1、培培 訓訓 大大 綱綱收入審核收入審核 dm2095收入審核的對象、目標、任務。收入審核的對象、目標、任務。、對象：酒店營業收入區域業務流程及涉及人員。收入審核的對象、目標、任務。、對象：酒店營業收入區域業務流程及涉及人員。、目標：確保酒店營業收入完整性、準確性。收入審核的對象、目標、任務。、對象：酒店營業收入區域業務流程及涉及人員。、目標：確保酒店營業收入完整性、準確性。、任務：查缺堵漏，源頭審核。檢查改進工作程序酒店營業收入結構及涉及崗位、客房接待、收銀、樓層酒店營業收入結構及涉及崗位、客房接待、收銀、樓層、餐飲收銀、樓面、廚房、吧臺酒店營業收入結構及對象、客房接待、收銀、樓層、餐飲收銀、

2、樓面、廚房、吧臺、娛樂收銀、樓面、吧臺、編外人員酒店營業收入結構及對象、客房接待、收銀、樓層、餐飲收銀、樓面、廚房、吧臺、娛樂收銀、樓面、吧臺、編外人員、其它商場、康樂健身、棋牌室、游泳池、商務中心、車隊、花店書店、美容美發等。收入審核客房篇、總臺接待：、要核對房租審核報表顯示的房價與接待RC單上房價是否一致，房價須符合酒店政策和相關規定,給予房價的特殊折扣是否有批準人的授權。收入審核客房篇、總臺接待：、要核對房租審核報表顯示的房價與接待RC單上房價是否一致，房價須符合酒店政策和相關規定，給予房價的特殊折扣是否有批準人的授權。、審核免費房，自用房是否符合相關手續及批準人的授權。收入審核客房篇、

3、總臺接待：、要核對房租審核報表顯示的房價與接待RC單上房價是否一致，房價須符合酒店政策和相關規定，給予房價的特殊折扣是否有批準人的授權。、審核免費房，自用房是否符合相關手續及批準人的授權。、審核換房報表,查看接待所開出的換房單上是否有相應的換房理由和批準人的授權。并查看所換房的房帳是否完整的更換到新房間 。收入審核客房篇、總臺接待：、要核對房租審核報表顯示的房價與接待RC單上房價是否一致，房價須符合酒店政策和相關規定，給予房價的特殊折扣是否有批準人的授權。、審核免費房，自用房是否符合相關手續及批準人的授權。、審核換房報表,查看接待所開出的換房單上是否有相應的換房理由和批準人的授權。并查看所換房

4、的房帳是否完整的更換到新房間 。、審核客房部提供的手工實時房態表與電腦中的當日退房明細表.看看有無房間做無帳退房處理且有無相關人員授權. 收入審核客房篇、總臺接待：、要核對房租審核報表顯示的房價與接待RC單上房價是否一致，房價須符合酒店政策和相關規定，給予房價的特殊折扣是否有批準人的授權。、審核免費房，自用房是否符合相關手續及批準人的授權。、審核換房報表,查看接待所開出的換房單上是否有相應的換房理由和批準人的授權。并查看所換房的房帳是否完整的更換到新房間 。、審核客房部提供的手工實時房態表與電腦中的當日退房明細表.看看有無房間做無帳退房處理且有無相關人員授權. 、核對前臺房卡否實際出租房是否一

5、致。核對公式為：總卡數當前出租房合計+持雙卡房間數量+存卡+壞卡+掛卡收入審核客房篇、總臺收銀：、要核對收銀員結帳明細表上的流水號與帳單的流水號是否一致，所有作廢帳單是否都在，保證帳單的完整性。收入審核客房篇、總臺收銀：、要核對收銀員結帳明細表上的流水號與帳單的流水號是否一致，所有作廢帳單是否都在，保證帳單的完整性。、審核凌晨房及日租房的房費在手工輸入是否符合酒店的相關規定，是否有多收少結的現象。對于當日退房超過規定C/O時間必需加收半日或全日房租；特殊房價應有相關有效人員的簽批。收入審核客房篇、總臺收銀：、要核對收銀員結帳明細表上的流水號與帳單的流水號是否一致，所有作廢帳單是否都在，保證帳單

