計入金稅卡1.2.4 1.2.4 防偽與計稅防偽與計稅使用掃描儀將發票圖像掃入計算機，用識別軟件使用掃描儀將發票圖像掃

6、入計算機，用識別軟件進行處理，恢復出明文和密文進行處理，恢復出明文和密文; 對密文進行解密，恢復出參與加密的發票要素，對密文進行解密，恢復出參與加密的發票要素，與發票上打印的明文比對，若一致則為真票，否與發票上打印的明文比對，若一致則為真票，否則為假票。則為假票。發票掃描解密比對認證通過1.2.5 1.2.5 識偽識偽咦？咦？怎么不能開怎么不能開票了？票了？噢！噢！原來是該原來是該進行抄報進行抄報稅了！稅了！快！快！報稅去！報稅去！征收大廳征收大廳1.2.6 1.2.6 抄報稅抄報稅 增值稅一般納稅人使用一種開票工具，即已有的防偽稅控開票系統，同時開具增值稅專用發票、增值稅普通發票，并且申報納

7、稅時使用防偽稅控的一張稅控卡，同時抄報上述所開各種發票的數據，達到多種發票“一窗式”比對的目的，實現“一機多票”。 1.3.1 1.3.1 概念概念一機一種開票工具，即已有的防偽稅控開票系統。多票開具多種發票，即專用發票、普通發票。一機多票一機多票 1.3.1 1.3.1 概念概念增值稅普通發票增值稅普通發票 （紙質：兩聯和五聯（紙質：兩聯和五聯 ）兩種紙質發票兩種紙質發票增值稅專用發票增值稅專用發票（紙質：三聯和六聯（紙質：三聯和六聯 ） 專用發票專用發票普通發票普通發票紙質發票種類紙質發票種類1.3.2 1.3.2 發票代碼規則發票代碼規則十位發票代碼：十位發票代碼：4100081620十

8、位發票代碼：十位發票代碼：4100081620第第1- -4位代表各省位代表各省第第5-65-6位代表制版年度位代表制版年度第第9 9位代表幾聯版位代表幾聯版第第7 7位代表印制批次位代表印制批次第第8 8位代表發票種類位代表發票種類第第1010位代表金額版本號位代表金額版本號十位發票代碼：十位發票代碼：4100081620十位發票代碼：十位發票代碼：4100081620十位發票代碼：十位發票代碼：4100081620專用發票用專用發票用55表示表示普通發票用普通發票用66表示表示十位發票代碼：十位發票代碼：4100081620專用發票三聯版用專用發票三聯版用33表示表示專用發票六聯版用專用發

9、票六聯版用66表示表示普通發票二聯版用普通發票二聯版用22表示表示普通發票五聯版用普通發票五聯版用55表示表示十位發票代碼：十位發票代碼：41000816201.3.2 1.3.2 發票代碼規則發票代碼規則2.1.1 2.1.1 硬件組成硬件組成用于打印各種發票和各種報表。用于安裝和運行一機多票開票軟件。2.1.2 2.1.2 通用設備通用設備防偽稅控系統的核心，PCI卡。用于讀寫稅控IC卡中的信息，連接在金稅卡上。進入防偽稅控系統的“鑰匙”，插入IC卡讀卡器內。2.1.3 2.1.3 專用設備專用設備2.1.4 2.1.4 系統功能模塊系統功能模塊系統設置發票管理報稅處理系統維護一機多票開票

10、子系統(6.15版)2.1.4 2.1.4 系統功能模塊系統功能模塊 金稅卡可以在金稅卡可以在WIN98WIN98第二版及以上操作系第二版及以上操作系統下正常使用。統下正常使用。 支持支持3232K K，64K64K或更大容量的或更大容量的ICIC卡卡2.2.1 2.2.1 硬件特點硬件特點 使用使用3232K KICIC卡時，每臺開票機每次抄稅卡時，每臺開票機每次抄稅區間最多開具的各種發票的合計總數為區間最多開具的各種發票的合計總數為630630張，使用張，使用6464K KICIC卡時，每臺開票機每卡時，每臺開票機每次抄稅區間最多開具的各種發票的合計次抄稅區間最多開具的各種發票的合計總數為

11、總數為13501350張。張。 2.2.1 2.2.1 硬件特點硬件特點 適用于適用于win98win98第二版及以上第二版及以上操作系統。操作系統。 安裝啟動更加快捷方便安裝啟動更加快捷方便，安裝后可直接運行，安裝后可直接運行軟件，軟件，不需要重啟不需要重啟計算機系統。計算機系統。 系統能開具和管理系統能開具和管理增值稅專用發票增值稅專用發票、增值稅增值稅普通發票普通發票兩種發票。兩種發票。 系統支持系統支持一次性讀入和退回多卷、多種類發一次性讀入和退回多卷、多種類發票，票，最多可達最多可達5 5卷。卷。 2.2.2 2.2.2 軟件特點軟件特點 兩種不同發票的兩種不同發票的開票限額不同開票

12、限額不同，不同發票，不同發票新新限額的作用對象不同限額的作用對象不同。 系統系統支持隨時抄稅支持隨時抄稅，進行抄稅時，能夠一次進行抄稅時，能夠一次性將所有種類的開票數據都寫在性將所有種類的開票數據都寫在ICIC卡中?？ㄖ?。 抄本期資料時抄本期資料時ICIC卡上卡上不允許有發票卷信息，不允許有發票卷信息，否則無法抄稅否則無法抄稅。2.2.2 2.2.2 軟件特點軟件特點 從征期起始日開始，至讀入征期報稅成從征期起始日開始，至讀入征期報稅成功標志期間，功標志期間，不允許分配和退回發票，不允許分配和退回發票，但但可以讀入發票可以讀入發票。 系統在操作過程中提供了友好的系統在操作過程中提供了友好的提示

