1、泓域咨詢 /植物基飲料項目投資立項申請植物基飲料項目投資立項申請目錄一、 項目概述3二、 項目提出的理由3三、 研究結論3四、 主要經濟指標一覽表3主要經濟指標一覽表4五、 市場分析5六、 建設規模及主要建設內容7七、 項目選址綜合評價7八、 董事7九、 環境影響合理性分析12十、 人力資源配置13勞動定員一覽表13十一、 節能綜合評價14十二、 項目進度安排14項目實施進度計劃一覽表14十三、 項目運營期原輔材料供應及質量管理15主要原輔材料一覽表16十四、 建設投資估算16建設投資估算表18十五、 建設期利息18建設期利息估算表18十六、 流動資金19流動資金估算表20十七、 項目總投資2

2、1總投資及構成一覽表21十八、 資金籌措與投資計劃22項目投資計劃與資金籌措一覽表22十九、 經濟評價財務測算23二十、 項目盈利能力分析25二十一、 招標信息發布26二十二、 項目總結26一、 項目概述1、項目名稱：植物基飲料項目2、承辦單位名稱：xx投資管理公司3、項目性質：技術改造4、項目建設地點：xxx（以選址意見書為準）5、項目聯系人：史xx二、 項目提出的理由實現“十三五”時期的發展目標，必須全面貫徹“創新、協調、綠色、開放、共享、轉型、率先、特色”的發展理念。機遇千載難逢，任務依然艱巨。只要全市上下精誠團結、拼搏實干、開拓創新、奮力進取，就一定能夠把握住機遇乘勢而上，就一定能夠加

3、快實現全面提檔進位、率先綠色崛起。三、 研究結論該項目的建設符合國家產業政策；同時項目的技術含量較高，其建設是必要的；該項目市場前景較好；該項目外部配套條件齊備，可以滿足生產要求；財務分析表明，該項目具有一定盈利能力。綜上，該項目建設條件具備，經濟效益較好，其建設是可行的。四、 主要經濟指標一覽表主要經濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積29333.00約44.00畝1.1總建筑面積52691.831.2基底面積17306.471.3投資強度萬元/畝317.842總投資萬元17321.302.1建設投資萬元14331.132.1.1工程費用萬元12761.702.1.2其他費用萬元115

4、4.642.1.3預備費萬元414.792.2建設期利息萬元151.642.3流動資金萬元2838.533資金籌措萬元17321.303.1自籌資金萬元11132.003.2銀行貸款萬元6189.304營業收入萬元30000.00正常運營年份5總成本費用萬元25068.27""6利潤總額萬元4799.53""7凈利潤萬元3599.65""8所得稅萬元1199.88""9增值稅萬元1101.74""10稅金及附加萬元132.20""11納稅總額萬元2433.82"&q

5、uot;12工業增加值萬元8594.38""13盈虧平衡點萬元12768.48產值14回收期年6.4315內部收益率14.42%所得稅后16財務凈現值萬元-387.35所得稅后五、 市場分析植物基飲料來源豐富，花生、核桃、燕麥、堅果均可作為原材料，有花生奶、核桃乳和杏仁露等產品，口感豐富、多樣，且營養價值也較普通飲料更高，是備受健身和素食群體的青睞，目前在海外市場較為火熱，在國內市場也處于快速發展趨勢。植物基飲料口感豐富，應用場景豐富，且具有天然、健康、營養等因素，近幾年在國內市場需求持續攀升，當前國內植物基飲料零售市場規模約為430億元左右，其中豆奶、椰汁、花生奶、核桃乳

6、和杏仁露等產品仍具占據主要市場，燕麥奶和巴旦木奶作為新產品目前市場普及度較低，未來市場仍有較大發展空間。在市場結構上來看，餐飲端占據植物基飲料市場需求的26%左右，占比高于其他軟飲料，具有較大發展優勢。在2020年受到疫情的影響，餐飲產業不樂觀，植物基飲料零售額有所下滑，達到310億元，在2021年需求回升，預計到年底銷售額約為380億元。在市場競爭方面，植物基飲料由于細分品類較多，因此市場叫中度較低，在2020年CR3企業市場占比約為45%，其中豆奶產品市場最為分散。目前植物基飲料市場內的品牌有承德露露、六個核桃、椰樹椰汁、維維、銀鷺、黑牛等。當前我國植物基飲料行業發展進入瓶頸期，主要是體現

