1、【精品文檔】如有侵權，請聯系網站刪除，僅供學習與交流商業銀行知識點總結(答案僅供參考).精品文檔.商業銀行經營管理學知識點總結一 概念1. 商業銀行: 商業銀行是一個以營利為目的，以多種金融負債籌集資金，多種金融資產為經營對象，具有信用創造功能的金融機構2. 戰略: 就是設計用來開發核心競爭力、獲取競爭優勢的一系列綜合的、協調的約定和行動。3. 商業銀行戰略: 就是商業銀行在全面分析自己的優勢、劣勢、機遇和挑戰的基礎上對自己的人力、物力、財力、智力在全局范圍內進行充分的調配和運用，使自己的發展符合行業的長期發展方向，實現自己的最大收益4. 頭寸: 指投資者擁有或借用的資金數量。5. 資金頭寸:

2、 指現金資產中可供商業銀行直接自主運用的，同時有對外具有清償功能的貨幣資金，包括時點頭寸和時期頭寸兩種。6. 基礎頭寸: 指商業銀行的庫存現金以及在中央銀行的超額存款準備金的加總。7. 活期存款：指可由存戶隨時存取和轉讓的存款，它沒有確切的期限規定，銀行也無權要求客戶取款時做事先的書面通知。8. 定期存款：是客戶和銀行預先約定存款期限的存款。9. 貸款：是指商業銀行作為貸款人按照一定的貸款原則和政策，以還本付息為條件，將一定數量的貨幣資金提供給借款人使用的一種借貸行為10. 融資租賃：是指出租人根據承租人對出賣人、租賃物的選擇，向出賣人購買租賃物件，提供給承租人使用，向承租人收取租金的交易。1

3、1. 中間業務：是指不構成商業銀行表內資產、表內負債，形成銀行非利息收入的業務12. 直接租賃：出租人在資金市場籌措到資金后，向制造商支付貨款，購進設備后直接出租給承租人的租賃業務，即購進租出。13. 轉租賃：由出租人從一家租賃公司或制造商租進一件設備后轉租給客戶的租賃業務，即租進租出。14. 回租租賃：設備所有者將自己擁有的設備資產賣給租賃公司以獲得融資便利，然后再以支付租金為代價將其從租賃公司租回的租賃業務。二 簡答或論述1、商業銀行的職能（1）.資金中介職能資金中介職能是通過銀行的負債業務，把社會上的各種閑散貨幣集中到銀行里來，再通過資產業務，把它投向經濟各部門。這也是是商業銀行最基本、

4、最能反映其經營活動特征的職能。 （2）.資源配置職能是指商業銀行運用有限的資源，調整和引導現有的資金的流向和流量，以達到資金的優化配置。（3）.信用創造職能信用創造是商業銀行的特殊功能，是指商業銀行利用其可以吸收活期存款的有利條件，通過發放貸款或從事投資業務而衍生出更多存款，從而擴大社會貨幣供給量。 （4）.風險管理職能商業銀行風險管理是指商業銀行通過風險識別、風險估價、風險評估和風險處理等環節，預防、回避、分散或轉移經營中的風險，從而減少或避免經濟損失，保證經營資金安全的行為。 (5).金融服務職能：商業銀行利用其在國民經濟活動中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介業務過程中所獲得的大量

5、信息，運用計算機網絡等技術手段和工具，為客戶提供的其他服務。 （6）.調節經濟職能調節經濟是指商業銀行通過其信用中介活動，調劑社會各部門的資金短缺，同時在央行貨幣政策和其他國家宏觀政策的指引下，實現經濟結構，消費比例投資，產業結構等方面的調整。此外，商業銀行通過其在國際市場上的融資活動還可以調節本國的國際收支狀況。商業銀行因其廣泛的職能，使得它對整個社會經濟活動的影響十分顯著，在整個金融體系乃至國民經濟中位居特殊而重要的地位。隨著市場經濟的發展和全球經濟的一體化發展，現在的商業銀行已經凸現了職能多元化的發展趨勢。2. 商業銀行資金運動規律：（1）、商業銀行資金運動規律內容商業銀行資金運動規律就

