1、第二節 社會保險型的社會保障制度黎小熙 社會保險是應用保險技術應對勞動者生活中可能出現的風險的一項社會制度。 首倡者：德國首相俾斯麥俾斯麥 這是一項與就業緊密關聯的社會保障制度，以勞動者及其家屬為主的保障對象，保障提供的標準也與勞動者原來的收入水平相關。 本節我們主要討論 德國、美國、日本 德國的社會保障制度歷史演進 結束百年的封建割據狀態，德國工人階級隊伍迅速成長，為爭取自己的權益，與資產階級展開針鋒相對的斗爭。俾斯麥實行“大棒加胡蘿卜政策”，一方面殘酷鎮壓工人運動。另一方面加快社會保險立法，安撫工人。俾斯麥認為：一俾斯麥認為：一個期待養老金的人是最本分，也是最容個期待養老金的人是最本分，也

2、是最容易被馴服的。易被馴服的。 至此，德國社會保障體系主要由 社會保險、社會救助、社會服務三大主干組成。1.社會保險 德國社會保障制度的核心核心。 由養老保險、醫療保險、失業保險、工傷事故保險四部分組成。 （1）養老保險 保險對象：主要是薪金勞動者和獨立勞動者。 資金來源：受保人和雇主交納相同比例的保險費率。 享受養老金的條件：男性公民年滿65、投保期滿15年。女性年滿60歲、并在最近20年內保險期滿10年。 養老金計發辦法：雇員只要符合領取養老保險金的條件就可以領取法定的養老金。一般雇員退休后可拿到相當于退休前凈收入70%左右的養老金。 （2）失業保險保險對象：所有受雇人員。資金來源：雇員交

3、納工資的3.25%,雇主交納工薪總額的3.25%。失業保險金的享受條件：近3年內受雇360天；在失業介紹所登記過失業；一周工作少于20小時；非個人原因引起失業的人員失業保險金的待遇標準：根據失業前凈工資比例計算，單身者領取60%，撫養子女的領取67%。 （3）醫療保險）醫療保險 保險范圍：包括法定醫療保險和自愿醫療保險范圍：包括法定醫療保險和自愿醫療保險。保險。 資金來源：雇主與雇員各負一半，政府不給資金來源：雇主與雇員各負一半，政府不給予補貼。予補貼。享受條件：必須是疾病基金會的會員。享受條件：必須是疾病基金會的會員。待遇標準：頭六周由雇主支付收入的待遇標準：頭六周由雇主支付收入的100%，

4、此后由疾病基金會支付投保收入的此后由疾病基金會支付投保收入的80%，3年內最多支付年內最多支付78周。周。 （4）工傷保險 保險對象：受雇人員、多種類別的獨立勞動者、學徒、學生、幼兒園幼兒以及家務幫助者。 資金來源：受保人無需繳費，雇主按保險類別交納平均為工薪總額的2.15%，政府對農業事故保險基金，學生和幼兒園的幼兒保險給予補貼。 保險待遇：分暫時傷殘補助和永久傷殘補助。2.社會救濟救濟對象分兩類。一是生活貧困的人； 二是遇到特殊困難的人。救濟形式：一，通過咨詢給予幫助；二，物的幫助；三，資金的幫助。 3.社會福利重點放在母親保護和兒童補貼、住房補貼及青少年福利。聯邦子女補貼費用法：孩子越多

5、，每個孩子享受到的補貼就越高，家庭收入越低，可領取的補貼越高。聯邦住宅補貼法：成人每人12平方米，孩子4平方米。 （三）德國社會保障制度的作用及問題積極作用： 促進了經濟發展； 有利于社會的穩定。 存在問題（1）社會保障的支出增長率超過國民生產總值的增長率，加重聯邦政府的財政困難，使政府利用財政手段來刺激經濟發展的能力大大削弱。（2）社會保障費用持續上升，使勞動力成本上升，產品價格上漲，其國際市場競爭力下降，最終影響主要依賴國際市場的國民經濟。（3）兩德統一后，保障體系和水平在東西部存在較大差異，將西部所實施的社會保障制度推廣到東部的過程遇到不少問題。（4）職工的負擔日益加重。 改革措施（1）