7、在產品多元化嘗試失敗、高端化乏善可陳。在全球中，植物基飲料市場需求仍舊保持增長趨勢，在2019年植物基飲料市場規模已經達到160億美元，預計到2025年將達到401億美元。主要是海外人均植物基飲料消費量較高，且產品不斷向高端化方向發展。如日本豆乳行業的發展，是由豆乳飲料至調制豆乳，再到純豆乳不斷進行升級。就國內植物基飲料市場來看，未來豆奶領域發展機遇更大，有利于創新，向低溫化、高附加價值等方向發展，且豆奶口感更適合我國居民消費習慣。植物基飲料行業細分產品眾多，但經過多年發展，國內大多植物基飲料細分產品領域進入成熟期，除部分新口味（如巴旦木奶）產品以外，傳統產品銷售量和銷售額難以實現突破。而全球

8、市場中，植物基飲料由于具有健康特性，備受青睞，借助發達國家植物基飲料行業的發展經歷來看，我國植物基飲料產品仍處于低附加價值領域，產品營養價值不高，未來需要不斷向高附加價值方向發展。六、 建設規模及主要建設內容（一）項目場地規模該項目總占地面積29333.00（折合約44.00畝），預計場區規劃總建筑面積52691.83。（二）產能規模根據國內外市場需求和xx投資管理公司建設能力分析，建設規模確定達產年產xxx植物基飲料，預計年營業收入30000.00萬元。七、 項目選址綜合評價項目選址應符合城鄉建設總體規劃和項目占地使用規劃的要求，同時具備便捷的陸路交通和方便的施工場址，并且與大氣污染防治、水

9、資源和自然生態資源保護相一致。八、 董事1、公司設董事會，對股東大會負責。2、董事會由12人組成，其中獨立董事4名；設董事長1人，副董事長1人。3、董事會行使下列職權：（1）負責召集股東大會，并向股東大會報告工作；（2）執行股東大會的決議；（3）決定公司的經營計劃和投資方案；（4）制訂公司的年度財務預算方案、決算方案；（5）制訂公司的利潤分配方案和彌補虧損方案；（6）在股東大會授權范圍內，決定公司對外投資、收購出售資產、資產抵押、對外擔保事項、委托理財、關聯交易等事項；（7）決定公司內部管理機構的設置；（8）聘任或者解聘公司總裁、董事會秘書，根據總裁的提名，聘任或者解聘公司副總裁、財務總監及其

10、他高級管理人員，并決定其報酬事項和獎懲事項；擬訂并向股東大會提交有關董事報酬的數額及方式的方案；（9）制訂公司的基本管理制度；（10）制訂本章程的修改方案；（11）管理公司信息披露事項；（12）向股東大會提請聘請或更換為公司審計的會計師事務所；（13）聽取公司總裁的工作匯報并檢查總裁的工作；（14）決定公司因本章程規定的情形收購本公司股份事項；（15）法律、行政法規、部門規章或本章程授予的其他職權。公司董事會設立審計委員會，并根據需要設立戰略、提名、薪酬與考核等相關專門委員會。專門委員會對董事會負責，依照本章程和董事會授權履行職責，提案應當提交董事會審議決定。專門委員會成員全部由董事組成，其中

11、審計委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會中獨立董事占多數并擔任召集人，審計委員會的召集人為會計專業人士。董事會負責制定專門委員會工作規程，規范專門委員會的運作。4、公司董事會應當就注冊會計師對公司財務報告出具的非標準審計意見向股東大會作出說明。5、董事會依照法律、法規及有關主管機構的要求制定董事會議事規則，以確保董事會落實股東大會決議，提高工作效率，保證科學決策。該規則規定董事會的召開和表決程序，董事會議事規則應作為章程的附件，由董事會擬定，股東大會批準。6、董事會應當確定對外投資、收購出售資產、資產抵押、對外擔保事項、委托理財、關聯交易的權限，建立嚴格的審查和決策程序；重大投資項目應當組織有

