1、目 錄一、項目簡介2二、項目市場評估及前景預測2三、目標顧客及市場占有率3四、市場營銷計劃及風險評估4五、前景規劃6六、人員組織結構8七、贏利目標預算9八、開業成本及財務評估14九、合作雙方責任義務14十、實操運營方案內容15一、 項目簡介1、幼兒園命名：歡樂+幼兒園 （LOGO）2、幼兒園選址：翰林國際2期，3、占地面積 ：（2600 ） 4、項目性質：私立幼兒園5、主要經營范圍：（1）學齡前兒童看護；（2）學前教育；（3）早教培訓（業余班）；（4）準媽媽培訓班（業余班）6、幼兒園文化：7、幼兒園定位：兩年年后成為高新區一級幼兒園。 二、 項目市場評估及前景預測 目前，90后已逐步成為家長一

2、族，這一群體重視學前教育、消費理念超前，對孩子的教育更注重幼兒園的專業性、規范性，相信品牌的力量。項目地處高新區區經濟發展較快楓楊辦事處，轄區內有關莊、大里、北里、丁樓、東史馬、大謝、師新莊、石佛8個行政村以及錦華苑社區、擬成立的西現代城社區、鄭大社區和工大社區。轄區總面積為19.1平方公里，常住總人口為29909人。華明鎮地理位置優越，交通便捷暢達，周邊環境良好本幼兒園項目選址在翰林國際2期。該小區一期可入住約2800戶居民。小區附近另有工大小區，可入住863戶居民。三、 目標顧客及市場占有率得益于歡樂+幼兒園選址交通便利的地理優勢，幼兒園的目標客戶可地位為區域內幾個小區的學齡前兒童。通過每

3、周末的體驗班推廣、早早教育、孕婦班培訓，逐步提高知名度，為培養客戶群體做鋪墊。幼兒園主要招收2-6歲學齡前兒童（2歲以下幼兒的語言、行動、自理能力方面稍差，看護要求較高，暫不作為招收重點，但可考慮開設業余托幼早早教班）。幼兒園的生源主要來自以下三部分：1、 幼兒園小區及附近本地中產階級家庭。根據調查，歡樂+幼兒園，附近兩家幼兒園收費在1798-2478之間，但是在早教方面較為落后，讓孩子在起跑線上就輸給了同齡人。2、歡樂+幼兒園師資要求較高。望子成龍、望女成鳳是每一位父母心目中的愿望。但由綜合來看楓楊辦事處質量好的幼兒園收費普遍較高，而公立幼兒園不能滿足這部分家長的需要。本幼兒園將以專業學前教

4、育為最大特色，同時會在幼兒的安全、營養、個性服務等方面下功夫。目前，在附近有（1）座小學，內有學前班（0）個；公立幼兒園（0）所，收費不詳，還有（2）所個人的幼兒園，收費1798-2478元均，其中最近一家衛生條件和教學質量均不太好；本幼兒園若要立足，從服務項目、安全、衛生、園區文化和規范教學上要全面優于現有園所。四、 市場營銷計劃及風險評估要開辦好這個幼兒園，就要辦出自己的特色，且開辦各種服務項目，區別于其他幼兒園。同時，要利用好天時、地利、人和。 1. 服務項目及價格 為了滿足不同家長的需要，幼兒園開設日托班、延時服務、珠心算特長班、書畫特長班、鋼琴班、聲樂班、舞蹈班等。為了便于比較，我將

5、我的服務項目的內容、收費價格及同競爭對手的價格用表格做一比較。見附表1服務項目2. 選址除了在服務項目上多樣化，同時，選址很關鍵。地點顯眼，周圍環境安全也是吸引家長的一個重要因素。我開辦的幼兒園地處公路旁邊，小區門口，緊鄰幾個小區，區內環境綠化好，物業管理規范，安全可靠，不會影響附近居民生活，采用全封閉管理，家長和非工作人員不得入內，身份驗證方可接送。3. 入學條件打造高檔校園，對學生和老師的高標準，營造優雅的幼兒園文化很重要，所以，對學生的入學提出了要求。 (1) 上門發放招生簡章(2)在街區顯眼處常年懸掛招生廣告，印發名片；(3)與當地社區搞好團結，爭取支持，可以有效的增加幼兒園信譽度；(

6、4)利用六一兒童節、元旦等節日免費為幼兒發放印有幼兒園名字的背心、小獎品等等。采用以上的促銷手段，投資不大，但對吸引家長、擴大知名度很有效果。(5)到一些大的商場或者比較有影響力的企業社區帶小朋友表演，這樣可以加大宣傳力度。(6)舉辦游園活動(7)各種比賽活動(8)網站宣傳4. 規范教學取得辦園許可證，園幼雙方都會得到保護，也會取得家長的信任。5. 經營風險及規避不論從事什么樣的生意，都會存在經營風險。這種風險不僅來自與競爭對手和景氣變動，還來自于經營本身。幼兒園本身的服務對象就是幼兒，這類人群是無行為能力的特殊人群，需要無微不至的照顧和看護。對于幼兒園最重要的是衛生條件、意外事故防范和疾病的

