1、金蝶 EAS 集團財務管理解決案.目 錄概述4集團財務管理發展趨勢6集團發展戰略定位6集團財務管理的核心思想和容6集團財務管理發展趨勢7集團財務信息管理的重點8集團財務管理解決案8金蝶 EAS 產品概述8集團財務管理整體解決案10集團基礎政策管理解決案12集團集中核算管理解決案14集團全面預算管理解決案18集團資金集中管理解決案21集團財務報告管理解決案24客戶價值28成功客戶29專業資料.專業資料.概述在全球經濟一體化的今天，中國企業集團越來越迅速地融入國際大市場之中，為了迎接更多機會和挑戰，集團不斷拓展業務領域、擴大經營地域、增加管理層次，以做大做強為目標，來應對市場的變化，實現集團的戰略

2、目標。我們可喜的看到，在中國企業集團的快速發展過程中，企業集團采取了不同的發展策略，有圍繞行業價值鏈作強的企業、有圍繞核心業務發展壯大的企業、還有什么賺就做什么的多元發展企業，但是，我們不能忽視這樣的現象：龐大的德隆帝國轟然倒塌了；中航油集團新加坡公司一夜之間巨虧使公司瀕臨破產；中國銀行的一個下屬支行居然能“丟失”了10 億元巨款；叱咤風靡市場多年的格林柯爾已經全面瓦解；這樣的實事值得讓我們深思和分析，中國企業集團的發展到底出現了什么問題？作為一個集團企業，集團總部必須加強財務監控，必須有效地集中掌管集團財務，通過財務手段實現集團總部對集團的管控！德隆多元投資失控，資金鏈條斷裂；中航油事件是監

3、督缺位，造成巨額國有資產流失；中行外勾結的票據詐騙案，重暴露了中國銀行在分支機構管理和控制面薄弱失效、格林柯爾的快速擴過程中，忘記了對自己的財力估計；這種種現象的背后原因是集團缺乏財務預警體系，對集團財務缺乏監控手段，同時，集團沒有清晰定位集團總部和分子公司的財務管理權限、集團對企業的管理模式沒有準確定位，這已經成為集團公司繞不過去、急需解決的重要問題：集團總部和下屬企業的財務職責權限如分工？集團如加強對下屬企業有效財務管控？集團如整合資源，發揮出集團整體的競爭優勢？集團如建立起一套有效的財務管理模式，提升財務管理？專業資料.本文正是從以上問題出發，在分析企業集團的發展趨勢的基礎上，對企業集團

4、的管理模式進行歸納分析，并針對各種管理模式，提供集團財務管理重點容，從企業管理問題、解決策略、產品架構、業務流程、關鍵應用、客戶價值等等面詳細闡述了集團財務解決案容，為您提供集團財務管理解決案，幫助您不斷提升企業集團財務管理水平，保障企業戰略目標的達成！專業資料.集團財務管理發展趨勢集團發展戰略定位對于企業集團發展而言，發展的關鍵在于制定正確的戰略和落實戰略的執行。企業集團制定正確的戰略，首先需要考慮是制定無關多元化戰略還是一體化戰略？戰略制定的動因和影響的關鍵因素是制定的關鍵。那么，戰略的制定和有效執行是同樣重要的，戰略執行策略和保障機制需要通過企業集團的管理控制模式來實現，因此企業集團的管

5、理模式是集團戰略成敗的關鍵。集團財務管理的核心思想和容企業集團管理控制模式是通過組織調整、權力配置來管理和協調集團部業務關系，激勵和發揮集團整體協同效率，以保持集團整體經營戰略的實施，達到集團整體收益最大化！企業集團總部的管理導向與控制機制是影響公司整體收益能力的關鍵因素之一。從集團總部與各業務經營單位間的管理控制關系為出發點，依據控制的程度與深度，將企業集團管理控制分為三種不同管理模式，即運營控制型(集權型 )、財務控制型(分權型 )和戰略控制型 (混合型 )。在各種管理模式下，集團財務都是企業的管理核心，集團財務管理主要容如下。專業資料.集團財務管理發展趨勢整合集團資源的一體化，加強集團總

