1、精選優質文檔-傾情為你奉上浙江XX農村合作銀行授信管理辦法第一章 總 則第一條 為規范浙江XX農村合作銀行（以下簡稱“本行”）推進統一授信制度，加強對信用風險的控制和管理，促進審慎經營，根據中華人民共和國商業銀行法、中華人民共和國銀行業監督管理法、浙江省農村合作銀行授信管理辦法等有關法律法規和規章制度，結合本行實際，制定XX農村合作銀行授信管理辦法（以下簡稱“本辦法”）。第二條 統一授信是指本行對單一客戶、集團客戶或關聯企業客戶統一確定最高綜合授信額度，并加以集中統一控制的信用風險管理制度。包括貸款、融資、貼現、透支、保理、拆借和回購，貸款承諾、保證、信用證、票據承兌等表內、外信用發放形式的統

2、一綜合授信。第三條 最高綜合授信額度是指本行在對單一客戶、集團客戶或關聯企業客戶的風險和財務狀況進行綜合評估的基礎上，確定的能夠和愿意承擔的風險總量。第四條 本行實行授信主體、授信形式、授信對象、不同幣種統一的授信制度。（一）授信主體的統一。本行確定董事會風險管理委員會統一審核批準對客戶的授信，保證審批授信部門與執行授信部門相互獨立，形成健全的內部制約機制，避免本行不同部門分別對同一客戶或不同信貸品種進行授信。（二）授信形式的統一。本行對同一客戶不同形式的信用發放都置于該客戶的最高綜合授信額度內，即表內業務授信與表外業務授信統一，對表內業務和表外業務進行一攬子授信。（三）授信對象的統一。本行授

3、信對象是指在總行及下轄分支機構開立結算賬戶、經國家工商行政管理機關核準登記的企業事業法人、其他經濟組織、個體工商戶及具有完全民事行為能力的自然人客戶。不允許對不具備法人資格的分支公司客戶授信。（四）不同幣種授信的統一。本行對本外幣授信進行統一管理，將本幣業務的授信和外幣業務的授信置于同一授信額度之下。第五條 對由多個法人組成的集團公司客戶，本行應確定一個對該集團客戶的總體最高授信額度，本行及下轄分支機構對該集團各個法人設定的最高授信額度之和不得超過該集團客戶的總體最高授信額度。第六條 關聯企業客戶的授信，遵照集團公司客戶授信執行。第七條 授信期限。授信按期限分為短期授信和中長期授信。短期授信指

4、一年以內（含一年）的授信，中長期授信指一年以上的授信。客戶日常流動資金及周轉性貸款實行短期授信，項目貸款原則應實行中長期授信。第八條 授信方式。存量客戶實行滾動式授信，即將到期的授信，應至少提前一個月上報有權機構審批。第九條 對公客戶銀行承兌匯票、信用證等業務，只對剔除保證金后的敞口部分進行授信，敞口部分包括信用、保證、抵押、質押等方式。 第二章 授信原則和調整第十條 本行遵照統一授信、適度授信、分類授信、優先授信、逐步推進的授信原則。（一）統一授信的原則。支行風險管理小組與總行風險管理小組在授權范圍內審批授信并報董事會風險管理委員會備案，其他超越權限的授信，由支行盡職調查并提出建議，報總行風

5、險合規部審核后，經總行風險管理小組核實，報董事會風險管理委員會統一授信。（二）適度授信的原則。根據授信客戶風險程度和本行自身資金可能、風險承受能力，合理確定對客戶的授信額度，防止授信集中度風險。（三）分類授信的原則。根據客戶的經營狀況、信譽、產業政策等情況，將客戶分為適度支持、逐步壓縮、鎖定退出等三類。對適度支持類客戶，實行增加授信并確定最高綜合授信額度。對逐步壓縮類客戶，給予在最高綜合授信額度內周轉，在周轉中逐步壓縮授信。對鎖定退出類客戶，要求取消授信，實行積極清收措施，訂出計劃，限期逐步退出。（四）優先授信的原則。對客戶授信必須堅持為“三農”服務的宗旨和經營方向，應按照農戶、農村工商戶、農