6、是信貸資金運動規律。而信貸資金是指在再生產過程中存在和發展的以償還為條件的供借貸使用的貨幣資金，它具有兩權分離的特征。其來源主要是：各種形式的存款（財政性存款、企業存款、城鄉居民儲蓄存款等）以及銀行自有資金。信貸資金運動是以公眾給予銀行家貸款（公眾存款）為起點，以銀行償還公眾的貸款（公眾取款）為終點的一個循環鏈，即信貸資金運動是遵循生息資本的二重支付、二重歸流的規律。（2）、信貸資金運動過程：其信貸資金運動過程主要分為以下四個過程。a:借債，即吸收公共存款 b:放債，即發放貸款 c:收債，即收回貸款 d:還本，即還本付息（3）、信貸資金運動要求：a：償還計息 b:以銀行為中介 c：與國民經濟運

7、行相結合 d：貫徹商業信貸原則 (4) 二重支付、二重歸流信貸資金運動是與社會再生產運動緊密聯系在一起的，是以銀行為出發點和歸宿點的。從銀行吸收存款到收回貸款本息的全過程中，中間插著一個社會再生產過程。且市場經濟規律、市場法則滲透于信貸資金運動的各個環節，并制約著信貸資金運動的全過程。當信貸資金參與企業生產經營活動，轉變為企業經營資金以后，信貸資金不間斷地從貨幣資金、生產資金和商品資金依次轉換，并呈現出二重支付、二重回流的特點。第一重支付：信貸資金由銀行讓渡給使用者。第二重支付：資金使用者購買原材料和支付生產費用，投入生產過程。第一重歸流：生產過程結束后通過銷售，信貸資金又重新回到使用者手中。

8、第二重歸流：使用者把貸款本息歸還給銀行。3. 銀行市場細分： 商業銀行市場細分就是商業銀行把整個市場的客戶，按一種或者幾種因素加以區分，是區分后的客戶需求在一個或者若干個方面具有相同或者相似的特征。商業銀行市場細分作用一個銀行的客戶是多種多樣的，各個客戶的需求也是千變萬化的，銀行不可能滿足所有客戶所有的需求，這不僅是由銀行自身條件所限制，而且從經濟效益方面來看也是不足取的，因而銀行應該分辨出它能有效為之服務的最具吸引力的市場，揚長避短，而不是四面出擊。對一個銀行來說，在經營管理中應用市場細分理論很有必要.有利于商業銀行發掘新的市場機會, 有利于商業銀行產品創新, 有利于提高商業銀行市場競爭力,

9、 有利于提高商業銀行經營效益商業銀行市場細分原則可衡量性。即市場特性的可衡量性。能為指細分出來的市場，應比較清晰，市場容量的大小可以大致判斷。可贏利性或市場開發的效益性：指商業銀行新選定的細分市場容量足以使企業獲利。可進入性或進入市場的可行性：指所選定的細分市場必須與商業銀行自身狀況相匹配，商業銀行有優勢占領這一市場。可進入性具體表現在信息進入、產品進入和競爭進入。考慮市場的可進入性，實際上是研究其營銷活動的可行性。差異性或細分標志的動態性：指細分市場在觀念上能被區別并對不同的營銷組合因素和方案有不同的反應。4. 銀行市場定位： 1.商業銀行市場定位市場定位是根據競爭者現有產品在市場上所處的位

10、置，針對消費者或用戶對該產品某種特征或屬性的重視程度，強有力地塑造出產品與眾不同的、給人印象鮮明的個性或形象，并把這種形象生動地傳遞給顧客，從而使該產品在市場上確定適當的位置。2.市場定位的作用主要有兩方面：一是市場定位有利于建立企業及產品的市場特色，使其在目標顧客心目中有一個與眾不同的獨特形象，在激烈的市場競爭中處于有利地位；二是市場定位是企業制定市場營銷組合策略的基礎，能使企業根據市場定位設計與之相適應的市場營銷組合。市場定位是一種競爭性定位，它反映市場競爭各方的關系，是為企業有效參與市場競爭服務的 3.定位的方式主要包括以下方面。一是避強定位。它是一種避開強有力的競爭對手進行市場定位的模

