1、A集團有限公司固定資產投資管理制度二一三年八月目 錄第一章 總 則3第二章 投資管理組織機構與職責3第三章 投資計劃5第四章 投資立項6第五章 投資論證7第六章 投資決策8第七章 投資實施9第八章 投資監控11第九章 投資后評價12第十章 附 則14第一章 總 則第一條 為加強A省交通運輸集團有限公司（以下簡稱“A交運集團”）的投資活動，促進集團資源的整體優化配置，依據公司法等國家相關法律法規、公司章程以及集團公司其他相關規定，特制訂本制度。第二條 本制度所指投資主體是指集團公司及各二級成員單位。第三條 本制度所指投資是指投資主體以貨幣資金、實物、無形資產等對固定資產的投資。第四條 本制度所指

2、投資管理是指集團公司對投資主體的投前、投中及投后的全過程管理，具體包括投資計劃、投資立項及決策、投資實施及監控、投資后評價。第二章 投資管理組織機構與職責第五條 集團投資的管理機構包括集團公司董事會、戰略與投資委員會、總經理辦公會、戰略投資部、基建部以及各二級成員單位。第六條 集團公司董事會是集團投資管理的最高決策機構，其核心職責包括：（一） 審批集團年度固定資產投資計劃及調整方案；（二） 審批權限范圍內的投資項目；（三） 審批項目執行簡報及項目年度總結報告，審批項目后評價報告；（四） 對集團投資管理其他重大事項進行決策。第七條 集團公司戰略與投資委員會是投資決策的參謀機構，其核心職責包括：（

3、一） 審議集團年度固定資產投資計劃及調整方案，并提出建議；（二） 審議權限范圍內的投資項目；（三） 審議項目執行簡報及項目年度總結報告，審議項目后評價報告；（四） 對集團投資管理其他重大事項進行審議并提出建議。第八條 總經理辦公會研究討論、審核戰略投資部提交的投資項目、年度投資計劃以及年度總結報告,研究通過后提交董事會審批。第九條 戰略投資部是固定資產投資管理的具體執行機構，其核心職責包括：（一） 組織編制集團固定資產投資計劃和調整方案；（二） 負責集團公司固定資產投資項目可行性研究、組織論證；審核各二級成員單位固定資產投資項目；（三） 負責集團公司固定資產投資項目的后評價，審核各二級成員單位

4、的固定資產投資項目后評價報告。第十條 集團公司基建部是固定資產投資建設的管理部門，主要負責固定資產投資施工的監控，編制固定資產項目執行簡報及年度建設的總結報告。第十一條 二級成員單位的核心職責主要包括：（一） 組織編制本單位固定資產投資計劃和調整方案；（二） 負責本單位權限范圍內固定資產投資項目的論證；（三） 負責本單位權限范圍內固定資產投資項目的實施；（四） 負責編制本單位固定資產投資項目的后評價報告；（五） 積極配合集團公司投資管理部門的其他相關工作。第三章 投資計劃第十二條 各二級成員單位根據集團整體戰略與自身發展戰略的要求，編寫年度固定資產投資計劃，集團公司按照必需原則審核審批各成員單

5、位的投資計劃。第十三條 戰略投資部根據集團戰略的整體要求，以及各二級成員單位的投資計劃，結合內外部環境的變化，匯總編寫集團年度固定資產投資計劃，報集團公司董事會最終決定。初經董事會通過后，最終須報省國資委審核批準，未列入年度投資計劃的，當年原則上不予以立項。第十四條 集團公司對于各類投資項目實施項目預算管理。各類投資項目應納入集團預算管理體系。第十五條 二級成員單位年度固定資產投資計劃的制訂程序如下：（一） 二級成員單位相關部門編制本單位的年度固定資產投資計劃草案及相應的項目費用預算，本單位相關決策會議審核通過后上報集團公司戰略投資部；（二） 戰略投資部針對二級成員單位的年度固定資產投資計劃草

6、案及相應的項目費用預算，給出修改意見；（三） 戰略投資部對修改后的二級成員單位的年度固定資產投資計劃草案進行匯總，形成集團整體年度投資計劃報集團公司相關會議審批后下發。第十六條 集團年度固定資產投資計劃的制訂程序如下：（一） 集團公司戰略投資部匯總各二級成員單位通過審核后的固定資產投資計劃；（二） 戰略投資部根據集團整體戰略的要求，組織編寫集團年度固定資產投資計劃草案及相應的項目費用預算；（三） 將年度固定資產投資計劃草案及相應的項目費用預算提交至總經理辦公會、戰略與投資委員會審議，戰略投資部結合審議意見進行修改；（四） 修改完成后將集團年度固定資產投資計劃及相應的項目費用預算上報至集團公司董

7、事會進行審批，審批完成后正式發布集團年度固定資產投資計劃。第四章 投資立項第十七條 投資主體應以項目建議書作為主要依據提出投資項目立項申請，所提出的投資項目在原則上必須符合集團整體戰略的要求。第十八條 對集團公司決策權限范圍內的投資項目，戰略投資部應制訂相應的項目篩選標準，結合項目建議書對項目進行預評估，沒有通過預評估的投資項目即可終止。第十九條 對通過預選的投資項目，戰略投資部應開展必要的初步調研和考察工作，提交項目調查報告，在20個工作日內對投資項目形成立項意見，對認為有投資價值，或有必要進一步論證評估的，進行項目立項，反之認定為不予立項。第二十條 戰略投資部應制訂各類固定資產投資立項標準

