1、智造服務平臺產品培訓產品框架介紹 產品規劃思路 產品框架與應用價值 產品競爭分析系統應用介紹 系統整體應用流程 基礎數據與控制策略 啟用期間設置 歷史卡片錄入 日常管理 折舊管理 期末處理 報表分析 賬務處理提綱產品規劃思路n資產申請資產申請n1n 資產日常管理資產日常管理n2n 資產折舊資產折舊n3n 資產賬務處理資產賬務處理n4資產申請單是資產采資產申請單是資產采購的第一步，使用者購的第一步，使用者和使用部門通過申請和使用部門通過申請單進行固定資產請購單進行固定資產請購的申請。的申請。資產管理部門可以根據資資產管理部門可以根據資產申請單申請的資產進行產申請單申請的資產進行采購、調撥、庫存領

2、用等采購、調撥、庫存領用等不同的安排。不同的安排。期末對資產建卡、變更期末對資產建卡、變更、處置、折舊等業務進、處置、折舊等業務進行憑證處理。行憑證處理。出具資產管理的相關賬表。出具資產管理的相關賬表。資產日常管理包括資產日常管理包括資產建卡、變更、資產建卡、變更、處置、盤點、調撥處置、盤點、調撥、拆分、合并、領、拆分、合并、領用和借用等業務。用和借用等業務。資產折舊月末由財務資產折舊月末由財務部門統一提取。部門統一提取。除了正常折舊功能外，還除了正常折舊功能外，還包含折舊調整業務處理。包含折舊調整業務處理。產品框架介紹 產品規劃思路 產品框架與應用價值 產品競爭分析系統應用介紹 系統整體應用

3、流程 基礎數據與控制策略 啟用期間設置 歷史卡片錄入 日常管理 折舊管理 期末處理 報表分析 賬務處理提綱資產管理系統整體框架資產管理系統應用價值資產管理系統應用價值如下：資產管理系統應用價值如下： 支持多組織管理，資產的管理組織和所有權組織職責分離管理；支持資產的全生命周期管理，實現從資產申請-采購-建卡-變更-處置的全生命周期的實物管理和價值管理；支持多會計政策核算資產，用戶可以將不同的核算規則定義為不同的會計政策，即分會計政策對資產進行多價值管理；支持多來源途徑管理資產新增業務：采購收貨、庫存領用、合并建卡、拆分建卡 調撥建卡、盤盈建卡等支持資產盤點業務產品框架介紹 產品規劃思路 產品框

4、架與應用價值 產品競爭分析系統應用介紹 系統整體應用流程 基礎數據與控制策略 啟用期間設置 歷史卡片錄入 日常管理 折舊管理 期末處理 報表分析 賬務處理提綱產品競爭分析-U9分析項目分析項目K/3CloudU9多價值核算支持多價值管理，資產的價值管理是按會計政策來核算的。只需對核算體系中的核算組織設置適用會計政策，在資產系統中對應錄入會計政策下的財務數據即可，應用相對簡單。支持多價值管理，資產的價值管理按折舊賬簿來核算。需要對每種業務按賬簿分別設置相關的交易分錄模板，交易分錄模板要求用戶對數據表結構有較深的了解。普通用戶操作起來比較困難。多數量管理支持一張卡片管理多個實物資產，每個實物資產通

5、過資產編碼來區分，使用分配和附屬設備信息可以直接在當前頁面針對資產編碼來管理。操作起來比較方便。支持一張卡片管理多個實物資產，每個實物資產通過資產標簽來區分，資產標簽記錄行對應著使用分配等信息的一個頁簽，需要不停地在實物信息頁和使用分配等其他信息頁簽間來回切換來完成不同資產標簽的使用分配等信息。易用性不是很好。賬務處理賬務處理完全獨立于資產業務系統。通過單獨的智能會計平臺處理。業務管理不受賬務處理滯后的限制，處理起來更靈活。賬務處理與業務綁定一起，業務處理涉及到賬務的需要同時處理。業務管理受了賬務處理的約束。卡片拆分與合并卡片的拆分與合并在卡片列表界面就可操作完成，一步到位。拆分和合并后的卡片