11、式。二是迎頭定位。是一種與市場上居支配地位的競爭對手“對著干”的定位方式。三是重新定位。常指那些銷路少、市場反應差的產品進行二次定位，優點是能擺脫困境，重新獲得增長與活力。4.商業銀行市場定位的步驟: 第一步，市場調查。商業銀行市場調查，是商業銀行市場定位的首道環節，也是 商業銀行市場定位的基礎性工作。第二步，市場分析。商業銀行市場分析，是繼市場調查之后重要一環，它確定細分市場是市場定位的基礎.第三步，商業銀行內部分析。商業銀行內部分析，是對商業銀行市場定位的現實可能性的把握。它包括對商業銀行開發市場的自身條件、綜合資源、經營機制、經營手段、管理體系和管理水平等方面情況的分析。第四步，競爭分析

12、。商業銀行競爭分析，是商業銀行市場定位所要考慮的重要內容。它包括分析競爭對手的優劣勢和當前的定位，即指客戶接受的產品或銀行形象的特色，并把本行目前的定位狀況與競爭對手做一比較，做到知己知彼。第五步，綜合上述分析，選擇目標市場，選擇能為客戶接受的產品特性，確定最佳定位。第六步，按照定位目標來制定相應的營銷組合戰略。5. 產品設計（金融需求理論）：1 需求：需求，就其基本意義講是需要與欲求的意思。 2.金融需求: 主要從微觀角度來說包括保值增值的需求，支付需求，安全需求，規避風險的需求。 保值增值的需求:主要是針對個人對自身持有的資本的在價值上的不會產生較大損失或者發生價值上升的需求 支付的需求:

13、主要是至現在移動支付的發展所引起的在線快捷支付的需求，是一種以電子貨幣的交易。 安全需求與規避風險的需求:對個人信息的保密性，可以自身資產的安全保護和降低意外風險傷害的需求 3. （1）.產品設計：它將人的某種目的或需要轉換為一個具體的物理或工具的過程，把一種計劃、規劃設想、問題解決的方法，通過具體的操作，以理想的形式表達出來 。 （2）.商業銀行負債產品設計 商業銀行負債業務：形成商業銀行資金來源的業務。負債業務包括吸收存款、借入款項和其他負債三個方面。 存款業務包括活期存款、定期存款和儲蓄存款。存款業務產品包括本外幣一本通定期儲蓄存款、儲蓄服務、存本取息、定活兩便儲蓄、活期儲蓄、教育儲蓄、

14、零存整取、外幣定期儲蓄、整存零取、整存整取等。a、零存整取是銀行定期儲蓄的一種基本類型，是指儲戶在進行銀行存款時約定存期、每月固定存款、到期一次支取本息的一種儲蓄方式。尤其適用于低收入者生活節余積累成整的需要。b、整存零取定期儲蓄指在存款開戶時約定存款期限、本金一次存入，固定期限周期分次支取本金的一種個人存款。 （3）.商業銀行貸款產品設計 商業銀行貸款是銀行將其所吸收的資金按一定得利率貸給客戶并約定歸還期限的業務。分類：a、按是否有抵押品分為抵押貸款和信用貸款 b、按貸款對象劃分，有工商業貸款、農業貸款和消費貸款 c、按貸款期限劃分，有短期貸款 、中期貸款和長期貸款。 d、按還款方式劃分，有

