1、東方市感恩生態公園改造建設工程經費項目績效評價報告評價類型：口實施過程評價完成結果評價項目名稱：東方市感恩生態公園改造建設工程經費項目單位：東方市市政園林管理局主管部門：東方市住房和城鄉建設局評價時間：2017年11月21日至2017年11月30日組織方式：財政部門口主管部門口項目單位評價機構：中介機構口專家組口項目單位評價組組織單位（蓋章）:東方市財政局項目績效目標表項目名稱：東方市感恩生態公園改造建設工程經費指標指標名稱績效目標績效標準優良中差產出指標東方市感恩生態公園改造建設工程苗木成活率苗木成活率95%U上田木成活率95%及以上苗木成活率80-94%苗木成活率60-79%苗木成活率60

2、%以下東方市感恩生態公園改造建設工程完成綠地面積20力平方米11-20萬平方米9-10力平方米6-8.9力平方米6萬平方米以下成效指標群眾滿意度95%蔭意>9585%-94%75%-84%75%A下完成綠地率綠地率80%80%70%-79%50%-69%50%A下項目基本信息一、項目基本情況項目實施單位東方巾市政園林管理局主管部門東方市住房和城鄉建設局項目負責人溫海東聯系電話地址八所鎮東海路35號郵編570203項目類型經常性項目（）一次性項目（力計劃投資額（萬元）3896.53實際到位資金（萬元）3896.53實際使用情況（萬元）2998.09其中：中央財政其中：中央財政其中：中央財政

3、省財政省財政省財政市縣財政3896.53市縣財政3896.53市縣財政2998.09其他其他其他二、績效評價指標評分一級指標分值二級指標分值三級指標分分得分項目決策20項目目標4目標內容44決策過程8決策依據33決策程序55資金分配8分配辦法22分配結果66項目管理25資金到位5到位率33到位時效22資金管理10資金使用77財務管理33組織實施10組織機構11管理制度99項目績效55項目產出項目效益總分100評價等次三、評價人員姓名職務/職稱單許增海口誠諾令徐輝會計師海口誠諾令敖宇佳助理海口誠諾令評價工作組組長（簽字）：15產出數量53產出質量44產出時效30產出成本3340經濟效益88社會效

4、益88環境效益88可持續影響88服務對象滿意度8810010094優位項目評分簽字壽計師事務所壽計師事務所壽計師事務所項目單位負責人（簽字并蓋章）：年月日東方市感恩生態公園改造建設工程經費項目績效評價報告一、項目概況（一）項目單位基本情況東方市市政園林管理局（以下簡稱“園林局”）是本項目的建設單位，由東方市住房和城鄉建設局舉辦。主要宗旨和業務范圍為：為維護城市市政設施及園林綠化提供管理保障，負責市政設施、園林景觀、路燈照明設施的建設、維護和管理，協助市住房和城鄉建設局監督管理城區燃氣。（二）項目基本性質、用途和主要內容、涉及范圍感恩生態公園改造建設工程是根據東方市2013年“綠化寶島”大行動工

5、作方案、對照國家園林城市標準及東方市創建省級園林城市的有關要求組織實施的。由于受基礎薄弱、資金投入不足等限制，城市綠化建設尚存在一定的差距。因此，必須推進社區和街頭公園綠地建設，多渠道拓展城市綠化空間，給市民提供更多的休閑娛樂場所。感恩生態公園改造建設工程位于小嶺村北側，項目用地長約4200米，寬100米，占地約630畝。主要建設內容包括公園園路、廣場鋪裝、特色雕塑、休閑景觀木平臺、特色水景、景觀照明、景觀藝術構筑物、園林小品、園林景觀綠化、綠化給水、生態停車場、給排水、電力通信、服務用房等工程。（三）項目績效目標、績效指標設定情況說明項目績效通過量化、細化的目標和清晰、可衡量的指標值予以體現