6、部財務管理管控手段已成為國際上一種潮流，在世界500 強企業中，實現總部集權化控制的已占80% 。為了便于您更清晰選擇自己企業集團發展管理模式，我們先介紹企業集團總部扮演的角色：財務控制型：以資本運營為主要贏利模式，以追求投資回報為主要目的，集團總部通過股權控制下屬單位的重大決策，不涉及經營業務和經營過程，需要總部高度關注財務風險控制。戰略控制型：集團總部不僅追求資本回報，同時作為戰略規劃中心，通過加強集團財務控制、績效管理、經營隊伍管理、資金集中管理等核心業務管理，優化配置集團統一資源和戰略。是一種剛柔可調、操作性較強的模式。經營控制型：集團總部不僅格控制下屬單位的財務，還會干涉下屬單位的日

7、常經營活動，如在財務、營銷、研發、生產、市場等面進行統一的組織協調和集中化處理。需要總部有龐大的組織和專業的管理能力。從中國企業集團發展背景、產業類型、總部管理能力等進行分析，現階段的中國企業集團都是典型意義上的產業型企業集團，產業結構大都介于主導產業和相關產業這一區間，重點關注業務規劃、關注結果考核，是在集權的戰略決策基礎上進行運營決策的分權控制，因此戰略控制型管理模式最適合中國的大部分企業集團。當然，隨著中國投資型企業集團的快速發展，也有相當一部分企業集團適專業資料.合財務控制型管理模式。總之、財務控制型和戰略控制型管理模式成了中國企業集團管理的現實選擇！集團財務信息管理的重點基于對集團各

8、個管理模式分析，每個管理模式對集團財務管理信息化系統的管理重點也有不同的側重點，這里我們分別從集團總部和子公司層面描述了集團財務管理系統管理的核心容。從上面的核心容可以看出，為了配合和推進集團財務發展趨勢，無論哪種模式，其實現的向是要求集團財務越來越統一集成，需要實現基礎核算政策統一、財務集中核算、財務報表集成、資金風險監控、預算執行監控、業務財務數據集成等等，金蝶EAS 集團財務整體解決案正是您的最佳選擇！集團財務管理解決案金蝶 EAS 產品概述金蝶 EAS(EnterpriseApplicationSuite) ，是金蝶國際軟件集團推出的新一代企業應用套件。秉承 40 萬家用戶的最佳應用實

9、踐，采用最新的ERP管理思想和最先進的平臺化技術架構，以“集成管理，隨需應變”為產品核心理念，為大中型企業提供最適合中國企業管理特質的個性化企業管理及電專業資料.子商務應用解決案。集成管理： 金蝶 EAS 通過對人員、信息、流程三大集成的系統，實現了集團部資源整合、推動戰略執行、防運營風險，滿足了現代大中型企業管理原生態的、在的、必然的管理需求。隨需應變： 金蝶 EAS 通過配置標準功能、定制特性需求、集成異構系統，能夠實現集團各種管理模式、行業應用、個性應用，滿足企業個性化的原生管理特質需求。金蝶 EAS 為大中型企業提供了集成的集團財務管理、集團人力資源管理、集團采購管理、集團分銷管理、供

10、應鏈管理、協同平臺等50 多個應用模塊，并為企業提供行業及個性化案、移動商務、企業間的商務協作和電子商務的應用集成等整體解決案。金蝶 EAS 集團管理解決案架構專業資料.集團財務管理整體解決案以總部為主導，從多組織、多法人、多層次、跨區域的特征出發，滿足企業集團在財務管理主體、目標、對象、式以及財務管理環境等面的要求，為各種類型企業集團戰略財務管理提供了一攬子解決案。金蝶 EAS 集團戰略財務管理整體解決案金蝶 EAS 集團財務管理解決案通過對集團財務基礎政策、集中核算、預算管理、資金管理、財務報告、戰略管理等核心容進行統一整合，實現集團財務政策的集中統一，規財務核算，加強全面預算管理、集中控

11、制資金、隨時掌握財務報告，達到集團資源整合，發揮集團的整體效益，實現企業價值最大化。金蝶 EAS 集團戰略財務管理整體解決案架構專業資料.集團財務解決案特點1 、滿足集團多種管理模式需求系統通過集中的財務數據管理，能夠將系統所有的基礎資料進行統一管理，統一科目表、 統一會計期間、統一的會計處理法，也可以按照管理單元將不同行業、不同地域等類型的企業進行類別劃分，每個類別所在的管理單位政策和基礎資料可以自由設定多科目表、多會計期間、多會計處理法；同時系統的基礎資料也可以分級別進行逐層統一和分散管理，靈活的基礎設置體系，完全滿足集團財務控制型、戰略控制型、運營控制型多種管理模式的要求。2 、實現集團