13、信提示信息界面息界面。 系統支持系統支持主分機結構主分機結構。2.2.2 2.2.2 軟件特點軟件特點初初 次次 使使 用用一機多票開票子系統發票管理抄稅處理系統初始化注 冊登 錄注意：注意：若只使用基本的防偽開票功若只使用基本的防偽開票功能，無須進行系統注冊。能，無須進行系統注冊。2.3 2.3 系統工作流程系統工作流程日日 常常 使使 用用一機多票開票子系統抄稅處理發票管理登 錄2.3 2.3 系統工作流程系統工作流程 在系統封面中，點擊“進入系統”按鈕。 系統啟動金稅卡，隨后彈出操作員登錄對話框，在此正確選擇操作員并輸入口令。3.1 3.1 啟動和登錄啟動和登錄 輸入正確口令確定后，若是

14、初次登錄，系統彈出月份有誤的警告信息，點擊“確定”按鈕。 接著系統提示用戶進入后應及時修改企業稅務信息，確定后即可進入開票子系統主頁面。 若是初次登錄，在進入開票子系統主界面的同時，會彈出系統初始化提示框，可以在此修改管理員名稱，確定后系統自動進行初始化，或點擊放棄按鈕，隨后再進行初始化。3.1 3.1 啟動和登錄啟動和登錄進行業務操作時，既可以使用導航圖上的快捷按鈕，也可以使用菜單欄上的選項。工具按鈕工具按鈕菜單欄菜單欄點擊某一具體功能按鈕，則出現與此功能模塊相點擊某一具體功能按鈕，則出現與此功能模塊相對應的導航圖，而且菜單欄也隨之變化。對應的導航圖，而且菜單欄也隨之變化。狀態欄狀態欄3.1

15、 3.1 啟動和登錄啟動和登錄3.2.1 3.2.1 初始化初始化這兩種途徑都可執行“開始初始化”操作。注意：1、初次安裝本軟件后，必須使用本功能。2、在“系統初始化”窗口中可以設置管理員姓名。3、進入初始設置狀態后，只能進行初始設置及系統維護工作，不能進行開票等業務處理。4、在使用了本軟件一段時間后，切勿輕易使用本功能，否則會刪除所有開票數據。點擊“確認”，系統進入正常處理狀態。初始化完成后，執行“結束初始化”。3.2.1 3.2.1 初始化初始化3.2.2 3.2.2 系統參數設置系統參數設置點擊菜單或快捷圖標啟動參數設置窗口。在系統參數設置界面中對企業的基本信息進行設置。在系統參數設置界

16、面中查看企業的開票機信息。3.2.2 3.2.2 系統參數設置系統參數設置3.3.1 3.3.1 客戶編碼設置客戶編碼設置點擊菜單或快捷圖標啟動客戶編碼設置。數據編輯鍵，進行插入刪除記錄的操作“編輯/查詢切換”按鈕將客戶編碼導入或導出3.3.1 3.3.1 客戶編碼設置客戶編碼設置 將編碼庫中的全部編碼信息，以文本文件格式導出到指定路徑下，用于備份編碼庫信息。 導出的客戶編碼文件名默認為Client.txt,商品編碼文件名默認為Goods.txt。 分隔符代表導出的編碼文件中各個項目之間分隔的標記，用戶可以任意選取。 3.3.1 3.3.1 客戶編碼設置客戶編碼設置例如：分隔符為雙波浪線時，導

17、出的文本文件格式。 3.3.1 3.3.1 客戶編碼設置客戶編碼設置 將文本文件中的編碼信息導入到系統相應的編碼庫。 建議客戶編碼文件名取Client.txt，商品編碼文件名取Goods.txt ，具體格式請參照導出文件。 3.3.1 3.3.1 客戶編碼設置客戶編碼設置北京光明公司北京光明公司110000000000001110000000000001北京市朝陽工行朝陽工行朝陽選中一行記錄，點擊“+”按鈕，便可在其上方增加一條新記錄。在新記錄行中填寫對應的客戶信息。編輯完成后點擊“退出”按鈕即可保存。名稱不能為空；稅號可以為15、17、18、20位或空；其它項可以為空。3.3.1 3.3.1

18、 客戶編碼設置客戶編碼設置3.3.1 3.3.1 客戶編碼設置客戶編碼設置 在在客戶編碼中添加記錄時，系統會對輸客戶編碼中添加記錄時，系統會對輸入的入的稅號進行校驗，規則稅號進行校驗，規則如下。如下。稅號位數稅號位數校驗規則校驗規則1515位位6 6位行政區域碼位行政區域碼+9+9位組織機構代碼位組織機構代碼或或1515位身份證號位身份證號 1717位位1515位身份證號加位身份證號加2 2位順序碼位順序碼 1818位位身份證號身份證號 2020位位1818位身份證號加位身份證號加2 2位順序碼位順序碼 3.3.2 3.3.2 商品編碼設置商品編碼設置點擊菜單或快捷圖標啟動商品編碼設置。選中一

19、條記錄，按“+”鈕，則在其上方添加一條新記錄。掃描儀SMYAV3000雙擊稅目項空白處，首先出現 “”按鈕，然后點擊“”按鈕從稅目編碼中選擇商品所屬類別名稱后雙擊編輯完成后點擊“退出”按鈕即可保存。稅率隨商品稅目而定，不能人工修改。3.3.2 3.3.2 商品編碼設置商品編碼設置3.3.3 3.3.3 稅目編碼設置稅目編碼設置采用定長無級別編碼，編碼最大長度為16個字符。點擊菜單啟動增值稅稅目編碼設置窗口。3.3.3 3.3.3 稅目編碼設置稅目編碼設置3.3.4 3.3.4 發票類別編碼設置發票類別編碼設置點擊菜單或快捷圖標啟動發票類別編碼設置。采用定長編碼，由10位數字組成。在讀入發票時系