12、關專家、專業人員進行評審，并報股東大會批準。對上述運用公司資金、資產等事項在同一會計年度內累計將達到或超過公司最近一期經審計的凈資產值的50%的項目，應由董事會審議后報經股東大會批準。7、董事會設董事長1人，副董事長1人；董事長、副董事長由公司董事擔任，由董事會以全體董事的過半數選舉產生和罷免。8、董事長行使下列職權：（1）主持股東大會和召集、主持董事會會議；（2）督促、檢查董事會決議的執行；（3）簽署董事會重要文件和應由公司法定代表人簽署的其他文件；（4）行使法定代表人的職權；（5）在發生特大自然災害等不可抗力的緊急情況下，對公司事務行使符合法律規定和公司利益的特別處置權，并在事后向公司董事

13、會和股東大會報告；（6）董事會授予的其他職權。（7）董事會按照謹慎授權原則，決議授予董事長就本章程第一百零八條所述運用公司資金、資產事項（公司資產抵押、對外投資、對外擔保事項除外）的決定權限為，每一會計年度累計不超過公司最近一期經審計的凈資產值的15%（含15%）；9、董事會每年至少召開兩次會議，由董事長召集，于會議召開10日以前書面通知全體董事和監事。10、代表1/10以上表決權的股東、1/3以上董事、1/2以上獨立董事或者監事會，可以提議召開董事會臨時會議。董事長應當自接到提議后10日內，召集和主持董事會會議。董事會召開臨時董事會會議應以書面或傳真形式在會議召開兩日前通知全體董事和監事，但

14、在特殊或緊急情況下以現場會議、電話或傳真等方式召開臨時董事會會議的除外。11、除本章程另有規定外，董事會會議應有過半數的董事出席方可舉行。董事會作出決議，必須經全體董事的過半數通過。但是應由董事會批準的對外擔保事項，必須經出席董事會的2/3以上董事同意，全體董事的過半數通過并經全體獨立董事三分之二以上方可做出決議。董事會決議的表決，實行一人一票制。12、董事與董事會會議決議事項所涉及的企業有關聯關系的,不得對該項決議行使表決權，也不得代理其他董事行使表決權。該董事會會議由過半數的無關聯關系董事出席即可舉行，董事會會議所作決議須經無關聯關系董事過半數通過。出席董事會的無關聯董事人數不足3人的，應

15、將該事項提交股東大會審議。13、董事會做出決議可采取填寫表決票的書面表決方式或舉手表決方式。董事會臨時會議在保障董事充分表達意見的前提下，可以用傳真、傳簽董事會決議草案、電話或視頻會議等方式進行并作出決議，并由參會董事簽字。14、董事會會議，應當由董事本人親自出席。董事應以認真負責的態度出席董事會，對所議事項發表明確意見。董事因故不能出席，可以書面委托其他董事代為出席，委托書中應當載明代理人的姓名、代理事項、授權范圍和有效期限，并由委托人簽名或蓋章。代為出席會議的董事應當在授權范圍內行使董事的權利。董事未出席董事會會議，亦未委托代表出席的，視為放棄在該次會議上的投票權。15、董事會應當對會議所

16、議事項的決定做成會議記錄，出席會議的董事、董事會秘書和記錄人應當在會議記錄上簽名。董事會秘書應對會議所議事項認真組織記錄和整理，會議記錄應完整、真實。出席會議的董事有權要求在記錄上對其在會議上的發言作出說明性記載。董事會會議記錄作為公司檔案由董事會秘書妥善保存，保存期限為十年。九、 環境影響合理性分析根據現場勘察，項目東側為工業企業，南側為工業企業，西側為工業企業，北側為待開發區工業用地。綜上，項目周邊環境較單一，本項目的建設與周邊環境是相容的。總平面布置的指導原則是合理布局，節約用地，適當預留發展余地。站區布置工藝物料流向順暢，道路、管網連接順暢。建筑物布局按建筑設計防火規范進行，滿足生產、

17、交通、防火的各種要求。十、 人力資源配置根據中華人民共和國勞動法的要求，本期工程項目勞動定員是以所需的基本生產工人為基數，按照生產崗位、勞動定額計算配備相關人員；依照生產工藝、供應保障和經營管理的需要，在充分利用企業人力資源的基礎上，本期工程項目建成投產后招聘人員實行全員聘任合同制；生產車間管理工作人員按一班制配置，操作人員按照“四班三運轉”配置定員，每班8小時，根據xx投資管理公司規劃，達產年勞動定員207人。勞動定員一覽表序號崗位名稱勞動定員（人）備注1生產操作崗位135正常運營年份2技術指導崗位213管理工作崗位214質量檢測崗位31合計207十一、 節能綜合評價本項目采用國內先進的生產