6、。在項目活動績效目標設定時，將績效指標細分解為具體的達成目標與工作任務。園林局設定績效目標為完成綠地面積20萬平方米、綠地率達到80%苗木成活率95項上、社會公眾7！意程度達到95%通過項目的建設，確立東方市堅持可持續發展的戰略目標，進一步提高了東方市的土地利用價值，有助于帶動交通、工業、房地產、旅游等發展，從而推動城市建設和經濟的發展，促進當地社會的發展。二、項目資金使用及管理情況（一）項目資金到位及使用情況分析感恩生態公園改造建設工程項目計劃投資38,965,301.45元，項目實際到位金額38,965,301.45元，資金來源于市級財政資金，到位率100%項目資金及時到位。截止到評價日，

7、該項目實際投資32,330,780.00元。項目前期費用為1,140,780.00元，主體費用為30,149,600.00元。該項目實際共支付29,980,906.14元，財政回收資金1,309,473.86元，項目未做結算，因此只支付到85%S度款。（二）項目資金管理情況分析在項目資金管理上，園林局嚴格按照基本財務管理要求和東方市人民政府關于印發東方市政府投建設項目管理辦法（試行）的通知的有關要求，執行項目資金管理的各項制度規定，確保項目資金專款專用。三、項目組織實施情況（一）項目組織情況感恩生態公園綠化改造工程項目建設單位為東方市市政園林管理局，由海南新世紀建設項目咨詢管理有限公司負責監理

8、、中國市政工程西南設計研究總院負責設計、南昌市新鑫綠化景觀工程有限公司負責景觀綠化部分施工（二期）、湖南省綠林市政景觀工程有限公司負責園建部分，該項目于2014年立項，2015年12月7日開工，2017年8月18日園林局組織竣工驗收感恩生態公園綠化改造工程（園建）部分，經驗收，施工質量符合驗收標準，竣工驗收合格，2017年9月29日園林局組織驗收景觀綠化部分（二期），經驗收，符合標準，驗收合格。（二）項目管理情況園林局嚴格按照東方市人民政府關于印發東方市政府投資建設項目管理辦法（試行）的通知的要求對項目和項目資金進行管理。該項目由符啟燕副局長分管負責，項目在實施過程中，園林局工作人員定期或不定

9、期到項目施工現場，監督施工方嚴格按照規定的建設標準進行施工，確保施工材料、施工進度、施工質量符合建設方案要求。施工方、監理方也認真履行合同規定，加強對項目施工的監管，完善各項目管理制度，確保在工程施工期間沒發生安全生產事故和其他社會治安事件。項目按有關項目管理要求完成。四、項目績效情況(一)項目績效目標完成情況分析1 .項目的經濟性分析(1)項目成本(預算)控制情況感恩生態公園改造建設工程項目預算投資金額38,965,301.45元，實際到位金額38,965,301.45元，實際投資32,330,780.00元，實際投資金額低于預算金額，園林局在該項目上合理控制成本。(2)項目成本(預算)節約

10、情況感恩生態公園改造建設工程項目預算投資金額38,965,301.45元，實際投資32,330,780.00元，占預算資金的82.97%。2 .項目的效率性分析(1)項目的實施進度感恩生態公園改造建設工程項目于2017年9月竣工驗收，經驗收組審核，一致認為施工質量符合驗收標準，施工資料符合要求，竣工驗收合格。(2)項目完成質量根據竣工驗收報告記載：感恩生態公園改造建設工程項目的種植土回填、造坡、微地形處理符合設計要求，苗木生長相對旺盛，無病害等情況符合相關要求，工程質量驗收合格。3 .項目的效益性分析(1)項目預期目標完成程度感恩生態公園改造建設工程項目預期完成綠地面積20萬平方米、苗木成活率