20、統會自動將新的發票類別記入此庫。3.3.4 3.3.4 發票類別編碼設置發票類別編碼設置行政區編碼設置行政區編碼設置主要用于查看和主要用于查看和建立各地的建立各地的行政地區編碼，同時檢驗行政地區編碼，同時檢驗發票的類別編碼是否合法，因此應保發票的類別編碼是否合法，因此應保證其正確性。證其正確性。系統安裝時已按現行情況建立一系統安裝時已按現行情況建立一套行政區編碼，一般不需要修改此編套行政區編碼，一般不需要修改此編碼。碼。3 3. .3 3. .5 5 行行政政區區劃劃編編碼碼設設置置點擊菜單打開行政區編碼設置窗口。采用定長分級編碼，必須由4位數字組成。3.3.5 3.3.5 行政區劃編碼設置行

21、政區劃編碼設置3.4.1 3.4.1 編碼導入編碼導入點擊菜單或快捷圖標“編碼導入” 。在編碼導入窗口中選擇導入方式后，點擊“下一步”按鈕。選擇編碼數據所在的目錄。若編碼數據存在，則“開始導入”按鈕被激活，點擊便可進行編碼導入。編碼導入后彈出“傳入報告”。3.4.1 3.4.1 編碼導入編碼導入3.4.2 3.4.2 發票導入發票導入在發票導入窗口中選擇導入方式后，點擊“下一步”按鈕。指定好數據存放目錄后，點擊“下一步”按鈕，系統便給出所選目錄中是否存在發票數據的報告， 點擊“開始導入” 即可。注意：注意：發票導入只能在開始初始化后，結束初發票導入只能在開始初始化后，結束初始化前進行。始化前進

22、行。點擊菜單或快捷圖標啟動發票導入 。3.4.2 3.4.2 發票導入發票導入3.4.3 3.4.3 稅目更新稅目更新在彈出的“填寫稅目編碼對照表”窗口中，雙擊需要被替換稅目的“稅目編碼”項右側的按鈕。點擊菜單或快捷圖標“稅目更新” 。在彈出的商品稅目編碼選擇窗口中選擇更新后的稅目。稅目編碼、稅率和稅目名稱值自動寫入。更新后點擊“退出”按鈕。3.4.3 3.4.3 稅目更新稅目更新發發票票管管理理填開、打印填開、打印作廢、查詢作廢、查詢增值稅專用發票增值稅專用發票增值稅普通發票增值稅普通發票實現對兩種發票的管理實現對兩種發票的管理第四部分第四部分 發票管理發票管理4.1.1 領用流程4.1.2

23、 發票購買4.1.3 發票讀入4.1.4 發票退回4.1.5 發票庫存查詢新購發票信息通過IC卡 讀入讀入開票系統企業持IC卡到發票發售系統購買發票購買發票讀讀入入未用發票號退回退回到IC卡退退回回企業持IC卡到發票發售系統退回發票退回發票4.1.1 4.1.1 領用流程領用流程4.1.1 領用流程4.1.2 發票購買4.1.3 發票讀入4.1.4 發票退回4.1.5 發票庫存查詢注意：注意：企業持企業持IC卡到稅務機關可一次購買多卷多卡到稅務機關可一次購買多卷多種類發票種類發票, 但最多不能超過但最多不能超過5卷。卷。例如：購買2卷增值稅普通發票和2卷增值稅專用發票企業企業稅局稅局4.1.2

24、 4.1.2 發票購買發票購買4.1.1 領用流程4.1.2 發票購買4.1.3 發票讀入4.1.4 發票退回4.1.5 發票庫存查詢4.1.3 4.1.3 發票讀入發票讀入點擊“發票領用管理/ 從IC卡讀入新購發票”菜單項。系統彈出“您確認要從IC卡讀入發票嗎？” 提示信息框。 利用從利用從ICIC卡讀入新購發票功能，卡讀入新購發票功能， 能夠一次性將能夠一次性將ICIC卡上購買的所有發卡上購買的所有發票讀入開票系統。票讀入開票系統。說明：說明：4.1.3 4.1.3 發票讀入發票讀入 以下情況讀入發票失?。?、未插入IC卡2、IC卡中無領購的發票3、發票流水號已經讀走4、金稅卡已到鎖死期4

25、.1.3 4.1.3 發票讀入發票讀入4.1.1 領用流程4.1.2 發票購買4.1.3 發票讀入4.1.4 發票退回4.1.5 發票庫存查詢4.1.4 4.1.4 發票退回發票退回點擊“發票領用管理/已購發票退回IC卡”菜單項。系統彈出“選擇發票卷”窗口，選擇所要退掉的某一發票卷。4.1.4 4.1.4 發票退回發票退回包括發票種類和開票限額點擊“選擇”按鈕，系統彈出退回確認提示信息。 點擊“確定”按鈕后，系統彈出欲退回的發票卷信息，讓用戶再次確認是否確實退回此卷發票。 點擊“確認”按鈕后，提示正確插入IC卡。 4.1.4 4.1.4 發票退回發票退回確認后系統執行退票操作，并給出成功提示信