6、業產業化經濟組織、農村微小中企業、其他客戶的順序進行授信，優先滿足農戶小額貸款授信。（五）逐步推進的原則。由于本行自然人客戶群體占比高、流動性強的特點，本行確定自然人客戶的授信金額起點為50萬元（含），對公客戶零起點授信。本行可根據業務發展和風險管理的需要對自然人授信金額起點進行調整，逐步推進對每一個客戶都確定一個最高綜合授信額度。第十一條 客戶授信方式分為基本授信方式、追加授信、臨時授信、變更授信四種。基本授信為基礎授信，追加授信、臨時授信、變更授信為基本授信的補充。基本授信，是根據客戶上年度的生產經營情況及本年度經營發展打算和本行信貸計劃進行的一年一定的授信安排。追加授信，是基本授信的補充

7、，客戶中途經營發生變化而需新增授信額度。臨時授信，是指超過基本授信額度，因客戶情況、國家貨幣信貸政策和市場的變化，需要臨時性追加授信額度或特殊項目融資、票據貼現、承兌業務等。臨時授信為一次性逐筆授信。變更授信，指因客戶改制、生產經營情況及擔保情況發生重大變化或出現新情況，需要對授信設置的條件進行調整的授信。變更授信按照授信審批流程報有權機構審批，不得隨意變更，信用、保證額度調整為抵押、質押的除外。第三章 客戶分類第十二條 同時符合下列條件的，為適度支持類客戶：（一）生產經營項目符合國家產業政策，發展前景好，借款人生產經營正常，產品有市場，經營有效益，在同行業中有一定的競爭力；（二）借款人產權明

8、晰，經營性現金流量充分，有足夠的償還到期貸款本息的能力，且能提供足額有效資產作抵押（質押）或落實代償能力強的第三人作保證；（三）借款人的管理層成員誠信度高，目前無欠息、貸款逾期等不良信用記錄和對外擔保失信等行為，能按時提供真實完整的財務信息（報表）；（四）資信等級在A級及以上，實際資產負債比例一般在70%（含）以下，除土地外，其他抵押財產原則要求參加財產保險；（五）在本行開立結算賬戶，銷售款項結算往來正常；（六）存量貸款按五級分類為正常貸款。第十三條 有下列情形之一的，為逐步壓縮類客戶：（一）借款人生產經營雖然正常，但產品技術含量不高，屬信貸投向過分集中的行業；（二）內部管理不規范，未能按時向

9、貸款人提供真實的財務信息（報表）；（三）借款人無法提供足額的擔保，保證人屬于關聯客戶互保；（四）借款人生產經營出現異常，已不能保證貸款的正常周轉或未能按時足額支付貸款本息；或借款人資產負債率偏高、接近資不抵債，存在一定風險，實際貸款額度與相對安全線額度已接近或超過。第十四條 有下列情形之一的，為鎖定退出類客戶：（一）借款人生產經營的項目不符合國家產業政策和信貸政策投向的；（二）借款人生產經營長期虧損、扭虧無望，處于停關或半停關狀態的；（三）借款人實際已嚴重資不抵債的；（四）借款人法定代表人或主要負責人品行不佳，存在提供虛假財務信息（報表）、涉賭、涉毒等不良行為，注冊資金少且法定代表人或主要負責

10、人又不愿以其個人名義對企業貸款提供擔保的；（五）借款人產權不明晰的。第十五條 不得對以下用途的業務進行授信：（一）國家明令禁止的產品或項目；（二）違反國家有關規定從事股本權益性投資，以授信作為注冊資本金、注冊驗資和增資擴股；（三）違反國家有關規定從事股票、期貨、金融衍生品等投資；（四）其他違反國家法律法規和政策的項目。第十六條 客戶未按國家規定取得以下有效批準文件之一的，或雖然取得，但屬于化整為零、越權或變相越權和超授權批準的，不得提供授信：（一）項目批準文件；（二）環保批準文件；（三）土地批準文件；（四）其他按國家規定需要具備的批準文件。第十七條 不得接受以下銀行股權作為質物進行授信：（一）