11、達95姒上、群眾滿意度達95%綠地率達80%項目實際完成綠地面積11萬平方米，群眾滿意度達95%綠地率達90%因為苗木為生物性資產，在種植以及移送過程中較難存活，苗木成活率約達到90%(2)項目實施對經濟和社會的影響感恩生態公園改造建設工程項目的建設，改善了當地的生產生活條件，美化了周邊地區的基礎配套設施及生活環境，樹立了東方市“生態城市”的新形象。通過項目的建設，確立東方市堅持可持續發展的戰略目標，進一步提高了東方市的土地利用價值，有助于帶動交通、工業、房地產、旅游等發展，從而推動城市建設和經濟的發展，促進當地社會的發展。4 .項目的可持續性分析該項目符合東方市城市發展的要求，同時也滿足東方

12、市“綠化寶島”工程建設規劃，具有良好的社會效益、經濟效益和環境效益。感恩生態公園項目為基礎配套項目，不僅可以完善當地基礎設施條件，還可以改善周邊區域的生態環境，社會效益和社會影響顯著，對促進東方市的可持續發展有重要意義。5 .項目績效指標完成情況分析（1）目標內容（分值：4分，得分4分）指標解釋：目標是否明確、細化、量化。評價標準：目標明確（1分），目標細化（1分），目標量化（2分）。數據來源：東方市園林局關于批準東方市感恩生態公園改造建設工程項目建議書的函（東園函20139號）。指標得分：全部符合，本指標得4分。績效分析：園林局在項目建議書中已明確相關建設目標并細化量化成項目相應的建設規模和

13、投資概算及資金來源等。目標內容的設定明確、細化、可量化。（2）決策依據（分值：3分，得分3分）指標解釋：項目是否符合經濟社會發展規劃和部門年度工作計劃；是否根據需要制定中長期實施規劃。評價標準：項目符合經濟社會發展規劃和部門年度工作計劃（2分），根據需要制定中長期實施規劃（1分）。數據來源：園林局2017年工作計劃；園林局2016年工作總結。指標得分：全部符合，本指標得3分。績效分析：園林局根據感恩生態公園改造建設工程項目需要制定了中長期實施規劃，項目的決策符合經濟社會發展規劃和部門年度工作計劃。（3）決策程序（分值：5分，得分5分）指標解釋：項目是否符合申報條件；申報、批復程序是否符合相關管

14、理辦法；項目調整是否履行相應手續。評價標準：項目符合申報條件（2分），申報、批復程序符合相關管理辦法（2分），項目實施調整履行相應手續（1分）數據來源：東方市園林管理局關于批準東方市感恩生態公園改造建設工程項目建議書的函；項目建議書；東方市發展和改革委員會關于感恩生態公園改造工程項目可行性研究報告的批復；東方市發展和改革委員會關于感恩生態公園改造工程項目初步設計和概算的批復；關于東方市感恩生態公園改造工程預算審核的批復東財評201559號。指標得分：全部符合，本指標得5分。績效分析：感恩生態公園改造建設工程項目符合申報條件，申報、批復程序符合相關管理辦法，項目實施調整履行相應手續。（4）分配辦

15、法（分值：2分，得分2分）指標解釋：是否根據需要制定相關資金管理辦法，并在管理辦法中明確資金分配辦法；資金分配因素是否全面、合理。評價標準：辦法健全、規范（1分），因素選擇全面、合理（1分）。數據來源：關于東方市感恩生態公園改造工程預算審核的批復東財評201559號。指標得分：符合一項，本指標得2分。績效分析：感恩生態公園改造建設工程項目嚴格按照預算審核批復實行資金分配，資金分配因素全面、合理。（5）分配結果（分值：6分，得分6分）指標解釋：資金分配是否符合相關管理辦法；分配結果是否合理。評價標準：項目符合相關分配辦法（2分），資金分配合理（4分）。數據來源：關于東方市感恩生態公園改造工程預算