26、息。 4.1.4 4.1.4 發票退回發票退回 重復執行上述操作，可以將多重復執行上述操作，可以將多卷、多種類發票退回到卷、多種類發票退回到ICIC卡中，但卡中，但最多不能超過五卷。最多不能超過五卷。說明：說明：例如：退回1卷增值稅普通發票和1卷增值稅專用發票注意：注意：企業持企業持IC卡和需退回的紙質發票到稅務機卡和需退回的紙質發票到稅務機關辦理退票，可一次退回關辦理退票，可一次退回IC卡中的多卷、多種卡中的多卷、多種類發票。類發票。企業企業稅局稅局4.1.4 4.1.4 發票退回發票退回 以下情況退回發票失?。?1、未插入IC卡 2、金稅卡中無剩余發票 3、IC卡中已有5卷尚未讀走的退票信

27、息 4、金稅卡已到鎖死期 5、處于征期起始日到讀入報稅成功標志期間4.1.4 4.1.4 發票退回發票退回4.1.1 領用流程4.1.2 發票購買4.1.3 發票讀入4.1.4 發票退回4.1.5 發票庫存查詢4.1.5 4.1.5 發票庫存查詢發票庫存查詢點擊“發票領用管理/發票庫存查詢”，打開“金稅卡庫存發票查詢”窗口。包括發票種類和開票限額4.1.5 4.1.5 發票庫存查詢發票庫存查詢注意一注意一： 發票種類發票種類用來顯示企業已購買的用來顯示企業已購買的各卷發票對應的發票類別，各卷發票對應的發票類別，開票限額開票限額用來顯示每卷發票對應的最大開票限用來顯示每卷發票對應的最大開票限額。

28、企業開具各種發票時，一張發票額。企業開具各種發票時，一張發票的的不含稅金額必須小于開票限額不含稅金額必須小于開票限額。注意二注意二： 如果在稅務端系統中對納稅人某種發如果在稅務端系統中對納稅人某種發票最大開票限額進行了新的授權，那么對票最大開票限額進行了新的授權，那么對于于不同發票新限額的作用對象有所不同不同發票新限額的作用對象有所不同。 對于專用發票對于專用發票, ,限額作用于開票系統限額作用于開票系統并在開票時即刻生效并在開票時即刻生效，但對于普通發票，但對于普通發票，限額作用于限額改變后所購買的發票，而限額作用于限額改變后所購買的發票，而不是直接作用于開票系統。不是直接作用于開票系統。

29、4.1.5 4.1.5 發票庫存查詢發票庫存查詢4.2.1 填開發票4.2.2 計價算法4.2.3 銷貨清單4.2.4 折扣銷售4.2.5 復制發票 發票的填開方法基本相同，以下發票的填開方法基本相同，以下主要對專用發票的各種填開方法，包主要對專用發票的各種填開方法，包括對清單、折扣、復制等的操作進行括對清單、折扣、復制等的操作進行詳述。詳述。說明：說明：4.2.1 4.2.1 填開發票填開發票票面信息（以填開專票為例）票面信息（以填開專票為例）系統自動按順序調出待開具的專用發票號碼確認窗口。 4.2.1 4.2.1 填開發票填開發票點擊 “確認”按鈕，系統彈出專用發票填開窗口。票面信息（以填

30、開專票為例）票面信息（以填開專票為例）購方信息購方信息密文區密文區商品信息商品信息銷方信息銷方信息備注備注票面信息構成票面信息構成4.2.1 4.2.1 填開發票填開發票填寫購方信息填寫購方信息用于將客戶信息直接添加保存在客戶編碼庫中填寫購方信息的方法：1、直接錄入，并可利用“客戶”按鈕保存 （納稅號可以填寫15位、17位、18位或20位）。4.2.1 4.2.1 填開發票填開發票填寫購方信息填寫購方信息填寫購方信息的方法：1、直接錄入，并可利用“客戶”按鈕保存 （納稅號可以填寫15位、17位、18位或20位）2、從客戶編碼庫中取數據。 在彈出“客戶編碼設置”窗口，選擇后雙擊。4.2.1 4.

31、2.1 填開發票填開發票填寫商品信息填寫商品信息商品信息既可以從編碼庫中選擇，也可以手工填寫。4.2.1 4.2.1 填開發票填開發票填寫商品信息填寫商品信息選擇或填寫商品信息2美達24X CD-ROM11800臺0.171600272稅額項由系統自動算出，無法修改。第一行商品的稅率決定了整張發票的稅率。 “數量”和“金額”兩項由用戶填寫： 若只填一項，則另一項通過與“單價”的計算自動得出。 若兩項都填，則“單價”將通過這兩項的計算自動得出。 利用此“價格”按鈕對整張發票（包括折扣和清單）的價稅狀態進行轉換，同時在狀態欄中顯示出當前狀態。 處于“不含稅價”狀態時，顯示的“單價”和“金額”均為不

32、含稅的； 處于“含稅價”狀態時，顯示的“單價”和“金額”均為含稅的。利用這些按鈕對商品信息進行插入、刪除等編輯操作4.2.1 4.2.1 填開發票填開發票4.2.1 填開發票4.2.2 計價算法4.2.3 銷貨清單4.2.4 折扣銷售4.2.5 復制發票發票單行商品金額稅額計算發票單行商品金額稅額計算非海洋石油版非海洋石油版 對于非海洋石油版的發票，打印在發票對于非海洋石油版的發票，打印在發票票面上的數值為票面上的數值為“不含稅單價不含稅單價”和和“不含稅不含稅金額金額”。即在發票填開的界面中無論輸入的。即在發票填開的界面中無論輸入的是是“不含稅單價不含稅單價”，還是，還是“含稅單價含稅單價”