12、財務數據的大集中管理實現集團財務三統一管理。集團所有數據存放在同一數據庫，能夠統一集團核算政策、統一的科目體系、統一的會計報表，最終實現集中集團所有單位的財務核算統一管理，集中實時監控業務費用的發生，真正實現財務業務數據一體化集中管理；3 、集團財務狀況實時查詢和監控數據大集中后， 集團的匯總報表可以查詢到分公司的個別報表和報表附注，并可以聯查到分公司的總分類賬和明細分類賬，進一步可以跟蹤查詢到每個業務的原始憑證和業務單據；同時集團按照月度、季度和年度報表情況可以詳細監控分析實際業務的發生，實現集團對各級分公司的全面穿透查詢和監控。4 、協同化的業務處理，人性化系統設計在集團統一的協同平臺之上

13、，集團建立企業統一信息門戶和個性化信息門戶，讓所有人員能夠實現系統單點登陸；實現跨組織、多級、跨組織業務審批處理，進行靈活強大的工作流管理；實現集團部單位之間固定資產調撥、往來抵消等協同業務處理；系統徹底改變傳統財務工作模式，提供自動進行推式管理，提高人性化設計，提高協同業務處理效率；5 、集成化的系統應用專業資料.金蝶EAS 能夠輕松實現異構系統的數據集成，能夠將集團原有的業務系統數據進行統一集成，實現各種集成化的應用案，譬如，實現金蝶EAS+ 金蝶 K/3 解決案（報表，總賬，資金監控)，第三系統 EAS 報表集成，第三系統EAS 總賬集成。實現異構業務系統數據和金蝶EAS 財務數據的集成

14、，實現不統一口徑下的數據處理與監控。6 、支持復雜組織架構管理金蝶EAS 支持多組織架構下的業務處理，為處理集團多公司的復雜業務處理奠定了基礎；為各種業務設置了不同類型的組織架構，便于從不同的利潤中心、成本中心、財務組織角度進行匯總、統計，制定策略；支持基于組織架構的靈活的職位匯報關系管理，適應企業的各種復雜匯報關系。集團基礎政策管理解決案客戶需求描述：面對復雜的、多層次的集團組織，集團行業眾多，會計核算科目不統一，會計政策不一致，集團各成員單位核算和管理的基礎資料不統一的現狀，造成財務信息無法共享、口徑不一致，導致財務信息缺乏可比性；同時，面對集團集分權管理的選擇，集團也需要在基礎管理政策和

15、基礎資料的統一進行平衡處理；另外，集團部各成員單位業務流程不一致，跨組織工作流程無法銜接，存在業務處理和管理執行效率不高的現象；總之，集團基礎政策管理體系的建立是集團財務管理的工作基。應用流程：金蝶 EAS 集團基礎政策管理解決案基于集團多組織架構管理，提供統一的基礎資料、統一的財務政策、統一的配置管理；提供共享和隔離并存的基礎資料管理模式，完全滿足集團集權管理模式、混合管理模式、分權管理模式的管理需求，為集團進行財務集中核算、全面預算管理、資金集中管理等提供了統一的基礎保障。專業資料.金蝶 EAS 集團基礎政策管理框架和流程典型應用：提供集團多組織、多緯度的權限管理：可按用戶的不同組織圍、職

16、位角色分別授權，功能權限和數據權限并存，既滿足了集團多組織下業務靈活操作和精確管理的需要，又保證了數據的安全。金蝶 EAS 基礎政策統一管理舉例示意圖提供統一的集團科目體系：通過集團多種科目表的設置來滿足集團企業下屬不同的核算體系，如國一般企業科目、上市公專業資料.司科目和海外企業科目等，對科目表通過基礎資料的分級控制策略，可以實現不同層次的科目統一和下屬企業的科目自主擴展的需求。科目表集團F控制一級科目5600 工資科目表控制二級科目公司AF公司BF5600.01直接工資5600.02間接工資科目表三級科目北京分公司F直接人工工資福利5600.02間接工資允許下級公司增加明細科目允許下級公司

17、增加明細科目不允許下級公司增加明細科目不能增加下級明細科目金蝶 EAS 工作流優化示意圖案特點：通過對集團財務政策統一下發和管理，確保集團統一會計科目體系、統一會計核算流程、統一核算制度的集團財務管理模式，保證集團核算的規和統一，并實現對子公司財務信息的準確分析；基于多組織結構、跨地域結構、 多元業務模式的財務管理框架和流程設計平臺，適應集團股權結構變動、組織結構調整、業務拓展壯大，為集團的持續發展提供技術支撐和制度支持；通過工作流的優化與管理，幫助集團規業務流程，提高業務協同處理效率。集團集中核算管理解決案客戶需求描述：專業資料.在企業集團的快速的發展過程中，集團在財務的核算業務中面臨著巨大