6、養老改革：推遲退休年齡到70歲，將計入領養老金工齡中的受教育時間由原來的13年縮短為7年。（2）醫療保險改革：逐步提高自付率，嚴格控制醫生收入，減少投保者選擇保險機構的靈活性。（3）適應人口老齡化的需要，建立護理保險。（4）在失業保險方面的改革。（5）改革福利制度美國的社會保障制度 主要內容1.社會保險（最基本、最核心）（1）老年、殘疾、遺屬保險保險范圍：從事有收益工作的人，包括獨立勞動者。資金來源：受保人交納的5.7%，獨立勞動者交納收入的11.4%，雇主交納工薪總額的5.7%。享受條件：年滿65歲方能領取養老金。養老金的計發辦法：65歲退休并足額交納保險險費的工人領取養老金的金額由本人指數

7、化投保工資決定。 （2）失業保險保險對象：對具有工作能力、并在職業介紹所登記表示愿意接受職業介紹的非自愿失業者發放救濟金，提供失業保障。 資金來源：主要來源是雇主交納的失業保險稅（3）醫療保險強制雇主為雇員交納月工資的1.4%作為住院費用的保險，受保者年滿65歲住院住院治療可免費兩個月。自愿投保者每月交3美元，年滿65歲可享受80%的醫療費用。 資金來源：雇主與雇員按相同稅率交納住院保險稅。 保障待遇：分疾病與生育的現金補助和醫療補助。美國醫療保險：最大的旁氏騙局？美國醫療保險：最大的旁氏騙局？ 在美國弗洛里達州棕櫚灘的拉波薩達退休社區，人們過著令人羨慕的生活。那里有大理石鋪成的地面，清澈的游

8、泳池，美味的食堂，還有風景如畫的湖邊公寓。拉波薩達退休社區因此被福布斯評為美國十大“富麗宮”退休社區之一。居民喬特納說：“我們在這里的生活比蜜甜。”那么，入住這一社區要多少錢呢？“約35萬到50萬美元之間，”另一居民山姆巴思說。這還只是入住的初始費用。來這里居住的老人都是成功人士，收入頗豐。除此之外，他們還享受優厚的醫療保險，絕大多數醫療費用都由納稅人替他們支付。“醫療保險，我認為它是最美妙的東西，”居民瑪麗蓮赫倫說。另一位居民亨利貝克同意這一說法，他說醫療保險是“這個國家所做的最好的事情之一”。他們當然熱愛醫療保險，誰不希望得到免費服務？正因為醫療保險的存在，他們看病幾乎全部免費，即使有少許

9、開支，也十分便宜，因此，他們中有些人三天兩頭跑醫院。 年輕人：年輕人：這是對我們的盜竊這是對我們的盜竊但哈佛大學商學院教授雷吉娜赫茨林格認為，醫療保險欺詐了年輕人。“我們給年輕人留下了怎樣的遺產？”她說，“我們實際上是在盜竊，這是不對的。”對于年輕人的抱怨，拉波薩達社區的居民作何反應？大多數老人認為，這么多年來，他們每月的工資收入都要被扣除一筆錢用于養老，現在享有的一切，他們早就預付了。居民亨利珀爾說：“我為它支付了40年。我們現在的生活是應得的。” 美國雖然醫療支出龐大，但長期存在效率和公平問題。3億多美國人中約4600萬人沒有醫療保險。 （4）工傷保險保險對象：一般為工商業雇員。資金來源：

10、大多數州規定雇主負擔全部費用，少數州是由雇主負擔大部分費用，雇員交納少部分保險費。保障待遇：暫時傷殘補助金和永久殘疾補助金。 2.社會救助 救濟對象：社會弱勢群體，例如未參加社會保險的老人、殘疾者、貧困家庭、失業保險金領取期滿但仍未找到工作者。救濟內容：提供救濟金、醫療補助或食品券補貼。 3.社會福利（1）住房保障保障措施：擴大房屋抵押貸款保險，買房時先付房價25%,30年內還清房貸；提供低租的公共住房；提供低利建房貸款；提供房租補貼；幫助低收入家庭獲得房屋所有權。（2）教育保障 （三）美國社會保障的特點、作用及存在問題特點：第一，社保制度內容豐富，但保障程度不高第二，資金來源多渠道第三，多層