6、允許聯查拆分和合并前的卡片信息。卡片的拆分和合并需要新增拆分單和合并單，通過單據轉換生成拆分和合并后的卡片，操作比較繁瑣。卡片批量變更在卡片列表界面提供快捷的批量變更操作，不需要通過單據來處理。操作簡單方便。批量變更必須通過單據來處理，操作起來不夠靈活。產品競爭分析- K/3 WISE V12.3分析項目分析項目K/3CloudK/3WISE V12.3多組織管理支持單一組織和多組織管理僅支持單一組織管理多核算制度支持多會計政策核算，同一會計政策下支持多賬簿管理。不同會計政策間只是財務信息不同，實物信息是共享的支持多賬簿管理，同一資產在不同賬簿下均需要設置卡片管理。存在重復信息盤點業務支持完整

7、流程的盤點業務不支持資產調撥業務支持組織間調撥業務不支持多數量管理支持一張卡片管理多實物信息一張卡片只能管理單個的實物信息資產采購業務支持與供應鏈相結合的資產采購業務，更利于系統集成脫離供應鏈，單獨的資產采購流程。不利于系統集產品框架介紹 產品規劃思路 產品框架與應用價值 產品競爭分析系統應用介紹 系統整體應用流程 基礎數據與控制策略 啟用期間設置 歷史卡片錄入 日常管理 折舊管理 期末處理 報表分析 賬務處理提綱系統整體應用流程產品框架介紹 產品規劃思路 產品框架與應用價值 產品競爭分析系統應用介紹 系統整體應用流程 基礎數據與控制策略 啟用期間設置 歷史卡片錄入 日常管理 折舊管理 期末處

8、理 報表分析 賬務處理提綱核算組織核算組織即會計主體，是指依據法人或利潤中心的基本屬性劃分業務組織的核算范圍（可以理解為業務組織的上級組，是虛擬的財務組織）；會計核算體系會計核算體系簡稱核算體系，是基于企業業務組織架構劃分業務組織核算范圍的財務核算體系；會計政策會計政策依據國家（地區）會計準則建立的企業財務核算制度，如資產折舊方法、折舊年限的選擇，存貨成本核算方法、核算維度的設置等等；資產組織資產組織是管理資產的組織，資產組織是業務組織的一種，在系統中需要設置組織職能為“資產職能”；貨主組織貨主組織是資產所有權的組織，貨主組織本身是業務組織。在系統中所有的業務組織都可以成為貨主組織。基礎概念案

9、例：藍海集團是在美國納斯達克上市的中國企業，總部在上海有昆山、太倉、平江三家工廠，每家工廠自產自銷，自負盈虧。根據總部財務部的要求，藍海集團按利潤中心考核建立集團內部管理賬，即昆山工廠作為一個利潤中心獨立核算、平江工廠與太倉工廠作為一個利潤中心獨立核算；以及按上市法人整體建立符合中國會計準則及美國納斯達克會計準則的兩套對外財務賬。 基礎概念應用案例藍海集團昆山工廠太倉工廠平江工廠 核算組織 （法人） 核算組織1（利潤中心1） 核算組織2（利潤中心2）藍海集團昆山工廠太倉工廠平江工廠業務組織1業務組織2業務組織3業務組織1業務組織2業務組織3會計政策（美國準則）會計政策（中國準則）企業財務核算制

10、度法人核算體系法人核算體系管理核算體系管理核算體系昆山、太倉、平江三家工廠的資產全部由集團統一管理，所有權歸各工廠。三家工廠的資產同時提供中國準則會計政策和美國準則會計政策兩套核算數據。利潤中心需提供中國準則會計政策下的財務報告。集團則需要提供中國準則會計政策和美國準則會計政策下的財務報告。 基礎概念應用案例主賬簿主賬簿副賬簿主賬簿昆山工廠昆山工廠太倉工廠太倉工廠平江工廠平江工廠貨主組織貨主組織藍海集團藍海集團會計政策 （中國準則）會計政策 （美國準則）利潤中心利潤中心1利潤中心利潤中心2核算組織核算組織賬賬 簿簿資產財務數據資產財務數據取昆山、太倉、平江中國準則會計政策數據取昆山中國準則會計

