1、PPPa程與工作說明財政部規定的5階段19步驟PPPE階段一一項目識別1. 項目發起政府發起(主)：財政部門向各行業主管部門征集潛在的政府和社會資本合作的項目。社會資本發起(輔)：社會資本以項目建議書的方式向財政部門推薦潛在政府和社會資本合作的項目。2. 項目篩選(1) 財政部門會同行業主管部門對潛在項目進行篩選，確定備選項目。(2) 財政部門制定項目年度和中期開發計劃。(3) 項目發起人提交相關資料： 新建改建項目提交可行性研究報告、項目產出說明和初步實施方案； 存量項目提交資產歷史資料、項目產出說明和初步方案。3. 物有所值評價定性評價：PPP模式與傳統采購模式相比能否增加供給、優化風險分

2、配、提高運營效率、促進創新和公平競爭等，并根據指標進行專家打分。定量評價：通過對PPP項目全生命周期內政府支出成本現值與公共部門比較值進行比較，計算項目的物有所值量值與物有所值指數，判斷PPP莫式是否降低項目全生命周期成本； 現階段以定性評價為主，定量評價工作由各地根據實際情況開展。4. 財政承受能力論證每一年度全部PPP項目需要從預算中安排的支出責任，占一般公共預算支出比例應當不超過10%有例外。PPPE階段一一項目準備1. 管理架構組建縣級(含)以上地方政府可建立專門協調機制，負責項目評審、組織協調和檢查督導等工作；政府或其指定的有關職能部門或事業單位可作為項目實施機構，負責項目準備、采購

3、、監管和移交等工作2. 實施方案編制 項目概況：基礎情況，經濟技術指標，項目公司股權情況； 風險分配基本框架：政府承擔法律政策和最低需求等風險，社會資本承擔商業風險；具體風險分配需列表協商；項目運作方式：1.委托運營，2.管理合同，3.建設-運營-移交(BOT),4.建設-擁有-運營(BOO),5.轉讓-運營-移交(TOT),6.改建-運營-移交(ROT)等; 交易結構：項目投融資結構，回報機制，相關配套安排； 合同體系：項目合同，股東合同，融資合同，工程承包合同，運營服務合同，原材料供應合同，產品采購合同和保險合同等； 監管架構：授權關系(政府授權項目實施機構)，監管方式(履約管理行政管理、

4、公眾監督)； 采購方式選擇：公開招標、競爭性談判，邀請招標，競爭性磋商，單一來源采購。3. 實施方案審核財政部門對項目實施方案進行物有所值和財政承受能力驗證，通過驗證的，由項目實施機構報政府審核；未通過驗證的，可在實施方案調整后重新驗證；經重新驗證仍不能通過的，不再采用政府和社會資本合作模式。PPPE階段一一項目采購1. 資格預審 項目實施機構準備資格預審文件，發布資格預審公告，邀請社會資本參與資格預審，并將資格預審的評審報告提交財政部門備案； 項目有3家以上社會資本通過資格預審的，項目實施機構可準備采購文件；不足3家的，項目實施機構調整實施方案重新資格預審；重新資審合格的社會資本仍不夠3家的

5、，可依法調整實施方案選擇的采購方式。2. 采購文件編制與采購 采購文件內容包括采購邀請、競爭者須知、競爭者應提供的資格、資信及業績證明文件、采購方式、政府對項目實施機構的授權、實施方案的批復和項目相關審批文件、采購程序、響應文件編制要求、提交響應文件截止時間、開啟時間及地點、強制擔保的保證金交納數額和形式、評審方法、評審標準、政府采購政策要求、項目合同草案及其他法律文本等； 公開招標、邀請招標、競爭性談判、競爭性磋商、單一來源采購方式，執行政府采購法律法規等規定。3. 響應文件評審評審小組由項目實施機構代表和評審專家共5人以上單數組成，其中評審專家人數不得少于評審小組成員總數的2/3。因PPP

6、項目主要是法律問題與財務問題，規定評審小組至少包括1名法律專家與1名財務專家。4. 談判與合同簽署項目實施機構成立采購結果確認談判工作組，進行合同簽署前確認談判；簽署確認談判備忘錄；公示采購結果和合同文件；公告期滿，政府審核同意后項目實施機構與中選社會資本簽署合同。PPPE階段一一項目執行1.項目公司設立 社會資本可設立項目公司。政府可指定相關機構依法參股項目公司； 項目實施機構和財政部門監督社會資本按時足額出資設立項目公司。2. 融資管理 社會資本或項目公司負責項目融資。社會資本或項目公司應及時開展融資方案設計、機構接洽、合同簽訂和融資交割等工作； 未完成融資的，政府可提取履約保函直至終止項

7、目合同； 項目出現重大經營或財務風險，威脅或侵害債權人利益時，債權人可約要求社會資本或項目公司改善管理等； 財政部門（PPP中心）和項目實施機構應做好監督管理工作，防止企業債務向政府轉移。3. 績效監測與支付 項目實施機構定期監測項目產出績效指標，編制季報和年報，并報財政部門（PPP中心）備案； 政府有支付義務的，項目實施機構應按照實際績效直接或通知財政部門向社會資本或項目公司及時足額支付； 項目實施機構依約監管社會資本或項目公司履約情況。4. 中期評估項目實施機構應每3-5年對項目進行中期評估，重點分析項目運行狀況和項目合同的合規性、適應性和合理性；及時評估已發現問題的風險，制訂應對措施,并

8、報財政部門（政府和社會資本合作中心）備案。PPPE階段一一項目移交1.移交準備項目實施機構或政府指定機構組建項目移交工作組；期滿終止移交和提前終止移交；無償移交和有償移交；移交項目資產、人員、文檔和知識產權等；確保設備完好率和最短可使用年限等指標。2. ，性能測試 項目移交工作組按照性能測試方案和移交標準對移交資產進行性能測試。性能測試結果不達標的，移交工作組應要求社會資本或項目公司進行恢復性修理、更新重置或提取移交維修保函； 項目移交工作組委托具有相關資質的資產評估機構，按照項目合同約定的評估方式，對移交資產進行資產評估，作為確定補償金額的依據。3. 資產交割社會資本或項目公司應將滿足性能測

9、試要求的項目資產、知識產權和技術法律文件，連同資產活單移交項目實施機構或政府指定的其他機構，辦妥相關移交手續。社會資本或項目公司應配合做好移交及其后續工作。4. 績效評價移交完成后，財政部門（政府和社會資本合作中心）應對項目產出、成本效益、監管成效、可持續性、政府和社會資本合作模式應用等進行績效評價，公開評價結果。各階段核心文件財政體系打響PPPH一槍財金201476號關于推廣運用政府和社會資本合作模式有關問題的通知，落實黨的十八屆三中全會關于“允許社會資本通過特許經營等方式參與城市基礎設施投資和運營”精神。操作規范化財金2014113號政府和社會資本合作模式操作指南（試行），規范項目識別、準備、采購、執行、移交各環節操作流程。規范項目采購財庫2014215號，政府和社會資本合作項目政府采購管理辦法，推廣PPP模式，規范PPP項目政府采購行為。規范項目識別財金201521號政府和社會資本合作項目財政承受能力論證指引，保障政府切實履行合同義務，防范和控制財政風險。財金2015167號PPP物有所值評價指引（試行）發改委體系指導意見發改投資20142724號國家發展改革委關于開展政府和社會資本合作的指導意見，鼓勵和引導社會投資，增強公共產品供給能力，促進調結