33、，系，系統根據計算最終打印在發票票面上的單價和統根據計算最終打印在發票票面上的單價和金額均為金額均為“不含稅不含稅” 值。值。 說明：說明：4.2.2 4.2.2 計價算法計價算法發票單行商品金額稅額計算發票單行商品金額稅額計算非海洋石油版非海洋石油版不含稅單價含稅單價數量不含稅單價金額不含稅金額稅率稅額數量含稅單價金額1+稅率數量 含稅單價1+稅率數量稅額含稅單價4.2.2 4.2.2 計價算法計價算法發票單行商品金額稅額計算發票單行商品金額稅額計算海洋石油版海洋石油版 對于海洋石油版的發票，其稅率統一為對于海洋石油版的發票，其稅率統一為5%，打印在票面上的，打印在票面上的“單價單價” 為為

34、“含稅單含稅單價價”，而，而“金額金額” 為為“不含稅金額不含稅金額”。即在。即在發票填開的界面中不論輸入發票填開的界面中不論輸入 “不含稅單價不含稅單價” 還是還是“含稅單價含稅單價”，系統最終打印票面上的，系統最終打印票面上的“單價單價”是含稅單價，而是含稅單價，而“金額金額”是不含稅是不含稅金額。金額。 說明：說明：4.2.2 4.2.2 計價算法計價算法發票單行商品金額稅額計算發票單行商品金額稅額計算海洋石油版海洋石油版含稅單價不含稅單價數量含稅單價金額稅率稅額稅額 不含稅單價數量金額（1 稅率） 含稅單價數量 不含稅單價1稅率數量金額4.2.2 4.2.2 計價算法計價算法計數精確度

35、的差異計數精確度的差異 系統內部的金額、稅額按最精確數據計算得出（對非海洋石油版發票為不含稅金額、稅額，對海洋石油版發票為含稅金額、稅額）； 票面打印的金額、稅額按四舍五入的原則保留小數點后2位。金額稅額票 面：1000.票 面：170.系統內：1000.系統內：170.68423168071927074.2.2 4.2.2 計價算法計價算法合計計算合計計算金額1稅額1第一行，金額2稅額2第二行，金額3稅額3第三行，金額8稅額8第8行，合計稅額合計金額4.2.2 4.2.2 計價算法計價算法4.2.1 填開發票4.2.2 計價算法4.2.3 銷貨清單4.2.4 折扣銷售4.2.5 復制發票4.

36、2.3 4.2.3 銷貨清單銷貨清單點擊 “清單”按鈕，啟動銷貨清單填開窗口。出現“銷貨清單填開”窗口，清單上商品行的填寫與在發票票面中的填寫方法相同。清單填寫完畢，點擊工具條上的“退出”按鈕。4.2.3 4.2.3 銷貨清單銷貨清單在發票票面的商品信息區中出現清單行。說明：1、每張發票只帶一個銷貨清單; 2、票面只有清單行及折扣行,沒有其他商品行;3、在清單中可以對單行商品加折扣，也可以對連續多行商品加折扣;4、銷貨清單中的計價原理與發票票面的計價原理完全相同：即單行商品金額、稅額的算法、合計金額、合計稅額的算法以及精確計位方法均與發票票面中的相同。4.2.3 4.2.3 銷貨清單銷貨清單4

37、.2.1 填開發票4.2.2 計價算法4.2.3 銷貨清單4.2.4 折扣銷售4.2.5 復制發票4.2.4 4.2.4 折扣銷售折扣銷售無清單發票的折扣無清單發票的折扣選擇欲折扣的商品行，然后點擊“折扣”按鈕。在折扣窗口填寫折扣行和折扣率后點擊“確認”按鈕。折扣行加到所選商品的下一行。說明：1、折扣行只能刪除不能修改；2、商品行與它的折扣行之間不允許加入其它記錄；3、折扣行也算在商品總行數之內；4、每個商品行都可以加折扣，也可以對多行商品加統一折扣，但不能對合計金額加折扣。4.2.4 4.2.4 折扣銷售折扣銷售清單的折扣清單的折扣點擊“清單”按鈕，打開“銷貨清單填開窗口”。填寫好清單內容后

38、，選擇待折扣商品，點擊“折扣”按鈕。輸入折扣行數和折扣率后，點擊“確認”按鈕。清單及折扣填寫完畢，點擊 “退出”按鈕返回票面。顯示票面清單行及折扣行，折扣行顯示折扣率。說明：1、清單中每個商品行都可以加折扣，也可以對多行商品加統一折扣；2、總的折扣金額、稅額將顯示在發票票面上的折扣行內。4.2.4 4.2.4 折扣銷售折扣銷售4.2.1 填開發票4.2.2 計價算法4.2.3 銷貨清單4.2.4 折扣銷售4.2.5 復制發票4.2.5 4.2.5 復制發票復制發票如果要填開的發票與以前開過的同種類發票內容全部或部分相同，則可以利用“復制”按鈕將原發票復制到本張發票。點擊“選項”按鈕，選擇復制內

39、容。例如復制一張專用發票，則在專用發票填開窗口點擊“復制”按鈕。設置好復制時的選項后點擊“確認”按鈕。選擇要復制的發票后雙擊或者點擊“選擇”按鈕。原發票信息被復制顯示在當前所要開具的發票填開界面中。4.2.5 4.2.5 復制發票復制發票 兩種發票的填開方法基本相同，兩種發票的填開方法基本相同，下面主要對普通發票填開過程中的特下面主要對普通發票填開過程中的特點進行說明。點進行說明。說明：說明：4.2 4.2 正數發票填開正數發票填開普通發票的填開普通發票的填開點擊“發票填開/普通發票填開”。系統自動按順序調出待開具的普通發票號碼確認窗口。 4.2 4.2 正數發票填開正數發票填開點擊 “確認”