18、的挑戰：因跨地區、跨行業經營，分支機構繁多，導致集團財務政策制定到位也無法貫徹到位；下屬單位行業獨特，經營分散，各單位核算口徑不同，各自為政，向集團管理層匯報統一準確的財務信息成為難題；集團部關聯業務復雜，過程繁鎖，投資權益核算和部往來業務梳理困難，核算不清；集團各成員單位地域分散，財務數據上報不及時 種種挑戰，讓財務人員沉湎于集團的財務核算，不能抽出更多的精力進行管理與監督工作。應用流程：金蝶 EAS 集團財務集中核算管理解決案幫助財務人員實現了財務數據的集中，財務核算流程的統一，資產的統一調撥，跨組織的財務審批，集團往來的協同處理，財務報表的自動匯總、總分類賬、明細賬、憑證跨組織、跨期間的

19、透視聯查。集團財務集中核算管理框架和流程專業資料.典型應用：1 、提供集團財務數據的大集中：集團在一個數據平臺中匯集成員單位的所有財務數據，統一進行會計處理、實時查詢、統計分析，保證集團信息的準確及時。集團可實現從集團報表到子公司報表再到子公司賬簿業務單據的穿透聯查。金蝶 EAS 集團統一穿透查詢示意圖2 、提供跨業務、跨組織的集成應用：通過工作流的消息驅動，跨組織地將相關業務單據和業務流程直接傳遞到對組織，實現組織間的業務協同和資源共享。專業資料.金蝶 EAS 集團協同業務集成應用示意圖案特點：1 、一套賬集中管理，規財務基礎核算，保障集團核算統一、便于指標的分析；2 、基礎數據的分層規和靈

20、活的隔離控制，適應所有集團管理模式的應用需求；3 、集團部往來、資產調撥等業務的協同處理，及時性透明處理；4 、通過數據大集中應用，建立集團財務業務處理一體化管理。專業資料.集團全面預算管理解決案客戶需求描述：預算管理作為企業集團實現戰略執行的管理工具越來越受到企業的重視，但是，企業集團由財務部門主導的預算編制關注點和法不符合業務實際，業務部門怨聲載道，財務部門唉聲嘆氣；集團和成員單位缺乏有效的預算監控法與手段，預算與實際執行情況偏差大，越是預算，集團越是感覺不劃算；集團預算管理的事前控制薄弱，有預算無監控；集團預算執行結果失真，無法進行有效的績效考核 預算編制和控制管理的難點成為了推進預算執

21、行的攔路虎，企業的預算管理委員會和具體的預算部門都感到了工作的艱難。應用流程：金蝶 EAS 集團預算管理解決案幫助企業預算部門實現了集團預算指標的分解、多上多下的預算編制，實現事前預測、事中控制和事后分析，提供了科學謹的全面預算管理體系。專業資料.集團預算管理框架和流程專業資料.典型應用：1 、建立編制準確、應用靈活的預算體系：金蝶 EAS 預算管理解決案具有完善的預算模型，通過已發生的業務數據來預測未來預算數據，并依據經營計劃來編制準確的預算數據；同時通過類似Excel 的模版設定，滿足所有集團預算模版的設置和預算編制的需求。預算模板設置和預算預測示意圖2 、幫助您對所有業務環節進行任意控制

22、設定緊密集成預算與業務等其他系統，根據業務特點及需要柔性配置業務控制點，及時傳遞預警信息，保證預算有效控制執行。專業資料.設置預算控制點示意圖案特點：1 、完整的預算編制體系，預算模版的靈活設置、下發、數據匯總；2 、提供豐富謹的預算編制法和科學的預測公式，提高預算編制效率；3 、實現預算在各個業務環節的執行與控制，提升執行力；4 、進行全面的預算執行情況分析，為績效考核提供依據。集團資金集中管理解決案客戶需求描述：在企業集團是否常常會出現這樣的狀況：甲公司資金充裕，乙公司資金短缺，集團卻無能為力；甲公司資金為啥上月大量充裕，本月就短缺了？集團無法進行資金的事前預算，資金的短缺常常突然出現，集