16、審核的批復東財評201559號。指標得分：全部符合，本指標得6分。績效分析：園林局按照東方市財政局相關文件的分配辦法，資金分配結果合理。（6）到位率（分值：3分，得分3分）指標解釋：實際到位/計劃到位x100%評價標準：根據項目實際到位資金占計劃的比重計算得分（3分）。數據來源：東方市財政局關于東方市感恩生態公園改造工程預算審核的批復（東財評201559號）；可執行指標明細表。評價過程：38,965,301.45/38,965,301.45X100%=100%指標得分：本指標得3分。績效分析：項目實際到位資金占計劃的比重100%實際到位資金情況較好。（7）到位時效（分值：2分，得分2分）指標解

17、釋：資金是否及時到位；若未及時到位，是否影響項目進度。評價標準：及時到位（2分），未及時到位但未影響項目進度（1.5分），未及時到位并影響項目進度（0-1分）。數據來源：東方市財政局關于東方市感恩生態公園改造工程預算審核的批復（東財評201559號）；可執行指標明細表。指標得分：根據評價標準，本指標得2分。績效分析：東方市財政局于2015年下達感恩生態公園改造建設工程經費38,965,301.45元，資金及時到位。（8）資金使用（分值：7分，得分7分）指標解釋：是否存在支由依據不合規、虛列項目支由的情況；是否存在截留、擠占、挪用項目資金情況；是否存在超標準開支情況。評價標準：虛列（套取）扣4-

18、7分，支由依據不合規扣1分，截留、擠占、挪用扣3-6分，超標準開支扣2-5分。數據來源：項目支由明細表；項目支由憑證。指標得分：根據評分標準，本指標得7分。績效分析：根據收集到的項目支由明細與憑證顯示，項目支由不存在支由依據不合規、虛列項目支由的情況，不存在截留、擠占、挪用項目資金情況，不存超標準開支情況。項目資金使用效率很高，資金使用合理合規。（9）財務管理（分值：3分，得分3分）指標解釋：資金管理、費用支由等制度是否健全，是否嚴格執行；會計核算是否規范。評價標準：財務制度健全（1分），嚴格執行制度（1分），會計核算規范（1分）。數據來源：會計憑證、行政事業單位會計制度。指標得分：根據評價標

19、準，本指標得2分。績效分析：根據會計憑證以及有關制度，園林局會計核算規范，符合相關制度。（10）組織機構（分值：1分，得分1分）指標解釋：機構是否健全、分工是否明確。評價標準：機構健全、分工明確（1分）。數據來源：會議記錄。指標得分：根據評價標準，本指標得1分。績效分析：園林局針對此項目建立相關項目組，做到專人負責、分工明確。（11）管理制度（分值：9分，得分9分）指標解釋：是否建立健全項目管理制度；是否嚴格執行相關項目管理制度。評價標準：建立健全項目管理制度（2分）；嚴格執行相關項目管理制度（7分）。數據來源：東方市人民政府關于印發東方市政府投資建設項目管理辦法（試行）的通知。指標得分：根據

20、評價標準，本指標得7分。績效分析：此項目執行參照東方市人民政府關于印發東方市政府投資建設項目管理辦法（試行）的通知。（12）產生數量（分值：5分，得分3分）指標解釋：項目產生數量是否達到績效目標。評價標準：對照年初或調整后的績效目標評價產生數量（按優5分、良3分、中2分、差1分進行評分）。數據來源：績效目標評價表。指標得分：根據評價標準，本指標得3分。績效分析：項目年初設定的績效目標為完成綠地面積20萬平方米、苗木成活率95姒上、群眾滿意度95%完成綠地率80%項目實際完成綠地面積約11萬平方米，群眾滿意度達95%綠地率達90%因為苗木為生物性資產，在種植以及移送過程中較難存活，苗木成活率未達