18、設備，運用先進的自動控制生產線，項目建設符合國家產業政策。經過分析、比較，企業針對本項目的具體情況，制定合理利用能源及節能的技術措施，有效的降低各類能源的消耗。項目生產適用了目前國內先進的工藝技術流程和設備，達到了同行業先進水平，項目使用的主要能源種類合理，能源供應有保障，從能源利用和節能角度考慮，從節能角度分析該項目是可行的。十二、 項目進度安排結合該項目建設的實際工作情況，xx投資管理公司將項目工程的建設周期確定為12個月，其工作內容包括：項目前期準備、工程勘察與設計、土建工程施工、設備采購、設備安裝調試、試車投產等。項目實施進度計劃一覽表單位：月序號工作內容123456789101112

19、1可行性研究及環評2項目立項3工程勘察建筑設計4施工圖設計5項目招標及采購6土建施工7設備訂購及運輸8設備安裝和調試9新增職工培訓10項目竣工驗收11項目試運行12正式投入運營十三、 項目運營期原輔材料供應及質量管理（一）主要原材料供應本期工程項目原材料及輔助材料均在國內市場采購，xx投資管理公司擁有穩定的供應渠道并且和這些供應商建立了比較密切的上下游客戶關系。（二）主要原材料及輔助材料管理1、項目建成投產后，物資采購部門根據生產實際需要制定原材料采購計劃，掌握原材料的性能、特點，在不影響產品質量的前提下，對項目所需原輔材料合理地選擇品種、規格、質量，為企業節約使用原材料降低采購成本。2、本期

20、工程項目所需要的原材料、輔助材料實行統一采購集中供應，并根據所需原材料的質量、價格、運輸條件做到貨比三家。3、驗收材料應根據領料單或原始憑證進行清點實測驗收，發現規格、質量、數量不符等問題應及時與有關人員聯系處理；做好原輔材料原始記錄和資料積累，及時準確地做好月報、季報和年度各種統計報表工作。主要原輔材料一覽表序號主要原輔材料單位年消耗量備注1.2.3.4.5.6.7.8.合計.十四、 建設投資估算本期項目建設投資14331.13萬元，包括：工程費用、工程建設其他費用和預備費三個部分。（一）工程費用工程費用包括建筑工程費、設備購置費、安裝工程費等；工程建設其他費用包括：建設管理費、勘察設計費、

21、生產準備費、其他前期工作費用，合計12761.70萬元。1、建筑工程費估算根據估算，本期項目建筑工程費為6708.17萬元。2、設備購置費估算設備購置費的估算是根據國內外制造廠家（商）報價和類似工程設備價格，同時參照機電產品報價手冊和建設項目概算編制辦法及各項概算指標規定的相應要求進行，并考慮必要的運雜費進行估算。本期項目設備購置費為5743.26萬元。3、安裝工程費估算本期項目安裝工程費為310.27萬元。（二）工程建設其他費用本期項目工程建設其他費用為1154.64萬元。（三）預備費本期項目預備費為414.79萬元。建設投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程

22、費用6708.175743.26310.2712761.701.1建筑工程費6708.176708.171.2設備購置費5743.265743.261.3安裝工程費310.27310.272其他費用1154.641154.642.1土地出讓金497.60497.603預備費414.79414.793.1基本預備費254.66254.663.2漲價預備費160.13160.134投資合計14331.13十五、 建設期利息按照建設規劃，本期項目建設期為12個月，其中申請銀行貸款6189.30萬元，貸款利率按4.9%進行測算,建設期利息151.64萬元。建設期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第

23、2年1借款1.1建設期利息151.64151.640.001.1.1期初借款余額6189.301.1.2當期借款6189.306189.300.001.1.3當期應計利息151.64151.640.001.1.4期末借款余額6189.306189.301.2其他融資費用1.3小計151.64151.640.002債券2.1建設期利息2.1.1期初債務余額2.1.2當期債務金額2.1.3當期應計利息2.1.4期末債務余額2.2其他融資費用2.3小計3合計151.64151.640.00十六、 流動資金流動資金是指項目建成投產后，為進行正常運營，用于購買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經營費用等所