7、防治。如果這三個工作做不到，即使老師教的再好，信譽度也會遭受質疑，極容易將幼兒園至于死地。反之，這三個工作做到家，就能獲得家長的信任，幼兒園也就成功了一半。由于家長的嘉許、推廣，入托的兒童會逐漸增加。來自競爭對手的風險，如能在價格、辦園特色、教學質量上下功夫，應會好于競爭對手。關鍵還是加強幼兒園自身的管理。五、 前景規劃1. 裝修和園區文化學習國外幼兒園，如裝修方面，可以采用大氣的噴繪，凸顯高檔，室內設計和設施采用安全和新穎的，從細節著手，塑造園區文化。2. 管理學習日本全封閉的管理，各部門的緊密聯系，職責分明。一年內形成自己的完善的管理模式。（1）職員管理，各職位的責任義務明確，賞罰分明，制

8、定崗位管理制度；（2）教學管理，按照示范幼兒園的要求，重點在培訓學生良好的學習習慣、生活習慣、思維模式、生活態度和尋找個人特長愛好。（3）學生管理，建立學生檔案，各學期體檢，并詳細記錄每個學生的檔案，每個班老師與老師建立的互動群等，實現家校合一的溝通暢通。（4）安全管理，全封閉，嚴格確認接送孩子的人身份，跟蹤回訪。幼兒園在？月份開張，在開辦前24個月，有可能出現虧損，隨著幼兒園經驗逐漸豐富，信譽越來越好，家長也逐漸認可，幼兒園會很快轉虧為盈的。25年內，幼兒園趨于成熟，隨著孩子的增加，可擴辦幼兒園，也可在其開辦分園或開辦連鎖園，還可以增加特長培訓項目等等。六、 人員組織架構（一）人員配備園長：

9、1人主任：2人（教研主任和保育主任）財務：1人老師：執教老師12名，保育老師6名廚師：1名（負責早、中餐及其下午水果的安排）保安：2名醫務人員：1名附表2人員組織架構表園長（）教研主任財務保育主任保育組長后勤組長執教組長舞蹈班執教老師執教老師美術班特長班組長保安保潔員英語班醫生廚師聲樂班保育老師園長助理七、 贏利目標預算 （一）幼兒園虧損的原因或幼兒園贏利不多的原因分析：1、 工資過高2、 房租（折舊）過高3、 經費過高4、 生源過少5、 收費太低6、 環境不好7、 教師素質不高8、 團隊不團結（二）對幼兒園定位按教育認知規律，把幼兒園定位為標準化，要完成如下三個任務：1、 確定幼兒園收費標準

10、：用三大成本的邊際成本計算法2、 確定五覺教育環境標準：教育環境按標準設置3、 訓練成團隊標準：團隊培訓（三）確定幼兒園收費標準（1）成本倒推法，確定幼兒園的價格定位法1、 生均標準工資成本幼兒園成本一般由工資、房租（或折舊）、辦學經費三部分組成標準老師工資是：1個老師的工資10個（教育局標準7人）學生分攤如老師的工資是每月3000元每位學生每月的工資成本為3000元÷10個學生=300元/生/學期可以想象低于900元/學期收費的幼兒園必須是公辦園，房屋是免租金，辦學經費是財政撥款的。2、 生均房租成本標準房租：一個學生分攤7平方建筑面積（教育局標準7平方）按2011年二線城市辦公用

11、房平均房租價10元/平方/月每位學生每月的房租（折舊）成本為7平方×10元/平方/月=70元/生每位學生每學期房租（折舊）成本為：70元/生×6個月=420元3、 生均辦學經費成本標準經費（包括公務費、教學設備購置費、修繕費、業務費）一個學生分攤的標準經費約為工資和房租的一半每生每月的經費成本為：（200元+70元）÷2=135元/生/月每生每學期的經費成本為：135元/生/月×6=810元一般幼兒園的成本是三項成本各占三分之一附：幼兒園成本指標表三項成本合計每位學生每月的成本為月生均成本：200元/生/月+70元/生/月+135元/生/=405元/生/

12、月每位學生每月的成本為學期月生均成本：900元/生/月+420元+810元/生/月=2130元/生/學期分析：幼兒園月邊際成本：按月收費的幼兒園，低于405元收費的幼兒園是虧損園或五覺環境不標準的園幼兒園學期邊際成本：按學期收費的幼兒園，低于2130元收費的幼兒園是虧損或五覺環境不標準的園注：隨各地老師工資和房租水平的不同，這兩個指標會隨之變化。個性化問題一：當實行小班制時，一個老師的成本沒有10個學生，成本還會上升，如何破解邊際成本？個性化問題二：當生源不足時，一個學生平均建筑面積會上升，成本也跟著上升，如何破解邊際成本？（三）完成五覺教育環境標準的教職工培訓和裝修預算1、 計算本園學期邊際