15、一次償還貸款和分期償還貸款。 貸款產品有信用貸款、保證貸款、教育助學貸款、住房貸款、質押貸款、綜合消費貸款、汽車貸款、創業貸款、個人委托貸款、法人賬戶透支、自助貸款。 （4）.商業銀行中間產品設計 商業銀行中間業務：凡銀行并不需要運用自己的資金而代理客戶承辦支付和其他委托事項，并據以收取手續費的業務。中間業務包括匯兌業務、信用證業務、代收業務、代客買賣業務、承兌業務等。 中間業務產品包括保管箱、出國金融業務、存款證明業務、代繳費業務、代理兌付憑證式國債、代理保險業務、代收代付業務、代銷開放式基金、個人結算賬戶、個人外匯買賣業務、個人支票賬戶、柜臺家長是債券交易、匯款業務、匯入匯出匯款、交易類中

16、間業務、理財咨詢服務、買入外幣票據、脫手業務、外幣兌換、外幣攜帶證業務、因私購買外匯、銀證通業務、銀證轉賬等。 （5）.商業銀行投資產品設計商業銀行的投資業務主要分為三部分，即財務顧問業務、投資理財業務、債券承銷業務。投資理財業務是指銀行為客戶提供財務分析、投資顧問、資金投資和資產管理等專業化服務活動，是銀行接受客戶委托和授權，按照與客戶約定的投資計劃和方式進行投資和資產管理的業務。 （6）.商業銀行理財產品設計 商業銀行理財產品是指商業銀行對潛在目標客戶群分析研究的基礎上，針對特定目標客戶群開發設計并銷售的資金投資和管理計劃。 分類 a、按理財幣種，理財產品可以分為人民幣、澳元、歐元、英鎊、

17、新西蘭元、澳大利亞元、美元、港元、加拿大元等理財產品。 b、按理財方式，理財產品可以分為QDII產品、打新產品、掛鉤型理財產品、信貸類理財產品、債券類理財產品、票據類理財產品、混合型理財產品、存款類理財產品等。 c、根據預期收益的類型，理財產品可以分為固定收益產品和浮動收益產品。 理財產品的特點銀行理財產品具有購買方便、理財簡易、期限靈活、金額靈活、品種齊全等特點。目前大多數銀行理財產品都是1-3個月份，6個月份的約占90%。期限靈活所以能夠滿足客戶短期投資的需要。 新興品種：可轉讓理財產品6. 企業/個人生命周期： 個人的生命周期:多數人偏好一生均衡消費，壯年階段多余的收入通常用于償還少年時

18、期的債務或儲蓄起來用于養老,消費者的消費決策不僅考慮當前收入，也考慮未來收入,即消費是取決于現期工作收入和總資產的函數. 一個家庭的生活水平和消費支出同它的財產水平之間保持穩定的比率，當各種社會經濟等因素使得家庭財產狀況發生變化時，其生活水平和消費支出就會受到影響，。我們每個人恰恰正在依據生命周期理論所闡述的道理進行著我們日常的消費和儲蓄。生命周期理論指出，個人是在相當長的時間內計劃他的消費和儲蓄行為的，以在他的整個生命周期內實現消費的最佳配置。也就是說，一個人將綜合考慮他現在的收入、將來的收入，以及可預期的開支、工作時間、退休時間等等諸因素來決定他目前的消費和儲蓄，以使他的消費水平在一生內保

19、持在一個相當平穩的水平上，而不出現消費水平的大幅震蕩，最終實現在一生中的平滑的或者均勻的消費跨期配置。企業生命周期：是企業壽命，即一種企業從開始進入市場到被市場淘汰的整個過程。弗農認為：企業生命是指市上的營銷生命，企業和人的生命一樣，要經歷形成、成長、成熟、衰退這樣的周期。7. 銀行產品結構：1） 按照層次劃分:金融產品一般由核心產品、延展產品、期望產品與潛在產品四個層次組成。1.核心產品是指銀行產品提供給客戶的核心利益或者效用。它既是銀行產品的使用價值所在，也是銀行產品中最基本、最主要的組成部分。例如銀行信用卡應具備轉賬結算、存取現金、透支便利這三大功能，如果銀行開發的信用卡不具有上述功能就