23、團總部常常無限制為各下屬單位的籌資提供擔保，卻無法監控各下屬單位的投資風險，怎樣防和規避資金運營風險？如有效降低集團整體的投融資成本？進行全面的資金的事前計劃、事中控制和事后分析？成為了集團總部財務管理部門，特別是資金管理部門和財務總監的管理心病。應用流程：金蝶 EAS 集團資金管理解決案滿足統收統支、撥付備用金、部銀行、結算中心等多種資金管理模專業資料.式，采取統借統還、綜合授信、收支兩條線、資金調度、賬戶集中管理、零余額賬戶等資金管理法，對集團資金進行統一籌劃、全面監控，充分發揮集團資金整體運作的優勢，提高資金運用效率，降低資金成本，控制資金使用風險。集團資金管理框架和流程典型應用：1 、

24、滿足收支兩條線管理模式：對于跨地域經營的集團公司，集團需要對資金進行集中管理和協調，又需要滿足子公司日常運營的資金時，可以采取收支兩條線模式。實現集團統一收款、按計劃撥款，集團統一調劑資金，實現集團資金效益的最大化。收支兩條線流程圖2 、滿足賬戶集中管理模式：對于本地化經營的集團公司，子公司是集團的全資子公司時，集團通過集中所有分子公司賬戶，專業資料.達到資金監控、調劑資金，實現集團資金效益的最大化。賬戶集中管理流程圖3 、資金監控模式集團多元化、跨地區發展使資金的分布和活動狀態趨于分散與復雜，往往導致集團家底不清楚，決策信息不完整、不準確、不及時，無法為集團決策提供有力的數據支撐！因此大型集

25、團需要建立資金管控平臺，實現對集團資金存量、流量、流向的集中管理與監控。案特點：1 、滿足多種資金管理模式應用，適應各種企業集團對資金集中管理需求；2 、通過資金計劃、控制、分析，有效監控集團資金存量和流向，調劑資金；3 、加強資金的使用和占用成本管理，提高集團資金利用效率；4 、規集團的籌資和投資行為、規避財務風險。專業資料.集團財務報告管理解決案客戶需求描述：大型的企業集團合并報表、管理報表的匯總、合并處理越來越多的占用大量的財務工作人員的精力，企業集團財務人員面對復雜組織、繁多流程、龐域，財務報告姍姍來遲，并且集團的基礎管理體系不健全，報表快報不快，動態不動，常常感到力不從心；而且報表種

26、類多、容雜，集團部往來業務頻繁，投資權益關系復雜，部抵消難于梳理，集團的財務報表會計和財務核算人員月底月初的加班已經成為工作慣例。應用流程：金蝶 EAS 集團財務報告管理解決案通過多案合并策略、多角色匯報機制，支持多層級的集團一次性平行合并和順序合并法，滿足行業、組織、地域等多角度的合并，支持大陸會計政策和會計政策下的財務合并，對對外提供經營報告、財務報告、例外事件報告、經濟分析報告，為CFO 提供最大限度的財務信息支撐。專業資料.集團財務報告管理框架和流程專業資料.典型應用：1 、實現集團縱向、橫向多種業務報告合并：對各成員單位報表的統一規、收集、審核，在進行外幣折算、匯總、抵消分錄、生成合

27、并抵消匯總表后，實現集團各個縱向層次報表匯總，實現橫向多類型業務合并，自動完成工作底稿的編制，產生集團合并報表。集團財務報告的多合并案示意圖2 、實現集團多異構系統的數據集成：對集團各成員單位的異構系統的數據進行自動取數并匯總合并，通過報表集成多種軟件數據，滿足集團集中財務核算報告的需求。專業資料.集團合并報表集成異構系統數據示意圖案特點：1 、建立統一規的財務報告體系，簡化合并工作，保證集團企業財務報告的及時和準確；2 、多合并案，使集團可以多視角進行財務報告合并；3 、實現自動合并抵銷，快速準確衡量各公司的業績和績效；4 、集團快報和動態報表功能，實現各種項目不確定的管理報表的匯總和處理。專業資料.客戶價值實現決策支持管理，幫您輕松實時監控運營和分析財務狀況：幫助集團管理層構建基于戰略的一體化管理模型，全面掌控企業運營，及時地做出科學密的戰略決策；有效地集成各種業務信息，針對企業的經營成果進行綜合的績效評價；按多種緯度監控戰略執行情況，及時分析盈利貢獻，把握企業的經營過程和向。實現集團財務集中核算管理，幫您實現財務大統一核算管理：實現集團財務數據的大集中，及時查詢分析各成員單位的財務數據；統一了集團財務核算體系，保障集團成員單位核算的規統一；有效協調