13、成本和盈利狀況：過去每學期平均成本÷幼兒園現有學生人數=本幼兒園每生的邊際成本收費標準每生邊際成本0，幼兒園盈利收費標準每生邊際成本0，幼兒園虧損2、 按贏利目標：對幼兒收費定價，提供四級幼兒園品質定位一級標準園：實現標準VI、環境、教學、團隊四標準園（30萬元升級獲得園長、全國）培訓，標準環境、標準課程、標準團隊訓練一套。）二級標準園：實現標準VI、環境、團隊三標準園（10萬元升級獲得園長、全國）培訓，標準環境、標準課程、標準團隊訓練一套。）二級標準園：實現標準VI、團隊二標準園（5萬元升級獲得園長、全國培訓，標準團隊訓練一套。）四級園；實現標準VI（1萬元升級，獲得園長培訓）（四

14、）完成贏利目標預算（結果導向管理法）幼兒園標準化指標及贏利目標預算表：責任人項目責任內容標準指標達標獎勵未達標處罰每生成本單位責任人指標企業發展企業年發展速度（年終獎標準）增加20%（或學生總數或總收入）每增10%獎勵1000元每下降1%扣款100元員工收入增幅上升10%（以基本工資基數）員工學期獎的2倍每少增1%扣款10元工作責任按時上報計劃書、總結、庫存、報表及臨時任務周一月25日學期最后一周預算、總結對未遲報過的、年終獎100元/年每遲一天扣10元八大楷模習慣形成工作習慣到期續聘到期解聘，每少一項扣10元/月工作業績VIP家長培養和補充新生源每位老師4名每招一名50元或100元每少一名扣

15、50元或100元穩定老生80%定位率100%返園率員工平均獎的2倍獎崗位獎領取返園率的百分比幼兒園教職工與學生比1:10（司機除外）每少一名，每月獎100元每多一名，每月扣10元成本控制與生均費用成本年遞減率（年終獎標準）20%每減1%獎100元/年每增1%扣款10元水電、燃料、電話等辦公費每生20元/月每減10%獎10元/月每增10%扣款10元120元/學期教學用配套物品環境創設（每生5元/月）每生10元/月每減10%獎10元/年每增加10%扣款10元60元/學期電器設備和維修費（固定資產）每生20元/月每減10%獎10元/月每增加10%扣款10元120元/學期教職工工資/獎金（教師平均工資

16、2000元/月）每生200元/月（按師生比1:10）每減10%獎10月/月每增加10%扣款10元1000元/學期固定成本指標生均固定成本優勢獎（平均每月100元）每生10元/月新生50元/元/月無60元/學期房租或折舊，及設備折舊（10元/平方）每生100元/月（每生10平方）每少10人生均增加10元成本600元/學期其它費用（年審、接待費等）每生10元/月主要是控制餐費、紅包嚴格審批制度60元/學期教材費每生10元/月可考慮取消傳統教材60元/學期標準定價幼兒園定價每生405元/月學期定價高于2430元盈利學期定價低于2430元虧損2430元/學期目標利潤設為12萬/期設100人的園，每學期

17、增加12萬÷100=1200元/期/生目標定價405+1200÷6=605元學期定價等于3630元達盈利目標學期定價低于3630元不達標目標定價2430+1200=2630 總價：達成贏利目標計算的關鍵是：第一步：先算出每生月或學期邊際成本第二步：設定升級后要增加的利潤，算出每生月或學期需要的學費第三步：確定新的價格定位第四步：確保原有學生人數或計劃招生人數不變，目標利潤即可達成備注：我方幼兒園預計收費表另見附表3（另擬）八、 開業成本及財務評估1、保證金（？萬）2、裝修費：（10萬）3、廚房用品（1萬）4、宣傳費（1萬）5、招聘費（1萬）6、教職工宿舍租金（1萬）7、流動資金（5萬）8、幼兒園證件辦理（1萬）合計約 27萬九、合作雙方權責義務（起草合作合同內容）（一）硬件設施:1、教學設施：（甲方）電腦、投影儀、桌椅、黑板、電視、戶外玩具、鋼琴、戶外裝修。（乙方） 壁畫、室內裝修、VCD等教材2、生活設施：（乙方）洗衣機、吹風機、碗筷等全套設施3、（乙方）教師招聘、工資4、（乙方）幼兒園執照等相關證件（三）合約期（10年以上）十、實操運營方案內容（一）規范