24、需的周轉資金。流動資金測算一般采用分項詳細測算法或擴大指標法，根據企業流動資金周轉情況及本項目產品生產特點和項目運營特點，該項目流動資金測算參照同行業流動資產和流動負債的合理周轉天數，采用分項詳細測算法進行測算。根據測算，本期項目流動資金為2838.53萬元。流動資金估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1流動資產11065.6713832.0814754.2218442.781.1應收賬款4979.556224.446639.408299.251.2存貨3872.984841.235163.986454.971.2.1原輔材料1161.891452.371549.191936

25、.491.2.2燃料動力58.0972.6177.4696.821.2.3在產品1781.572226.972375.432969.291.2.4產成品871.421089.281161.901452.371.3現金885.251106.571180.341475.421.4預付賬款1327.881659.851770.502213.132流動負債9362.5511703.1912483.4015604.252.1應付賬款3370.524213.154494.025617.532.2預收賬款5992.037490.047989.389986.723流動資金1703.122128.902270.

26、822838.534流動資金增加1703.12425.78141.93567.715鋪底流動資金3319.704149.624426.265532.83十七、 項目總投資本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資17321.30萬元，其中：建設投資14331.13萬元，占項目總投資的82.74%；建設期利息151.64萬元，占項目總投資的0.88%；流動資金2838.53萬元，占項目總投資的16.39%。總投資及構成一覽表單位：萬元序號項目指標占總投資比例1總投資17321.30100.00%1.1建設投資14331.1382.74%1.1.1工程費用127

27、61.7073.68%1.1.1.1建筑工程費6708.1738.73%1.1.1.2設備購置費5743.2633.16%1.1.1.3安裝工程費310.271.79%1.1.2工程建設其他費用1154.646.67%1.1.2.1土地出讓金497.602.87%1.1.2.2其他前期費用657.043.79%1.2.3預備費414.792.39%1.2.3.1基本預備費254.661.47%1.2.3.2漲價預備費160.130.92%1.2建設期利息151.640.88%1.3流動資金2838.5316.39%十八、 資金籌措與投資計劃本期項目總投資17321.30萬元，其中申請銀行長期貸

28、款6189.30萬元，其余部分由企業自籌。項目投資計劃與資金籌措一覽表單位：萬元序號項目數據指標占總投資比例1總投資17321.30100.00%1.1建設投資14331.1382.74%1.2建設期利息151.640.88%1.3流動資金2838.5316.39%2資金籌措17321.30100.00%2.1項目資本金11132.0064.27%2.1.1用于建設投資8141.8347.00%2.1.2用于建設期利息151.640.88%2.1.3用于流動資金2838.5316.39%2.2債務資金6189.3035.73%2.2.1用于建設投資6189.3035.73%2.2.2用于建設期

29、利息2.2.3用于流動資金2.3其他資金十九、 經濟評價財務測算（一）營業收入估算本期項目正常經營年份預計每年可實現營業收入30000.00萬元。根據中華人民共和國增值稅暫行條例的規定和關于全國實施增值稅轉型改革若干問題的通知及相關規定，本期項目正常經營年份應繳納增值稅計算如下：正常經營年份應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=1101.74萬元。（二）綜合總成本費用估算本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業費用）、折舊費、攤銷費和利息支出等。本期項目年綜合總成本費用的估算是以產品的綜合總成本費用為基點進行，根據謹

30、慎財務測算，當項目達到正常生產年份時，按正常經營年份經營能力計算，本期項目綜合總成本費用25068.27萬元，其中：可變成本21413.88萬元，固定成本3654.39萬元。正常經營年份項目經營成本23994.90萬元。具體測算數據詳見綜合總成本費用估算表所示。（三）稅金及附加本期項目稅金及附加主要包括城市維護建設稅、教育費附加和地方教育附加。根據謹慎財務測算，本期項目正常經營年份應納稅金及附加132.20萬元。（四）利潤總額及企業所得稅根據國家有關稅收政策規定，本期項目正常經營年份利潤總額（PFO）：利潤總額=營業收入-綜合總成本費用-稅金及附加=4799.53（萬元）。企業所得稅稅率按25.00%計征，根據規定本期項目應繳納企業所得稅，正常經營年份應納企業所得稅：企業所得稅=應納稅所得額×稅率=4799.53×25.00%=1199.88（萬元）。（五）利潤及利潤分配該項目正常經營年份可