40、按鈕，系統彈出普通發票填開窗口。注意：注意：a.購方名稱必須填寫，其它項可以為空。b.購方有稅號的必須填寫，稅號可以為15位、17位、18位或20位。 普通發票的填開普通發票的填開4.2 4.2 正數發票填開正數發票填開注意注意： 系統支持填開稅率系統支持填開稅率不大于不大于31%31%的增值稅的增值稅普通發票普通發票，但企業應自覺根據當前的增值稅，但企業應自覺根據當前的增值稅政策填開發票，所選稅率應符合國稅局要求，政策填開發票，所選稅率應符合國稅局要求，以免造成開具的發票無效。以免造成開具的發票無效。 普通發票的填開普通發票的填開4.2 4.2 正數發票填開正數發票填開點擊“打印”按鈕，打印

41、該張發票 。普通發票的填開普通發票的填開4.2 4.2 正數發票填開正數發票填開兩種發票票樣兩種發票票樣正數專用發票票樣正數專用發票票樣4.2 4.2 正數發票填開正數發票填開兩種發票票樣兩種發票票樣正數普通發票票樣正數普通發票票樣4.2 4.2 正數發票填開正數發票填開4.3.1 紅字專用發票相關規定4.3.2 紅字專用發票開具流程4.3.3 紅字發票申請單管理4.3.4 紅字專用發票填開4.3.5 負數普通發票填開 為了加強對增值稅專用發票的管理，國家稅務總局對增值稅專用發票使用規定進行了修訂，先后下發了關于修訂的通知(國稅發2006156號)及關于修訂增值稅專用發票使用規定的補充通知(國

42、稅發200718號)兩個文件。4.3.1 4.3.1 紅字專用發票相關規定紅字專用發票相關規定 文件規定，一般納稅人在開具增值稅專用發票與廢舊物資發票后，因發生銷售退回等情況需開具紅字發票時，需要執開具紅字增值稅專用發票申請單到稅務機關先開具開具紅字增值稅專用發票通知單，再由銷方企業在開票系統中開具紅字發票。4.3.1 4.3.1 紅字專用發票相關規定紅字專用發票相關規定4.3.1 紅字專用發票相關規定4.3.2 紅字專用發票開具流程4.3.3 紅字發票申請單管理4.3.4 紅字專用發票填開4.3.5 負數普通發票填開流程簡介流程簡介提交申請單提交申請單開具通知單開具通知單開具紅字發票開具紅字

43、發票4.3.2 4.3.2 紅字專用發票開具流程紅字專用發票開具流程以下情況需由以下情況需由購方申請購方申請開具通知單：開具通知單：1 1、專用發票已抵扣專用發票已抵扣： 購方獲得的專用發票認證相符且已進行了購方獲得的專用發票認證相符且已進行了抵扣，之后因發生銷貨退回或銷售折讓需要做抵扣，之后因發生銷貨退回或銷售折讓需要做進項稅額轉出。進項稅額轉出。 4.3.2 4.3.2 紅字專用發票開具流程紅字專用發票開具流程 購方申請開具的流程購方申請開具的流程2 2、專用發票未抵扣專用發票未抵扣，且未抵扣的原因為以下四種：，且未抵扣的原因為以下四種：（1 1）抵扣聯、發票聯均無法認證。）抵扣聯、發票聯

44、均無法認證。（2 2）認證結果為）認證結果為納稅人識別號認證不符納稅人識別號認證不符。（3 3）認證結果為）認證結果為發票代碼、號碼認證不符發票代碼、號碼認證不符。（4 4）購方所購貨物）購方所購貨物不屬于不屬于增值稅增值稅扣稅項目范圍扣稅項目范圍，取得的專用發票取得的專用發票未經認證未經認證。 購方申請開具的流程購方申請開具的流程4.3.2 4.3.2 紅字專用發票開具流程紅字專用發票開具流程購方申請開具的流程購方申請開具的流程購方購方開具并提交開具并提交申請單申請單購方稅務機關購方稅務機關審核后開具審核后開具通知單通知單購方購方提交提交紙質紙質通知單通知單給銷方給銷方銷方銷方開具紅字專用發

45、票開具紅字專用發票 購方申請開具的流程購方申請開具的流程4.3.2 4.3.2 紅字專用發票開具流程紅字專用發票開具流程以下以下兩種兩種情況需由情況需由銷方申請銷方申請開具通知單：開具通知單：1 1、因開票有誤購方拒收專用因開票有誤購方拒收專用發票。發票。 此種情況，銷售方必須在專用發票認證期限內向主此種情況，銷售方必須在專用發票認證期限內向主管稅務機關提出申請。管稅務機關提出申請。2 2、因開票有誤等原因尚未將專用發票交付給購方。因開票有誤等原因尚未將專用發票交付給購方。 此種情況，銷售方必須在開具藍字專用發票的次月此種情況，銷售方必須在開具藍字專用發票的次月內向主管稅務機關提出申請。內向主

46、管稅務機關提出申請。 4.3.2 4.3.2 紅字專用發票開具流程紅字專用發票開具流程 銷方申請開具的流程銷方申請開具的流程銷方申請開具的流程銷方申請開具的流程銷方銷方開具并提交開具并提交申請單申請單銷方稅務機關銷方稅務機關審核后開具審核后開具通知單通知單銷方銷方獲取獲取紙質或電子紙質或電子通知單通知單銷方銷方開具紅字專用發票開具紅字專用發票4.3.2 4.3.2 紅字專用發票開具流程紅字專用發票開具流程 銷方申請開具的流程銷方申請開具的流程說明：說明：1、銷方申請開具通知單時，銷方稅務機關在開具紅字專用發票通知單后，可以提供導出的通知單電子文件。2、通知單電子文件是XML格式，其編碼規則為：