6、的完整性。、審核凌晨房及日租房的房費在手工輸入是否符合酒店的相關規定，是否有多收少結的現象。對于當日退房超過規定C/O時間必需加收半日或全日房租；特殊房價應有相關有效人員的簽批。、客人其他的消費（包括餐飲、娛樂、客房用品等）和C/O帳單后附的相應小單的完整性。收入審核客房篇、總臺收銀：、要核對收銀員結帳明細表上的流水號與帳單的流水號是否一致，所有作廢帳單是否都在，保證帳單的完整性。、審核凌晨房及日租房的房費在手工輸入是否符合酒店的相關規定，是否有多收少結的現象。對于當日退房超過規定C/O時間必需加收半日或全日房租；特殊房價應有相關有效人員的簽批。、客人其他的消費（包括餐飲、娛樂、客房用品等）和

7、C/O帳單后附的相應小單的完整性。、帳單與當日發生明細表核對，確保所有單完整。收入審核客房篇、總臺收銀：、要核對收銀員結帳明細表上的流水號與帳單的流水號是否一致，所有作廢帳單是否都在，保證帳單的完整性。、審核凌晨房及日租房的房費在手工輸入是否符合酒店的相關規定，是否有多收少結的現象。對于當日退房超過規定C/O時間必需加收半日或全日房租；特殊房價應有相關有效人員的簽批。、客人其他的消費（包括餐飲、娛樂、客房用品等）和C/O帳單后附的相應小單的完整性。、帳單與當日發生明細表核對，確保所有單完整。、對于PAID OUT的結帳方式，夜審要仔細核查押金單據客人聯應是否已收回 如未收回則必須有大堂副理簽字

8、見證，PAID OUT的金額與收銀員手工填寫的PAID OUT單一致，PAID OUT單應有客人簽字。收入審核客房篇、總臺收銀：、要核對收銀員結帳明細表上的流水號與帳單的流水號是否一致，所有作廢帳單是否都在，保證帳單的完整性。、審核凌晨房及日租房的房費在手工輸入是否符合酒店的相關規定，是否有多收少結的現象。對于當日退房超過規定C/O時間必需加收半日或全日房租；特殊房價應有相關有效人員的簽批。、客人其他的消費（包括餐飲、娛樂、客房用品等）和C/O帳單后附的相應小單的完整性。D、帳單與當日發生明細表核對，確保所有單完整。E、對于PAID OUT的結帳方式，夜審要仔細核查押金單據客人聯應是否已收回

9、如未收回則必須有大堂副理簽字見證，PAID OUT的金額與收銀員手工填寫的PAID OUT單一致，PAID OUT單應有客人簽字。F、檢查每日臨掛帳務是否為正常客欠，歷史臨掛余額是否正常，非正常帳務檢查其最近發生額的時間和來源。一起動腦筋 小王開了個副食店，一天一個客人來買煙，拿出了100元買包煙33元煙，香煙的成本是26元，小王沒零錢，將100元到隔壁小張那換了零錢，找了客人67元后，客人離開了。小張跑過來說那100元是假幣，小王只好再拿出100元換回假幣。請問大家幫小王想想小王在這次假幣事件中直接損失多少元？案例 小李是一家酒店的前臺收銀，有著豐富的前臺工作經驗，一次帶了個新徒弟，徒弟在當

10、班的時候不慎將1008房客人退房時的100元小吧費用漏輸。客房中心來對單收單時，徒弟很緊張不知道怎么辦才好。小李知道后說沒關系，于是她正常的開單蓋章入帳，將小吧單一聯交給了客房中心，另一聯與入帳明細報表裝訂上交。 審核次日核對報表與明細單時完全相符，但在檢查賓客退房未結帳報表時，所有子帳戶余額正常，但其中一個帳戶余額發生變化。請問： 1、小李是如何讓其徒弟不賠錢的？2、審核如何才能發現小李的舞弊行為？收入審核其它收入篇、其它入帳單據：、其他入帳單據是指客人在酒店中除餐飲、娛樂點以外的消費單據，包括租車、 小酒吧、洗衣、商務中心、酒店商場、網球、美容美發等。 收入審核其它收入篇、其它入帳單據：、

11、其他入帳單據是指客人在酒店中除餐飲、娛樂點以外的消費單據，包括租車、 小酒吧、洗衣、商務中心、酒店商場、網球、美容美發等。、每日將各小部門（洗衣、車隊、商務中心、小酒吧、美容美發）帳單與系統相應交易代碼報表核對后，將帳單分類匯總并與打印出的該交易代碼報表訂附。收入審核其它收入篇、其它入帳單據：、其他入帳單據是指客人在酒店中除餐飲、娛樂點以外的消費單據，包括租車、 小酒吧、洗衣、商務中心、酒店商場、網球、美容美發等。、每日將各小部門（洗衣、車隊、商務中心、小酒吧、美容美發）帳單與系統相應交易代碼報表核對后，將帳單分類匯總并與打印出的該交易代碼報表訂附。、對于沖帳、調帳單據必需要求有相應人員簽批，