20、會失去其存在的基礎。2.延展產品是指銀行產品在滿足銀行客戶的基本需求之外，為客戶提供的更多的服務與額外利益，它是金融產品的延伸與擴展部分。3.期望產品是指金融客戶在購買某種金融產品或消費其提供的能夠滿足核心利益的服務時，期望這些產品或者服務所具備的一些屬性和條件，諸如獲取產品的便利性、查詢相關信息、提供咨詢建議等。 4.潛在產品指現有銀行產品中尚未開發和實現的、能夠有效滿足金融消費者潛在需要的產品附加功能與服務的可能性。延展產品所體現的是現有產品中所包括的附加功能與服務，而潛在產品則是未來可能的擴展部分。這也是銀行產品創新的靈感來源。另一種觀點認為：從銀行產品的層次來劃分可以分為基礎業務產品、

21、衍生業務產品和組合銀行產品三大類：1、基礎業務產品：主要指導傳統的銀行業務產品，包括存款、貸款、票據、投資業務產品，結算、擔保、代理、咨詢四大類中間業務產品，以及信托、租賃業務產品等。2、衍生業務產品：是依靠某種資產作為基礎來表現其自身價值而派生出來的銀行產品。主要包括遠期契約、期貨、期權、互換等產品。3、組合銀行產品：是一種跨越市場的產品，它可能跨越債券市場、外匯市場、股票市場以及商品市場中兩個以上市場。如證券存托憑證、股指導期貨，以及資產債券化和結構化銀行產品等。2）.按照銀行產品的業務劃分： 分為負債業務產品、資產業務產品、中間業務產品、投資理財產品四大類1、負債業務產品：負債業務是形成

22、商業銀行的資金來源的業務。資金的使用權從客戶轉移到銀行，構成了銀行對客戶的負債。如銀行吸收存款包括活期存款、定期存款和儲蓄存款； 長期借款主要采取發行金融債券產品的形式。金融債券可分為資本性債券、一般性金融債券和國際金融債券。2、資產業務產品：與負債業務相反，資產業務是銀行把資金出讓給客戶使用，并從中收取一定利息的業務。為了辦理資產類業務，銀行也設計生產了許多銀行產品，如各種貸款（、票據貼現以及金融租賃等。3、中間業務產品：這是銀行為滿足向客戶提供各類中間業務服務而設計開發的產品，這類產品通常不需要占用銀行資金，主要是通過銀行自身資源為客戶服務來收取手續費。如目前商業銀行的中間業務主要有本、外

23、幣結算、銀行卡、信用證、票據擔保、貸款承諾、衍生金融工具、代理業務、咨詢顧問業務等。傳統的結算、匯兌、擔保，以及新興的代理保險、代客買賣外匯、基金等理財產品，還包括咨詢評估服務等。4.投資理財產品商業銀行在綜合理財服務活動中，可以向特定目標客戶群銷售理財計劃。 理財計劃是指商業銀行對潛在目標客戶群分析研究的基礎上，針對特定目標客戶群開發設計并銷售的資金投資和管理計劃。 這里的“理財計劃”就是理財產品。8. 巴塞爾協議1-3的內容：協議一1資本的組成。巴塞爾委員會認為銀行資本分為兩級。第一級是核心資本，要求銀行資本中至少有50%是實收資本及從稅后利潤保留中提取的公開儲備所組成。第二級是附屬資本，

24、其最高額可等同于核心資本額。附屬資本由未公開的儲備、重估儲備、普通準備金（普通呆賬準備金）、帶有債務性質的資本工具、長期次級債務和資本扣除部分組成。2風險加權制。巴塞爾協議確定了風險加權制，即根據不用資產的風險程度確定相應的風險權重，計算加權風險資產總額：一是確定資產負債表內的資產風險權數，即將不用資產的風險權數確定為五個檔次：分別為0%、10%、20%、50%、100%。二是確定表外項目的風險權數。確定了0、20、50、100四個檔次的信用轉換系數，以此再與資產負債表內與該項業務對應項目的風險權數相乘，作為表外項目的風險權數。3資本充足比率的標準。商業銀行全部資本充足率不得低于8%（其中核心