47、主管稅務機關代碼年月序號 校驗位.XML。 例如：4103050806000063.xml。4.3.2 4.3.2 紅字專用發票開具流程紅字專用發票開具流程注意：注意： 購方申請開具通知單時，購方稅務購方申請開具通知單時，購方稅務機關不提供導出電子通知單的功能。機關不提供導出電子通知單的功能。 4.3.2 4.3.2 紅字專用發票開具流程紅字專用發票開具流程4.3.1 紅字專用發票相關規定4.3.2 紅字專用發票開具流程4.3.3 紅字發票申請單管理4.3.4 紅字專用發票填開4.3.5 負數普通發票填開專專用用發發票票申申請請單單樣樣式式4.3.3 4.3.3 紅字發票申請單管理紅字發票申請

48、單管理紅字發票申請單在“發票管理” “紅字發票申請單” “申請單填開”中開具，點擊菜單后顯示選擇界面，如下圖：購買方開具申請單購買方開具申請單銷售方開具申請單銷售方開具申請單開具申請單開具申請單4.3.3 4.3.3 紅字發票申請單管理紅字發票申請單管理購方開具申請單購方開具申請單【第一步】根據實際情況，選擇藍字發票是否已抵扣，并選擇、填寫藍字發票信息，之后點擊“確定”按鈕。 4.3.3 4.3.3 紅字發票申請單管理紅字發票申請單管理此時，只需選擇此時，只需選擇“發發票票種類種類”，無需輸入發，無需輸入發票票代碼與發票號碼代碼與發票號碼 發票代碼與號碼為不可輸入狀態發票代碼與號碼為不可輸入狀

49、態1.選擇“已抵扣”購方開具申請單購方開具申請單4.3.3 4.3.3 紅字發票申請單管理紅字發票申請單管理選擇選擇“發票種類發票種類”，并輸入發票代碼與并輸入發票代碼與發票號碼發票號碼2.選擇“未抵扣”購方開具申請單購方開具申請單4.3.3 4.3.3 紅字發票申請單管理紅字發票申請單管理【第二步】進入申請單填開界面，填寫相應信息后點擊“打印”按鈕保存，并可打印出紙質申請單。 填寫正確的銷方信息填寫正確的銷方信息1 1、商品信息可以直接輸入，也可、商品信息可以直接輸入，也可以從商品編碼庫中選??；以從商品編碼庫中選?。? 2、最多可以有、最多可以有8 8行行商品信息；商品信息；3 3、商品數量

50、和金額必須為、商品數量和金額必須為負數負數。購方開具申請單購方開具申請單4.3.3 4.3.3 紅字發票申請單管理紅字發票申請單管理銷方開具申請單銷方開具申請單【第一步】選擇開具申請單的原因，并選擇、填寫藍字發票信息，之后點擊“下一步”按鈕。 4.3.3 4.3.3 紅字發票申請單管理紅字發票申請單管理【第二步】系統確認可以對此張發票開具負數，點擊“確定”按鈕。 此時，系統自動此時，系統自動調出發票庫中對調出發票庫中對應藍字發票信息。應藍字發票信息。4.3.3 4.3.3 紅字發票申請單管理紅字發票申請單管理【第三步】進入申請單填開界面，系統自動轉換購方及商品信息，確認后點擊“打印”按鈕保存并

51、打印申請單。 此時如果需對商品信息進行修改，此時如果需對商品信息進行修改，則修改后的總金額不能大于對應正則修改后的總金額不能大于對應正數發票的金額，否則系統不允許繼數發票的金額，否則系統不允許繼續開具此申請單。續開具此申請單。4.3.3 4.3.3 紅字發票申請單管理紅字發票申請單管理說明：說明： 對庫中帶折扣的藍字發票開具申請單時，系統會自動將折扣分攤反映在對應商品行中，不再顯示折扣行信息。4.3.3 4.3.3 紅字發票申請單管理紅字發票申請單管理如果發票庫中無對應藍字發票信息，則輸入發票代碼、號碼如果發票庫中無對應藍字發票信息，則輸入發票代碼、號碼后確認界面顯示信息為空。后確認界面顯示信

52、息為空。此時，在申請單填寫票面需手工填寫購方及商品等信息。此時，在申請單填寫票面需手工填寫購方及商品等信息。4.3.3 4.3.3 紅字發票申請單管理紅字發票申請單管理【第一步】點擊“紅字發票申請單/申請單修改查詢”菜單項，彈出紅字發票申請單查詢月份選擇界面，選擇查詢月份后點擊“確認”按鈕。 申請單修改查詢申請單修改查詢4.3.3 4.3.3 紅字發票申請單管理紅字發票申請單管理【第二步】在查詢界面，可以根據需要對已開具的申請單進行查看明細、修改或刪除操作。開票系統中對已開具申請單的修改開票系統中對已開具申請單的修改或刪除操作均無時間限制，但企業或刪除操作均無時間限制，但企業應根據實際情況進行

53、所需操作。應根據實際情況進行所需操作。 申請單修改查詢申請單修改查詢4.3.3 4.3.3 紅字發票申請單管理紅字發票申請單管理說明：說明： 銷方對已開具的申請單進行修改時，修改后的總金額不能大于發票庫中對應正數發票的總金額，否則系統提示“申請單填開金額超出對應正數發票”，無法修改成功。4.3.3 4.3.3 紅字發票申請單管理紅字發票申請單管理主要功能： 將申請單導出為xml文件，將該文件拷貝到U盤等介質，提供給主管稅務機關，由主管稅務機關導入該文件并生成通知單。 通過導入電子申請單生成通知單的方法，可以減少稅務人員手工輸入信息的工作量。 申請單導出申請單導出4.3.3 4.3.3 紅字發票