12、同時將當日所有此類單據與調帳報表訂附，轉呈報財務總監批示。作為審核人員對于退帳單據應有相當的職業敏感性 。收入審核餐飲篇、餐飲收銀：、帳單控號；所有帳單須連號使用，作廢帳單二聯俱在，不允許跳號、斷號使用。收入審核餐飲篇、餐飲收銀：、帳單控號；所有帳單須連號使用，作廢帳單二聯俱在，不允許跳號、斷號使用。、檢查結帳帳單與結帳明細報表是否一致，確保收銀所有結帳帳單均已上交。收入審核餐飲篇、餐飲收銀：、帳單控號；所有帳單須連號使用，作廢帳單二聯俱在，不允許跳號、斷號使用。、檢查結帳帳單與結帳明細報表是否一致，確保收銀所有結帳帳單均已上交。、審核結帳帳單明細是否入帳，有無少收、漏收、入錯情況；取消、沽清

13、、退菜、換菜是否有樓面主管和主廚簽字。收入審核餐飲篇、餐飲收銀：、帳單控號；所有帳單須連號使用，作廢帳單二聯俱在，不允許跳號、斷號使用。、檢查結帳帳單與結帳明細報表是否一致，確保收銀所有結帳帳單均已上交。、審核結帳帳單明細是否入帳，有無少收、漏收、入錯情況；取消、沽清、退菜、換菜是否有樓面主管和主廚簽字。、每日檢查收銀系統是否有未結單，并跟進留單原因。收入審核餐飲篇、餐飲收銀：、帳單控號；所有帳單須連號使用，作廢帳單二聯俱在，不允許跳號、斷號使用。、檢查結帳帳單與結帳明細報表是否一致，確保收銀所有結帳帳單均已上交。、審核結帳帳單明細是否入帳，有無少收、漏收、入錯情況；取消、沽清、退菜、換菜是否

14、有樓面主管和主廚簽字。、每日檢查收銀系統是否有未結單，并跟進留單原因。、檢查帳單折扣是否有相關人員授權。收入審核餐飲篇、餐飲收銀：、帳單控號；所有帳單須連號使用，作廢帳單二聯俱在，不允許跳號、斷號使用。、檢查結帳帳單與結帳明細報表是否一致，確保收銀所有結帳帳單均已上交。、審核結帳帳單明細是否入帳，有無少收、漏收、入錯情況；取消、沽清、退菜、換菜是否有樓面主管和主廚簽字。、每日檢查收銀系統是否有未結單，并跟進留單原因。、檢查帳單折扣是否有相關人員授權。、檢查海鮮單的斤兩、價格是否正確。收入審核餐飲篇、餐飲收銀：、帳單控號；所有帳單須連號使用，作廢帳單二聯俱在，不允許跳號、斷號使用。、檢查結帳帳單

15、與結帳明細報表是否一致，確保收銀所有結帳帳單均已上交。、審核結帳帳單明細是否入帳，有無少收、漏收、入錯情況；取消、沽清、退菜、換菜是否有樓面主管和主廚簽字。、每日檢查收銀系統是否有未結單，并跟進留單原因。、檢查帳單折扣是否有相關人員授權(貴賓卡刷號)。、檢查海鮮單的斤兩、價格是否正確。、每日將高職用餐單，款待餐及贈送單查核完畢后交成本部 。收入審核餐飲篇、餐飲收銀：、發票的開具是否與帳單金額一致。帳單上是否有樓面人員簽字證明。發票使用控制表填寫是否與帳單一致。、代金券的發放是否與酒店推廣策略是否一致，帳單上是否有樓面的簽字證明，代金券發放回收匯總填寫與實際是否相符。、代金券和2000元以上的發