11、次的保障管理體系第四，強制和自愿相結合 積極作用：第一，保障全美國公民特別是社會底層的貧困者的基本生活，緩解了社會階級矛盾，為經濟發展和社會穩定提供了較好的社會環境。第二，調節美國經濟運行、緩解經濟危機壓力第三，提高勞動力的質量結構，對國家經濟建設和社會文明程度的提高發揮了非常重要的作用。 存在問題第一，隨著美國人口老齡化加劇，社保中用于養老和醫療費用支出日益龐大，政府包袱沉重。第二，社會保障的費用主要來自征稅。部分成員的依賴心理，產生惰性。 解決措施：第一，延長退休年齡至70歲。第二，提高社會保障稅率和交納保險稅的工資基數，增加社會保險金的總量。第三，加強對社會保障的管理，提高保障工作效率。

12、日本的社會保障制度 主要內容：1.社會保險（1）年金保險（老年、殘疾、遺屬保險）日本年金制度的建立與發展，在很長的時期內是借鑒并采用了歐洲大陸模式即以全體國民為對象，實行普遍的年金制度。日本年金主要由：國民年金、厚生年金和共濟年金組成。國民年金保險對象：全日本國民。一種是根據法律必須參加的被保險者；另一種是可根據自己意愿，自愿參加的被保險者。資金來源：法定被保險者交納的保險費、厚生年金和共濟金按規定分攤并承擔的部分、國庫負擔部分（約1/3）、部分年金運營后的收益。 國民年金的支付：由老年年金、殘疾年金和遺屬年金構成。 老年年金領取條件：加入國民年金制度滿25年，被保險人年齡達到65歲。 殘疾年

13、金額采用額定制，以殘疾二級為標準，數額同老年年金，其他依級增加或減少。厚生年金（厚生年金是日本的一種保險，有厚生年金是日本的一種保險，有點類似于中國的養老保險，日語就叫做厚生年點類似于中國的養老保險，日語就叫做厚生年金。金。 ）前身是1942年建立的勞動者年金保險，1944年改為厚生金保險。保險對象：企事業單位。資金來源：由雇主、投保人、政府共同承擔。享受資格與待遇標準：從65歲開始，繳納保險費滿25年。所領取的總養老金相當與本人平均工資的40%。共濟年金共濟金的具體操作是由作為公共法人的共濟組合承擔的。目前日本的共濟組合被分為四類：國家公務員共濟組合、地方公務員共濟組合、私立學校教員共濟組合

14、、農林漁業團體職員共濟組合。 共濟年金的金額主要由兩部分組成：一是收入比例年金，二是職業加算年金（與收入比例年金之比為1/5）。支付種類：退休共濟年金、殘疾共濟年金、一次性殘疾補貼和遺屬共濟年金等。從共濟年金制度和厚生年金制度可以看出是對不同部門的工作者而實施的兩種并列的制度。 （2）失業保險適用范圍：就業保險原則上強制適用于所有行業的所有企事業單位。經費來源：雇主和被保險者共同負擔的保險費和國庫資金。支付類型：求職者保險金、促進就職保險金和繼續就業保險金。 （3）醫療保險保障對象：一是以各企事業單位的雇傭者為保險對象；二是對除了參加健康保險以外的一般國民實施國民健康保險制度。經費來源：由被保

15、險人、企事業業主和國家三方承擔。健康保險的支付：去指定的醫療機構接受治療，自付費用的10%，并且可得到標準日工資的60%的補貼，補助期最長一年半。 國民健康保險的支付：被保險人生病或負傷，到醫院接受治療時，只需向醫院出示其保險證并交納30%的診療費。（4）工傷保險保險對象：所有受雇于企事業單位的雇員。經費來源：被保險人不交費，雇主按不同行業的等級和比例來交納。工傷保險支付：工傷者享受免費醫療直到治愈為止。 2.社會救助這是日本政府為所有貧困的國民提供最低生活保障的一項制度，救助的目標不僅幫助貧困者維持最低生活，二是促使其盡快告別貧困，走向富裕。救濟項目：生活救濟、醫療救濟、教育救濟、住宅救濟、分娩救濟、謀生救濟、安葬救濟等七項。3.社會福利主要面向老年人、殘疾人、兒童、精神病患者等需要特別照顧和保護的人群。包括殘疾人福利、老年福利、兒童福利、身心殘疾者福利、住房補貼。 （三）日本社保制度的特點、積極作用和存在問題主要特點：保障的普遍化和制度的多元化，揉合了福利國家型和社會保險型這兩種不同的社會保障制度。積極作用：一方面，戰后經濟的迅速復蘇和快速發展，為日本推行全民社會保障奠定了良好的經濟基礎；另一方面，日漸完善的社會保障制度又反過來推動日本經濟的高速增長。 主要問題