11、本行的股權；（二）銀行章程、有關協議或者其他法律文件禁止出質，或其他在限制轉讓期限內的銀行股權；（三）權屬關系不明、存在糾紛等影響到出質股權價值和處分權利的，或價值難以評估的銀行股權；（四）被依法凍結或采取其他強制措施的銀行股權；（五）證券交易所停牌、除牌或特別處理的上市銀行股權；（六）按要求出質前應向股權所在銀行董事會備案而未備案或備案未通過的銀行股權；（七）涉及重復質押或銀監會認定的其他不審慎行為的銀行股權。第四章 授信額度第十八條 授信額度實行最高綜合額度控制。集團客戶、關聯企業客戶須合并計算且作為單一客戶處理。對單一客戶的最高綜合授信額度不得超過本行資本凈額的10%；對集團型單一客戶最

12、高綜合授信額度不得超過本行資本凈額的15%。第十九條 當本行對單一客戶授信總額與本行資本凈額之比超過銀行業監管機構規定比例或本行視為超過本行風險承受能力時，應采取組織銀團貸款、聯合貸款和貸款轉讓等措施分散風險。第二十條 客戶最高綜合授信額度，應根據客戶申請和對客戶的調查情況，結合客戶第一還款來源和第二還款來源及其對本行的貢獻度進行綜合確定。綜合還款能力法、資產負債率控制法、信貸安全線控制法、抵押（質）物變現額折扣法四種模型方法作為主要參考方法。同時也根據國家產業政策和企業的行業結構、產銷情況、現金流量、管理水平和發展前景等因素適當調整。（一）綜合還款能力法。即對個人客戶授信時，信用貸款方式的，

13、可掌握在借款人家庭年收入的2倍以內，但最高不得超過本行規定的最高信用貸款限額；保證擔保貸款方式的，可掌握在借款人和保證人累計家庭年收入的2倍以內或控制在借款人和保證人累計家庭凈資產數額以內；聯保貸款方式的，遵循聯保協議的最高限額規定；抵押、質押擔保貸款方式的，適用本條第（四）項規定。（二）資產負債率控制法。客戶授信后的資產負債率控制在70%以內。即：現有負債總額+或有負債總額×30%-在本行現有貸款余額+授信額度-他行已抵（質）押貸款÷現有資產總額-在本行現有貸款余額+授信額度-他行已抵（質）押資產70。（三）信貸安全線控制法：對采用資產負責率控制法核定總授信額度過大的客戶

14、，可采用信貸安全線控制法核定總授信額度，授信的額度一般控制在相對安全線額度的70%以內，最高不超過1倍。即：授信總額度= （貨幣資金-他行已質押存款）+ 房地產（變現值-已抵他行資產）×70 + 機械設備（變現值-已抵他行資產）×50 + 存貨（現值-已抵他行資產）×50 + 應收賬款（余額-已抵他行資產）-（負債總額-本行貸款-他行已抵質押貸款） ×70%。（四）抵押（質）物變現額折扣法。即對提供有效抵押（質）物作擔保的客戶，可以抵押（質）物的市場公允價值作為授信額度的參考依據。第二十一條 流動資金授信進行流動資金需求量測算。授信額度不得超過企業實際流

15、動資金需求量。流動資金貸款需求量應基于借款人日常生產經營所需營運資金與現有流動資金的差額（即流動資金缺口）確定。第五章 集團（關聯）客戶授信第二十二條 本辦法所稱集團客戶是指具有以下特征的法人企業授信對象：（一）在股權上或者經營決策上直接或間接控制其他企事業法人或被其他企事業法人控制的；（二）共同被第三方企事業法人所控制的；（三）主要投資者個人、關鍵管理人員或與其關系密切的家庭成員（包括三代以內直系親屬關系和二代以內旁系親屬關系）共同直接控制或間接控制的；（四）存在其他關聯關系，總行認為應視同集團客戶進行授信管理的。第二十三條 對集團客戶授信應遵循以下原則：（一）統一原則。對集團客戶授信實行統