16、票需客人親自到收銀點領取。K、酒店內部員工嚴禁使用代金券。收入審核餐飲篇、餐飲廳面：、單的規范開出，量性詞字需中文大寫。例：斤兩，壹斤貳兩。收入審核餐飲篇、餐飲廳面：、單的規范開出，量性詞字需中文大寫。例：斤兩，壹斤貳兩。、單上嚴禁涂改劃、挖補。客人取消菜需另外單獨開出退單，而不允許直接在原單上修改內容或數量。收入審核餐飲篇、餐飲廳面：、單的規范開出，量性詞字需中文大寫。例：斤兩，壹斤貳兩。、單上嚴禁涂改劃、挖補。客人取消菜需另外單獨開出退單，而不允許直接在原單上修改內容或數量。、所有贈送菜品需單獨開單，并注明“贈”字樣。例贈只需樓面服務員直接開單。贈送需相關權限人簽批。收入審核餐飲篇、餐飲廚

17、房：、廚房所有出品需見單見章出品。收入審核餐飲篇、餐飲廚房：、廚房所有出品需見單見章出品。、單的入帳聯與廚房上交的入廚聯逐一勾兌。確保所有出品單均已入帳。收入審核餐飲篇、餐飲廚房：、廚房所有出品需見單見章出品。、單的入帳聯與廚房上交的入廚聯逐一勾兌。確保所有出品單均已入帳。、審核廚房宴會標桌排菜出品是否有超標行為。收入審核餐飲篇、餐飲廚房：、廚房所有出品需見單見章出品。、單的入帳聯與廚房上交的入廚聯逐一勾兌。確保所有出品單均已入帳。、審核廚房宴會標桌排菜出品是否有超標行為。、餐飲部菜譜由餐廳收銀領班輸入到電腦，然后逐一復核，稽查餐廳、菜名、標價是否正確，對有疑問的菜價予以請示及時處理。案例 酒

18、店餐飲員工小A在工作中利用管理上疏漏進行舞弊，手法如下：某日一包廂10位客人點紅燒金勾翅10位，小A在開單時直接開出11位，收銀蓋章后，單傳廚房待出品。小A又馬上開出退單1位，傳廚房簽字后轉收銀作退菜處理。然后小A說單據太多太亂為由將原11位點單和1位退單全部收回，重新開10位單入帳出品。 次日，另一批客人點了8位金勾翅，現金結帳。小A在替客人買單時，將昨天的退單拿出來，跟收銀說退一位魚翅，收銀在看到廚師已簽字的退單，便將已暫結的帳單再退一位，作結帳處理。其中一位的魚翅款便落入小A的禳中。 請問：1、請簡單說明以上案例中涉及哪些部門的存在問題？ 2、你作為一名審核人員，能從哪幾個渠道查處以上問

19、題？ 3、你需要哪些部門的配合和協作？ 收入審核娛樂篇、收銀、吧臺、樓面參照餐飲篇。收入審核娛樂篇、收銀、吧臺、樓面參照餐飲篇。、核對桑拿總人數和進房數及夜總會包廂數和大廳人數。、核對“收銀報表”桑拿總人數與“桑拿鐘房登記表”總人數是否相符。核對“桑拿進入人數匯總表”與“桑拿鐘房登記表”。總是否相符。、核對桑拿處的小費單的金額與鑰匙號是否與帳單上一致。特別注意非現金的小費是否準確。、審核夜總會大廳人數和包廂數與咨客登記表上的人數和房數，必要時可以調對值班經理巡樓登記本。 、抽查編外人員數量與管理費收據登記數量是否一致。小故事考考你 甲、乙、丙三個人喝18瓶啤酒，每瓶啤酒可以倒三杯，三個空瓶可以

20、換一瓶啤酒。問他們平均每人最多能喝多少酒？收入審核審核篇收入審核審核篇、工作智能描述及崗位責任。A、審核主任B、日審C、夜審收入審核審核篇2、與各部門的聯系與溝通A、垂直溝通B、平級溝通C、溝通時換位思考D、聆聽肯定改善建議E、其它部門專業知識學習了解，不說外行話。收入審核審核篇3、檢查審核員完成的各種報表A、收入晨報收入的完整、及時。B、收入日報收入的準確性。C、高職款待明細報表。D、發票發放使用登記匯總表。E、每日免費房、自用房明細匯總報表。F、賓客掛帳余額表（催付報表）（機打）。G、每日AR帳發生明細表H、沖調帳匯總表。（機打）I、房租入帳報表。（機打）收入審核審核篇4、職員帳單、宴請款待單審核A、職員帳單主要按內部人員消費掛帳管理規定，重點審核其折扣權限和掛帳限額。B、宴請款待按酒店宴請款待的政策程序執行及補充規定，重點審核宴請款待申請單的時效性、金額、宴請區域、對象。C