25、資本充足率不得低于4%）。 全部資本充足率=（總資本/加權風險資產總額）100%=（核心資本+附屬資本）/(資產風險權數)核心資本充足率=（核心資本/加權風險資產總額）100%其中：資本總額=核心資本+附屬資本 風險資產總額=表內風險資產總額+表外風險資產總額 =（表內資產風險權重）+（表外項目信用轉換系數相應表內資產的風險權重）4過渡期和實施安排。過渡期從協議發布起至1992年底止，到1992年底，所有從事大額跨境業務的銀行資本金要達到8%的要求。協議二A、第一大支柱：最低資本要求。新協議對風險資產計量修改體現在兩個方面：一是規定一般準備金納入二級資本的總額不得超過加權風險資產的12.5%；

26、二是將操作風險及其他風險納入風險資產的計算，修改加權資產的計算方法，即將風險加權資產的計算劃分為信用風險、操作風險和市場風險。（1）核心資本與風險加權資產的比率不得低于4%，即核心資本比率=核心資本/風險加權資產*100%=核心資本/（信用風險加權資產+12.5*市場風險+12.5*操作風險）*100%4%（2）總資本與風險加權資產的比率不得低于8%，即總風險資本比率=總資本/風險加權資產*100%=（核心資本+附屬資本）/（信用風險加權資產+12.5*市場風險+12.5*操作風險）*100%8%B、第二支柱：監督檢查目的在于保證銀行有充足的資本應對業務中的所有風險。適合處理以下三個領域的風險

27、：（1）第一支柱中涉及但沒有完全覆蓋的風險（貸款集中風險）（2）第一支柱中未加以考慮的因素（銀行賬戶中的利率因素、業務和戰略風險）（3）銀行的外部因素（經濟周期效應）C、第三支柱：市場紀律是第一、二支柱的補充。目的是營造一個安全和穩健的銀行業經營環境，促進銀行信息披露，尤其是銀行資本充足率的披露。協議三：在巴塞爾協議II的基礎上，重新界定了資本的范圍，細化了資本分類，新的變化主要體現在以下幾個方面：A對銀行資產中最高質量的組成部分普通股給予了更高的關注。B清晰的界定和區分了一級資本和二級資本。在巴塞爾協議II中一級資本和二級資本的界限并不明確二者都包含在持續經營條件下吸收損失能力受到限制的資本

28、工具。巴塞爾協議 III簡化了二級資本，并取消附屬二級資本和專門用于滿足市場風險資本要求的三級資本，以確保吸收市場風險的資本與吸收信用風險和操作風險的資本質量是相同的。C剔除了原來一級資本中所包含的優先股和混合工具（創新型工具、非創新型工具和非累積永久優先股），其目的使得金融機構能夠以較低的成本和有利的稅收政策（混合工具越接近于債務工具，適用的稅收政策越有利）來籌集資本。2、擴大風險覆蓋范圍，增強風險捕捉能力A提高資產證券化交易風險敞口的風險權重，提高資產證券化涉及的流動性便利的信用風險轉化系數，并取消對市場整體出現動蕩時的流動性便利的資本優惠。B大幅度提高內部模型法下市場風險的資本要求和定性

29、標準。C提高交易對手信用風險的資本要求。3、提高資本充足率的標準在巴塞爾協議 III中，一級核心資本充足率由原來的2%提高到4.5%，一級資本充足率由原來的4%提高到6%，總資本充足率維持原來的8%。4、建立兩個超額資本緩沖A留存資本緩沖。調整為普通股權益的2.5%B逆周期資本緩沖。規定要求0%-2.5%5、系統重要性銀行的附加資本。要求具有更大的損失吸收能力，適用于更高的資本充足率標準。6、新增對杠桿率的要求A以普通股或一級資本等高質量資本定義為基礎進行資本計量，防止銀行過度承擔風險，確保銀行出現損失時有足夠的可動用資本來吸收損失。B所有表表內外項目都不允許使用凈額結算。c資產負債表內項目按