16、一管理，集中對集團客戶授信進行風險控制。（二）適度原則。對集團客戶授信，應根據授信客體風險大小和自身風險承擔能力，合理確定對集團客戶的總體授信額度，防止過度集中風險。（三）預警原則。對集團客戶授信，應建立風險預警機制，及時防范和化解集團客戶授信風險。第二十四條 對集團客戶授信時，應當要求集團客戶提供真實、完整的信息資料，包括集團客戶各成員的名稱、法定代表人、實際控制人、注冊地、注冊資本、主營業務、股權結構、高級管理人員情況、財務狀況、重大資產項目、擔保情況和重要訴訟情況等。必要時，可要求集團客戶聘請獨立的具有公證效應的第三方出具資料真實性證明。第二十五條 本辦法所稱關聯企業是指具有以下特征的貸

17、款客戶：（一）在資金、經營、購銷等方面，存在直接或者間接的擁有控制關系，直接或間接持有其中一方的股份總和達到25%或以上的；（二）直接或間接地同為第三者所擁有或者控制的股份達到25%或以上的；（三）主要投資者個人、關鍵管理人員或與其關系密切的家庭成員共同直接控制或間接控制的多個企業。主要投資者個人指直接或間接控制一個企業10%或以上表決權資本的個人投資者；關鍵管理人員指有權并負責計劃、指揮和控制企業活動的人員。如董事、總經理、總會計師、財務總監、主管各項事務的副總經理，以及行使類似政策職能的人員等；關系密切的家庭成員指主要投資者個人和關鍵管理人員的三代以內直系親屬、二代以內旁系親屬以及配偶；（

18、四）存在其他關聯關系，可能不按公允價格原則轉移資產和利潤的多個企業。第二十六條 對于與本行建立信貸關系的關聯成員企業，按照相關規定，核定最高綜合授信額度。關聯核心企業或企業母公司所在的融資辦理行負責調查并逐級上報關聯企業成員名單。關聯企業成員客戶的授信方案分別由融資辦理行比照單一法人客戶的要求，結合關聯企業內部關聯關系的影響制定后，逐級上報審批。第二十七條 對有合并報表的關聯企業，整體的授信額度原則上不超過其合并報表凈資產的2倍。第二十八條 對集團客戶（關聯客戶）的授信，直接報總行授信。第六章 授信審批第二十九條 本行授信工作統一由董事會風險管理委員會歸口管理，支行（部）風險管理小組、總行風險

19、管理小組在受權范圍內行使基本授信、追加授信、臨時授信及變更授信的審批權。 風險合規部負責本行授信工作的日常管理和授信執行的監督。第三十條 各級審批機構的權限如下：（一）支行（部）風險管理小組。自然人客戶信用、保證150萬元（含）以內，抵押300萬元（含）以內，質押500萬元（含）以內。對公客戶信用、保證在300萬元（含）以內，抵押在400萬元（含）以內，質押在1000萬元（含）以內。支行（部）風險管理小組由支行副行長任組長，成員由行長、會計主管及其他相關人員組成，成員人數為奇數。（二）總行風險管理小組。自然人客戶信用、保證300萬元（含）以內，抵押500萬元（含）以內。對公客戶信用、保證100

20、0萬元（含）以內，抵押2000萬元（含）以內，質押3000萬元（含）以內。（三）董事會風險管理委員會。自然人客戶信用、保證500萬元（含）以內，抵（質）押1000萬元（含）以內；對公客戶5000萬元（含）以內。（四）董事會。超董事會風險管理委員會審批權限的授信由董事會審批結束。各級授信審批機構的權限按授信擔保方式不同實行分項最高額審批權限控制。即對單戶授信即有抵押方式又有保證和信用方式的，其總額不得超過抵押授信最高審批權限，但其中保證、信用授信額度不得超過保證、信用授信的最高審批權限，擔保方式的其他組合方式的審批權限以此類推。第三十一條 基本授信、追加授信、臨時授信及變更授信的審批程序。（一）