11、政策數據取太倉、平江中國準則會計政策數據取昆山、太倉、平江美國準則會計政策數據對外財務賬內部管理賬一個資產組織可以管理多個貨主組織的資產，貨主組織不再進行資產的日常業務處理，全部委托資產組織進行管理。存在貨主組織與資產組織非同一組織時，可以設置兩組織間的業務關系，資產組織為受托方，貨主組織為委托方。系統中只要存在資產的組織業務關系，所有同時存在資產組織與貨主組織的單據全部受這種關系控制。不存在則不控制。資產的組織業務關系企業的資產需要分類管理、并記錄使用狀態以及取得的方式等。系統已根據會計準則或業務性質預置部分數據。用戶可根據企業的實際情況修改和添加資產類別、資產狀態、變動方式基礎資料資產類別

12、企業的資產需要分類管理、并記錄使用狀態以及取得的方式等。系統已根據會計準則或業務性質預置部分數據。用戶可根據企業的實際情況修改和添加資產類別、資產狀態、變動方式基礎資料資產狀態企業的資產需要分類管理、并記錄使用狀態以及取得的方式等。系統已根據會計準則或業務性質預置部分數據。用戶可根據企業的實際情況修改和添加資產類別、資產狀態、變動方式基礎資料變動方式新增當月、清理當月是否計提折舊，根據管理需要可能存在不一樣的標準。系統根據會計準則預設了一種常用折舊政策：當期新增的固定資產當月不提折舊，清理當月計提折舊。用戶可根據企業實際管理需要來設置新增和清理時的折舊規則折舊政策在會計政策中可以定義資產計價的

13、主幣別、匯率；可以定義資產記賬需要的科目范圍、會計日歷等會計政策基礎資料設置產品框架介紹 產品規劃思路 產品框架與應用價值 產品競爭分析系統應用介紹 系統整體應用流程 基礎數據與控制策略 啟用期間設置 歷史卡片錄入 日常管理 折舊管理 期末處理 報表分析 賬務處理提綱與資產相關的財務數據必須有個時點確定開始期間。設置貨主組織適用會計政策的啟用期間啟用期間設置產品框架介紹 產品規劃思路 產品框架與應用價值 產品競爭分析系統應用介紹 系統整體應用流程 基礎數據與控制策略 啟用期間設置 歷史卡片錄入 日常管理 折舊管理 期末處理 報表分析 賬務處理提綱歷史卡片錄入 初次使用資產管理系統，存在歷史卡片

14、需要錄入系統中。如果歷史卡片資料不多，用戶可以直接手工錄入。如果歷史卡片比較多，系統提供引入引出功能方便歷史資料的導入。引入引出功能操作步驟：引入引出功能操作步驟：-第一步：引出模板；-第二步：將歷史卡片資料錄入到引出的模板中；-第三步：引入數據完善的模板歷史卡片錄入注意事項：歷史卡片錄入注意事項：-資產管理系統沒有財務數據初始化功能，如果需要與總賬集成，歷史卡片需要早總賬一個期間錄入。-折舊政策如果是新增當期不計提折舊的卡片，初始數據錄入時累計折舊和本年累計折舊中應該包含當期的折舊金額。-折舊政策如果是新增當期計提折舊的卡片，初始數據錄入時累計折舊和本年累計折舊中不應該包含折舊金額。產品框架

15、介紹 產品規劃思路 產品框架與應用價值 產品競爭分析系統應用介紹 系統整體應用流程 基礎數據與控制策略 啟用期間設置 歷史卡片錄入 日常管理 折舊管理 期末處理 報表分析 賬務處理提綱資產卡片 業務應用：業務應用：-一個資產組織可以管理多個貨主組織的資產，但一張資產卡片必須屬于一個貨主組織；-資產卡片支持多會計政策核算管理，一個資產卡片可以根據核算需要進行多會計政策核算，每個會計政策中的折舊方法、折舊年限、幣別、折舊政策可以設置不同；一個資產卡片必須有主核算體系下默認會計政策的財務信息；-資產卡片支持多數量管理。一張資產卡片可以記錄多個數量的實物資產，每個實物資產可以有各自的資產編碼、位置等；