54、申請單管理紅字發票申請單管理【第一步】點擊“紅字發票申請單/申請單導出”菜單項，彈出紅字發票申請單導出月份選擇界面，選擇導出月份后點擊“確認”按鈕。 申請單導出申請單導出4.3.3 4.3.3 紅字發票申請單管理紅字發票申請單管理【第二步】系統顯示該月已開具的所有紅字發票申請單的列表，選中需要導出的申請單，點擊“導出”按鈕，系統提示是否確認導出。 申請單導出申請單導出4.3.3 4.3.3 紅字發票申請單管理紅字發票申請單管理【第三步】點擊“確認”按鈕，選擇保存路徑，之后點擊“確定”按鈕導出電子申請單。 申請單導出申請單導出4.3.3 4.3.3 紅字發票申請單管理紅字發票申請單管理說明：說明

55、：1、導出申請單時，可以一次導出一個申請單，也可以利用“Ctrl”鍵和“Shift” 鍵一次導出多個申請單。2、每個申請單對應導出一個xml文件，文件命名規則是：稅號_ 開票機號 _年月序號。4.3.3 4.3.3 紅字發票申請單管理紅字發票申請單管理4.3.1 紅字專用發票相關規定4.3.2 紅字專用發票開具流程4.3.3 紅字發票申請單管理4.3.4 紅字專用發票填開4.3.5 負數普通發票填開進入專用發票填開界面后，點擊票面的“負數” 按鈕，即可通過下拉菜單所列的兩種方式填開紅字發票，如下圖：4.3.4 4.3.4 紅字專用發票填開紅字專用發票填開 銷方在獲得通知單后，采用手工輸入通知單

56、編號等信息的方式開具紅字發票。 無論是購方申請開具還是銷方申請開具，銷方都可以在取得通知單后利用該功能開具紅字發票。方式一：直接開具4.3.4 4.3.4 紅字專用發票填開紅字專用發票填開方式二：導入紅字發票通知單 銷方采用直接導入從稅務端獲得的電子通知單文件來開具紅字發票，此時無需手工輸入通知單編號等信息。 只有銷方申請開具紅字發票時，才能從銷方稅務機關獲得電子通知單文件，購方申請開具紅字發票時無法從購方稅務機關獲取電子通知單文件。4.3.4 4.3.4 紅字專用發票填開紅字專用發票填開通知單的樣式：通知單的樣式：4.3.4 4.3.4 紅字專用發票填開紅字專用發票填開專專用用發發票票通通知

57、知單單樣樣式式【第一步】在下拉菜單中點擊“直接開具”按鈕 。直接開具直接開具4.3.4 4.3.4 紅字專用發票填開紅字專用發票填開【第二步】系統彈出通知單編號輸入窗口，輸入兩遍通知單編號后，點擊“下一步”按鈕。必須輸入兩遍必須輸入兩遍1616位的通知單編號，否則位的通知單編號，否則不能激活不能激活“下一步下一步”按鈕，無法繼續開按鈕，無法繼續開具發票。此處通知單編號以密文顯示。具發票。此處通知單編號以密文顯示。直接開具直接開具4.3.4 4.3.4 紅字專用發票填開紅字專用發票填開通知單編號：通知單編號：在稅務端系統開具通知單時自動生成通知單編號，且此號碼全國唯一。在稅務端系統開具通知單時自

58、動生成通知單編號，且此號碼全國唯一。第第1- -6位位 主管稅務機關代碼主管稅務機關代碼十六位通知單編號規則：十六位通知單編號規則：第第7- -10位位 年份和月份年份和月份第第11-1511-15位位 開具的順序號開具的順序號 11010111010111010108050805080500002700002000027 7第第1616位位 校驗位校驗位 4.3.4 4.3.4 紅字專用發票填開紅字專用發票填開說明：說明： 1、一張通知單只能對應開具一張紅字發票，即不能使用同一張通知單重復開具紅字發票，如果輸入的通知單編號已經開具過紅字專用發票，則在輸入編號后系統會提示“您輸入的紅字發票通知

59、單號已經使用過，不能重復使用”。4.3.4 4.3.4 紅字專用發票填開紅字專用發票填開說明：說明： 2、通知單編號必須輸入，若兩遍通知單編號輸入不一致或輸入的通知單編號不符合編碼規則，系統會自動提示“錄入錯誤，請核對通知單編號后準確錄入”，此時需重新正確輸入。4.3.4 4.3.4 紅字專用發票填開紅字專用發票填開【第三步】系統彈出正數發票代碼號碼填寫窗口，根據需要決定是否輸入發票代碼號碼后，點擊“下一步”按鈕。對應通知單上有藍字發票代碼與號碼對應通知單上有藍字發票代碼與號碼時需輸入代碼與號碼，否則，無需輸入。時需輸入代碼與號碼，否則，無需輸入。直接開具直接開具4.3.4 4.3.4 紅字專

60、用發票填開紅字專用發票填開【第四步】系統確認可以對此張發票開具負數，點擊“確定”按鈕。直接開具直接開具4.3.4 4.3.4 紅字專用發票填開紅字專用發票填開【第五步】系統顯示票面信息，確認信息完整無誤后點擊“打印”按鈕保存，并可打印出紙質紅字發票。直接開具直接開具4.3.4 4.3.4 紅字專用發票填開紅字專用發票填開如果發票庫中的正數發票帶折扣行，則系統自動如果發票庫中的正數發票帶折扣行，則系統自動轉換為負數發票票面信息時不再顯示折扣行。轉換為負數發票票面信息時不再顯示折扣行。各行商品記錄的是折扣后的單各行商品記錄的是折扣后的單價、金額與稅額。價、金額與稅額。直接開具直接開具4.3.4 4