21、到95%（13）產生質量（分值：4分，得分4分）指標解釋：項目產生質量是否達到績效目標。評價標準：對照年初或調整后的績效目標評價產生質量（按優4分、良3分、中2分、差1分進行評分）。數據來源：績效目標評價表；驗收單。指標得分：根據評價標準，本指標得4分。績效分析：項目完成結果符合績效目標設定的項目產生質量，苗木種植情況很好，綠地率達到相關標準。（14）產生時效（分值：3分，得分0分）指標解釋：項目產生時效是否達到績效目標。評價標準：對照年初或調整后的績效目標評價產生時效（按優3分、良2分、中1分、差0分進行評分）。數據來源：中標通知書、開工令、施工合同協議書、竣工驗收報告。評價過程：根據中標通

22、知書、施工合同協議書，工期為365天，計劃竣工日期為2016年12月8日。實際竣工日期為2017年8月18日。結合以上情況，我們認為園林局未按時完成項目。指標得分：根據評價標準，本指標得0分。績效分析：園林局未在規定時間內完成項目，產生時效未達到要求。（15）產生成本（分值：3分，得分3分）指標解釋：項目產生成本是否按績效目標控制。評價標準：對照年初或調整后的績效目標評價產生成本（按優3分、良2分、中1分、差0分進行評分）。數據來源：可執行指標明細表、關于東方市感恩生態公園改造工程預算審核的批復東財評201559號。指標得分：根據評價標準，本指標得3分。績效分析：根據預算審核批復，感恩生態公園

23、項目預算金額為38,965,301.45元；根據園林局2016年和2017年的可執行指標明細表以及明細賬，感恩生態公園項目實際投資32,330,780.00元。項目產生成本在績效目標控制范圍內。園林局能根據東方市財政局下達的預算開展項目工作，嚴格控制項目成本。(16)經濟效益(分值：8分，得分8分)指標解釋：項目實施是否產生直接或間接經濟效益。評價標準：對照年初或調整后的績效目標評價經濟效益。數據來源：東方市市政園林管理局2016年工作總結。指標得分：根據評價標準，本指標得8分。績效分析：感恩生態公園改造建設工程項目的建設，確立了東方市堅持可持續發展的戰略目標，進一步提高了東方市的土地利用價值

24、，有助于帶動交通、工業、房地產、旅游等發展，從而推動城市建設和經濟的發展，促進當地社會的發展。(17)社會效益(分值：8分，得分8分)指標解釋：項目實施是否產生社會綜合效益。評價標準：對照年初或調整后申報的績效目標評價社會效益。數據來源：東方市市政園林管理局2016年工作總結。指標得分：根據評價標準，本指標得8分。績效分析：感恩生態公園改造建設工程項目的建設，改善了當地的生產生活條件，美化了周邊地區的基礎配套設施及生活環境，樹立了東方市“生態城市”的新形象。(18)環境效益(分值：8分，得分8分)指標解釋：項目實施是否對環境產生積極或消極影響。評價標準：對照年初或調整后申報的績效目標評價環境效

25、益。數據來源：東方市市政園林管理局2016年工作總結指標得分：根據評價標準，本指標得8分。績效分析：感恩生態公園改造建設工程項目的建設，改善了當地的生產生活條件，美化了周邊地區的基礎配套設施及生活環境，樹立了東方市“生態城市”的新形象。(19)可持續影響(分值：8分，得分8分)指標解釋：項目實施對人、自然、資源是否帶來可持續影響評價標準：對照年初或調整后申報的績效目標評價可持續影響。數據來源：東方市市政園林管理局2016年工作總結指標得分：根據評價標準，本指標得8分。績效分析：園林局負責項目工程的實施和補助資金到位管理，項目完成后還要對生態公園的后續保養工作進行監督及檢查，確保生態公園的正常使用。(20)服務對象滿意度(分值：8分，得分8分)指標解釋：項目預期服務對象對項目實施的滿意程度。評價標準：對照年初或調整后申報的績效目標評價服務對象滿意度。本次問卷發放的對象為服務對象（A）,社會群眾（B）,部門內部員工（C）o并以這些對象的加權得分作為衡量公眾滿意度的標準。問卷樣本量要求：服務對象（部門日常工作的服務對