30、帳內余額計算，但扣除提取的準備金和估值調整。7、流動性監管指標巴塞爾協議 III中引入2個流動性監管指標，流動性覆蓋比率（LCR）和凈穩定融資比率（NSPR）流動性覆蓋比率（LCR）：用來確定在監管部門設定的短期嚴重壓力情境下銀行持有的無變現障礙的優質流動性資產的數量，以有效應對這種壓力情景下的資金凈流出。凈穩定融資比率（NSPR）：用來確保各項中期資產和業務融資至少具有滿足最低限額的與其流動性風險狀況相匹配的穩定資金來源。8、過渡期安排從2013年1月1日起，普通股權益/風險加權資產提高到3.5%，核心資本充足率達到4.5%，充足率達到8%，以后每年普通股權益/風險加權資產和核心資本充足率在

31、上一年的基礎上提高0.5個百分點，資本留存緩沖則于2019年1月1日提高至2.5%9. 什么是優選股，為什么選擇優選股，什么時侯選擇優選股最有利？ 優先股是相對于普通股而言，主要指在利潤分紅及剩余財產分配的權利方面優先于普通股。 “優先股”，它可以優先地享受到分紅，實際上它是公司的舉債集資，但是它采取的形式又是跟債券是本質不同的。它在公司資產負債表中體現為股權，這種股權風險小，采取固定收益的形式，長期持有優先股，等到上市公司回購股票的時候，還可獲得差價收入。但它的缺點是沒選舉權沒投票權，而且不能在二級市場交易。10. 大額可轉讓定期存單創新點：大額可轉讓定期存單是銀行發行的具有固定期限和一定利

32、率，并且可以轉讓的金融工具。這種金融工具的發行和流通所形成的市場稱為可轉讓定期存單市場。 大額存單是銀行存款的證券化CDs主要特點是流通性和投資性，具體表現在：CDs具有自由流通的能力，可以自由轉讓流通，有活躍的二級市場；CDs存款面額固定且一般金額較大；存單不記名，便于流通；存款期限為312個月不等，以3個月居多，最短的14天。 第一張大額可轉讓定期存單是由美國花旗銀行于1961年創造的。其目的是為了穩定存款、擴大資金來源。由于當時市場利率上漲，活期存款無利或利率極低，現行定期儲蓄存款亦受聯邦條例制約，利率上限受限制，存款紛紛從銀行流出，轉入收益高的金融工具。大額可轉讓定期存單利率較高，又可

33、在二級市場轉讓，對于吸收存款大有好處，于是， 這種新的金融工具誕生了。大額可轉讓定期存款存單除對銀行起穩定存款的作用、變銀行存款被動等待顧客上門為主動發行存單以吸收資金、更主動地進行負債管理和資產管理外，存單購買者還可以根據資金狀況買進或賣出，調節自己的資金組合。 可轉讓大額定期存單最早產生于美國。美國的Q條例規定商業銀行對活期存款不能支付利息，定期存款不能突破一定限額。20世紀60年代，美國市場利率上漲，高于Q條例規定的上限，資金從商業銀行流入金融市場。為了吸引客戶，商業銀行推出可轉讓大額定期存單，購買存單的客戶隨時可以將存單在市場上變現出售。這樣，客戶實際上以短期存款取得了按長期存款利率計

34、算的利息收入。可轉讓大額存單提高了商業銀行的競爭力，而且也提高了存款的穩定程序，對于發行存單的銀行來說，存單到期之前，不會發生提前提取存款的問題。 可轉讓大額定期存單市場的主要參與者是貨幣市場基金、商業銀行、政府和其他非金融機構投資者，市場收益率高于國庫券。11. 存款成本（利益 費用 營業 風險）：風險成本：只因存款增加引起銀行風險增加而必須付出的代價。 連鎖反應成本：銀行因對新吸收存款增加的服務和利息支出，而引起的對原有存款增加的開支。12. 貸款定價模型：貸款利率(P)又由資金成本(C1)、 風險成本(C2)、交易成本(貸款費用C3)、機會成本(無風險利率C4)、銀行貸款的目標收 益率(