16、-資產卡片支持多使用部門，可以對每個實物資產設置各個使用部門的使用比率，并按比例分攤資產的折舊費用；-靈活的原值計算方法。可以靈活設置卡片原值是否包含稅，滿足新稅法關于固定資產進項稅管理要求；-資產卡片支持附屬設備管理，可以錄入每個實物資產的附屬設備信息；-資產卡片提供維修記錄，可以錄入每個實物資產的維修記錄情況。資產卡片資產卡片資產卡片卡片編碼卡片編碼KP001實物信息實物信息財務信息財務信息中國準則會計政策中國準則會計政策幣別：人民幣期間：月折舊方法：平均年限法價值：入賬日期、原值、凈值、折舊額美國準則會計政策美國準則會計政策幣別：美元期間：月折舊方法：雙倍余額遞減法價值：入賬日期、原值、

17、凈值、折舊額ZC0001ZC0002ZC0003使用信息B部門使用信息A部門B部門使用信息C部門D部門資產卡片的財務信息頁簽支持錄入多個會計政策的核算信息資產卡片-多會計政策資產卡片-多數量應用資產卡片-多使用分配應用資產卡片-靈活的原值設置資產卡片-資產采購流程企業固定資產從采購到建卡的過程有兩種方式，一種作為固定資產采購后不入庫直接建卡，另一種是作為普通的物料進行采購入庫的，日后被領作固定資產用，需要從倉庫領用建卡。資產卡片-資產建卡根據來源提供七種建卡途徑。支持手工建卡、采購收貨建卡、庫存領用建卡、盤盈建卡、調撥建卡、拆分建卡、合并建卡資產變更-單張卡片變更業務應用業務應用建立變更單對資

18、產卡片的各種信息進行有記錄的修改、變動 支持實物信息：資產位置、資產狀態的變更支持財務信息：資產原值、累計減值準備、預計殘值、折舊方法、預計使用期間數的變更支持附屬設置信息變更支持使用分配信息變更資產變更-單張卡片變更資產變更-批量變更在資產卡片列表界面提供快捷批量變更資產位置、資產狀態、使用分配 及資產名稱的功能。資產變更-查看變更記錄如果卡片被變更過，可以查看變更的記錄資產盤點業務應用業務應用 可以建立方案確定盤點范圍和內容，并根據盤點方案生成盤點表 可以對資產進行初盤可以根據初盤結果，對需要復盤的資產進行復盤 根據實物盤點結果和資產賬面結果生成盤盈盤虧單 對盤點結果進行處理對盤虧的資產進

19、行處置對盤盈的資產進行建卡對位置、使用部用、使用人發生變動的資產進行資產位置、使用部門、使用人的變更資產盤點流程資產盤點-盤點方案資產盤點-資產盤點表資產盤點-盤點差異處理資產盤點表審核時會自動生成盤盈盤虧單資產處置業務應用 支持批量處置資產卡片 支持處置資產卡片中的部分資產 提供多種處置方式：出售、轉讓、報廢、清理、其他減少 可以手工新增處置單，可以通過盤虧生成處置單，還可以通過調出單生成處置單 處置當期的折舊系統自動計算。資產處置應用介紹資產調撥業務應用業務應用 資產調撥可以是資產組織的調動，也可以是貨主組織調動，主要是滿足集團內組織間資產調撥，減少資產的重復采購。同一貨主組織的資產通過“

20、資產調撥”從一個資產組織調出至另一個資產組織，只需更新卡片的資產組織。 通過“資產調撥”將一個貨主組織的資產調出至另一個貨主組織，調出方需要進行資產處置，調入方需要進行卡片新增。 資產調撥業務必須由調出方發起。資產調撥暫時只針對卡片調撥，不支持針對卡片中的部分資產進行調撥。暫不支持異價調撥，涉及到應收應付的業務暫時需要手工處理。資產調撥-調撥流程資產調撥-調撥流程產品框架介紹 產品規劃思路 產品框架與應用價值 產品競爭分析系統應用介紹 系統整體應用流程 基礎數據與控制策略 啟用期間設置 歷史卡片錄入 日常管理 折舊管理 期末處理 報表分析 賬務處理提綱折舊管理業務應用業務應用 系統提供按“會計政策+貨主組織+期間”計提資產折舊可以分貨主組織計提，也可以