21、支行授信調查。支行授信調查人員對授信客戶的資產狀況、經營狀況、財務狀況、盈利能力、結算往來、信譽、擔保等情況進行調查（對制造或加工型企業還應注重調閱企業水電費的用量、現金流，對貿易型企業應調閱報關單、報稅單、現金流等證明材料作為判斷企業生產經營狀況的重要依據）。在調查評估的基礎上，形成調查評估報告，支行授信調查人員對客戶授信調查資料的真實性、完整性、可行性、安全性負責，并撰寫相關文本，提交支行風險管理小組審查。 （二）支行審批與申報。總行委派的風險經理參與支行風險管理小組會議并提出獨立的風險評價意見。經支行風險管理小組成員審議通過后，形成授信審批會議記錄。支行風險管理小組權限內的，由支行風險管

22、理小組組長簽具授信審批意見直接審批，并將授信結果報風險合規部備案。超支行風險管理小組權限的應向總行風險合規部申報授信，并提交相關授信資料。（三）總行審核與審批。風險合規部對上報的客戶授信資料指定專人進行審查、提出建議后，報總行風險管理小組審議，形成授信會議紀要，總行風險管理小組權限內的，由風險管理小組組長簽具授信審批意見直接審批。超出總行風險管理小組權限的，提出擬授信建議，報本行董事會風險管理委員會審定。超董事會風險管理委員會權限的由董事會審批結束。第七章 授信管理第三十二條 授信管理堅持注重調查、嚴格把關、動態監控的要求。（一）對客戶授信前，調查人員必須對其進行認真調查，實地查看、驗證客戶原

23、始資料，如實反映客戶的經營情況，提示客戶存在的風險，對客戶的鑒定、分類、授信工作做到認真仔細、嚴格把關，合理確定授信額度，不得放寬授信標準。（二）在授信實施后，各支行（部）應對客戶的授信實行動態監測，及時了解和分析客戶的經營情況和財務狀況及其他相關信息，以授信設置的條件的變化情況為依據，對已核準的授信額度進行凍結、解凍、注銷等操作。如發現客戶有下列情形之一的，在關注其變化的同時凍結未使用的授信額度，采取措施催收已使用的授信余額，同時以書面形式向上一級報告，直到董事會風險管管理委員會。1借款人發生重大經營困難，出現貸款逾期、欠息等違約事項，經書面催收后仍未能在規定時間內償還的；2借款人涉及重大訴

24、訟的；3借款人產權關系和經營體制發生重大變化，可能導致貸款風險的；4借款人轉移財產和資金的；5借款人為他人提供擔保，而被擔保人出現風險而影響借款人償債能力的；6借款人的財務情況發生異狀不利變化的；7經營者個人發生特殊情況對貸款償還產生不利（負面）影響的；8借款人未按約定用途使用授信；9其他負面因素。（三）建立定期報告和分析制度。支行和總行有關業務部門對客戶授信額度的執行情況和集團（關聯）客戶授信情況應按季編制報表上報本行風險合規部，對授信客戶執行情況進行集中控制和監測，建立定期分析制度。支行和總行有關業務部門對轄內授信余額前十大戶客戶實行每季度書面分析，并報風險合規部備案。第三十三條 授信業務

25、實行主辦行制度，同一客戶不得在本行轄內的兩家或兩家以上分支機構取得授信。第三十四條 審批授信部門和執行授信部門要分清職責，協調運作。審批授信部門批準確定的最高綜合授信額度，是本行內部對客戶最高額度的信用控制，不是計劃貸款額度，也不是分配的貸款規模。各種具體授信形式的發放仍由執行授信部門（不限于信貸管理委員會、信貸管理部門）在授予的貸款審批權限范圍內逐筆審批辦理，超過其貸款審批權限的仍按規定報有權部門審批。執行授信部門及其有權信貸人員，負責授信形式發放的業務操作和相應的風險防范及處置。第三十五條 授信執行部門應加強授信業務的基礎管理，建立授信客戶檔案，實行一戶一檔管理。第三十六條 執行授信部門相關人員的具體實施授信的管理責任，遵照本行貸款管理責任制度執行。第八章 授信風險責任和授信盡職調查第三十七條 本行應建立授信風險責任制，各授信部門、崗位應對授信的結果承擔風險責任。（一）調查人員應當承擔調查失誤和評估失準的責任；（二）審查和審批人員應承擔檢查審查、審批失誤的責任，并對本人簽署的意見負責