35、R1)、借款人擬投資項目的預期收益(R2)、貸款的供求狀況等多因素決定。分析各因素與貸款利率之間的關系，可以建立如下貸款定價與決策模型： PC1+C2+C3PR1PC4P R213. 企業貸款信用評價（5c評價法）：答：主要是指銀行在貸款中對客戶的信用分析集中在 5 個方面： （1）借款人品格（Character） （2）借款人的能力（Capacity） （3）企業的資本（Capital） （4）貸款的擔保（Collateral） （5）借款人經營的環境條件（Condition）14. 抵押貸款和質押貸款的區別：【答案】第一，擔保的標的物不同：抵押貸款的標的物以不動產為主，也可以是特定的動產；

36、 質押貸款的標的物只能是動產或財產權利。第二，對標的物占管不同：抵押貸款的標的物由借 款人占管，借款人或抵押人要保持抵押物的完整無損；而質押貸款的質物則由銀行占管，銀行 有義務妥善保管質物，但要向質押人收取相應的費用。第三，合同生效不同：抵押物經過登記 后，抵押貸款合同產生法律效力；在質押貸款中，多數情況下，質物或其憑證移交于銀行時， 合同生效，但可轉讓的股票和一些專有權利需要登記。第四，銀行實現債權的程序不同：銀行 實現抵押權可以由銀行與借款人雙方協議以拍賣、變賣或折價抵押物所得價款受償，協議不成 的，銀行要向法院提起訴訟；而質押貸款中質權的實現，在協議不成的情況下，可由銀行直接 依法拍賣。

37、15. 融資租賃的分類：課本192頁 16. 商業銀行風險管理基本辦法（1）.貸款風險回避 風險回避：是指考慮到風險存在和發生的可能性，主動放棄或拒絕實施可能導致風險損失的方案。風險回避具有簡單易行，全面徹底的優點，能將風險的概率降低到零，使回避風險的同時也放棄了獲得收益的機會。風險回避：是指在完成項目風險分析與評價后，如果發現項目風險發生的概率很高，而且可能的損失也很大，又沒有其他有效的對策來降低風險時，應采取放棄項目、放棄原有計劃或改變目標等方法，使其不發生或不再發展，從而避免可能產生的潛在損失。(2).貸款分散管理 貸款分散化比率是限制商業銀行對個別借款人的貸款數量和比例，以防止貸款投放

38、過度集中于某些行業或企業，從而降低貸款的風險。分散貸款可以避免貸款過于集中于某些風險領域而造成貸款風險。因此，貸款分散化比率可以反映銀行貸款的風險程度。按照不同的衡量標準，這個指標可以以行業、地區、單個貸款比例等不同的角度來表示。我國央行設置的指標，主要從對同一個借款客戶貸款余額占資本的比例和對最大十家客戶貸款余額占總資本的比率來表示。其評價標準如下： 對同一個借款客戶貸款余額/資本總額不大于10%對最大十家客戶貸款余額/總資本總額不大于50%(3).貸款風險轉移 轉移風險是一種事前控制貸款風險的有效手段。指銀行以某種方式，將可能發生的貸款風險全部或部分轉移給其他人承擔，以保證銀行自身信貸資產的安全風險轉移的方式有很多，主要有三類；一是合同轉移，即借助合同法，通過與有關方面簽訂連帶風險在內的合同，將風險轉移給對方。二是采用保險方式，對那些屬于保險公司開保的險種，可通過投保把風險全部或部分轉移給保險公司。三是利用各種風險交易工具轉嫁風險。風險轉移的分類 一般說來，風險轉移的方式可以分為非保險轉移和保險轉移。 非保險轉移是指通過訂立經濟合同，將風險以及與風險有關的財務結果轉移給別人。在經濟生活中，常見的非保險風險轉移有租賃、互助保證、基金制度等等。保險轉移是指通過訂立保險合同，將風險轉移給保險公司(保險人)。個體在面臨風險的時候，可以向保險人交納一定的保險費，將風