8、。嚴禁集團公司及二級成員單位各類投資項目之間相互擠占資金的情況，規范項目管理。第五章 投資論證第二十一條 通過立項的投資項目均應進行投資論證，由集團公司戰略投資部牽頭組織權限范圍內的固定資產投資項目論證。第二十二條 對于集團重大投資項目或者專業性較強，風險較高的投資項目，可聘請有一定資質的中介機構或有關專家進行咨詢或參與評估、論證。第二十三條 投資項目論證必須在充分調查、分析、研究的基礎上進行，力求全面、直接、準確及可靠。對跨行業投資、異地投資、充分競爭性領域的投資，不僅要詳細論證經濟上的可行性，更要充分分析競爭環境、競爭對手、競爭優勢，提出風險防范措施。第二十四條 投資項目論證應編制相應的可

9、行性研究報告、項目初步設計報告以及相關的安評、環評、能評等，編制完畢后，應提交至決策機構輔助決策。參與論證的調研工作組對負責調研、論證的投資項目的真實性和所出具的報告的適當性，負盡職責任。第六章 投資決策第二十五條 投資決策按集團公司主導項目、成員單位主導項目以及項目金額的大小進行分類分級管理，審批主體根據投資原則、項目本身的情況和未來發展前景等因素，對投資項目進行評價，對于投資項目調研不充分、資料不完整、信息不全面等問題應責成相關人員做出解釋并補充相關的資料和信息。第二十六條 對由集團主導的投資項目，集團公司采取分級管理形式：（一） 萬元以上的投資項目，由戰略投資部組織調研工作組進行項目論證

10、，編制相應的報告并提交至戰略與投資委員會進行審議，戰略與投資委員會提出審議意見并和報告一并提交至集團公司董事會進行審批；（二） 萬元以下的投資項目，由戰略投資部組織調研工作組進行項目論證，編制相應的報告并提交至集團公司董事會進行審批。第二十七條 對由二級成員單位主導的投資項目，集團公司依據二級成員單位規模大小、行業性質授予一定投資決策權：（一）客運 萬元以上的投資項目，物流 萬以上的投資項目，旅游 萬以上的投資項目，港航 萬以上的投資項目以及其他公司 萬以上的投資項目，由集團公司戰略投資部組織調研工作組進行項目論證，編制相應的報告，戰略投資部審核通過后提交至戰略與投資委員會進行審議，戰略與投資

11、委員會提出審議意見并和報告一并提交至集團公司董事會進行審批；（二）客運 - 萬元之間的投資項目，物流 - 萬元之間的投資項目，旅游 - 萬元之間的投資項目，港航 - 萬元之間的投資項目以及其他公司 萬以下的投資項目，由本單位組織調研工作組進行項目論證，編制相應的報告并提交至戰略投資部進行審核，戰略投資部審核通過后提交至集團公司董事會審批；（三）客運 萬元以下的投資項目，物流 萬元以下的投資項目，旅游 萬以下的投資項目，港航 萬以下的投資項目由本單位組織調研工作組進行項目論證，編制相應的報告并提交至戰略投資部進行前置備案，備案之后在單位內部進行審核審批。第七章 投資實施第二十八條 固定資產投資項

12、目的實施實行分級管理，對于 萬元以上的投資項目，由集團公司負責編制投資項目整體工作計劃并組織實施，對于 萬元以下的投資項目，由集團公司二級成員單位自行編制投資項目整體工作計劃并組織實施。第二十九條 集團固定資產投資項目實行建管一體化，按照項目的專業屬性確定建成后的管理隸屬關系，項目實施主體依據管理隸屬關系確定項目具體建設單位，保持建設和運營的主體一致，從而實現專業化的建設和運營。第三十條 對投資項目應慎重選擇項目負責人，項目負責人應品德優秀，并具有相關的工作經驗和能力，要保證項目負責人的相對穩定，不得隨意更換。第三十一條 凡出現下列情況之一，集團公司董事會有權撤換項目負責人：（一） 致使投資項

13、目造成或有可能造成重大經濟損失；（二） 因管理失誤、監督審核失誤、投資操作失誤，導致集團資產嚴重流失；（三） 不如實反映項目情況、弄虛作假；（四） 利用職權貪污、挪用公款；（五） 與外方勾結，造成我方投資損失。第三十二條 在投資項目實施前，必須制訂項目整體工作計劃。整體工作計劃包括里程碑事項、里程碑目標、里程碑事項推進的時間進度及任務和措施，整體工作計劃在項目實施前必須完成。第三十三條 投資項目負責人應嚴格按照整體工作計劃開展具體的實施工作。在實施過程中若遇到需要調整整體工作計劃的情況，需按項目分級報集團或本單位相應的決策機構審批，決策機構根據實際情況進行適當調整。第八章 投資監控第三十四條

14、投資項目實施過程中，集團基建部應當做好全過程監控工作，確保投資項目順利實施完成。第三十五條 投資項目監控主要以項目執行簡報及總結報告為依據。月度、半年度項目負責人需要編制月度、半年度執行簡報，年度項目負責人需要編制年度總結報告。第三十六條 項目執行簡報及總結報告主要內容，應當包含里程碑目標實現情況、項目目前進展情況、項目費用和預算的執行情況、目前存在的風險問題及原因、下階段計劃等內容。第三十七條 固定資產投資項目執行的監控程序：（一） 項目負責人根據投資項目實施推進的情況，按規范、按時編制月度、半年度執行簡報及年度總結報告。編制完成后，上報集團基建部進行審核；（二） 集團基建部審核通過后將簡報

15、/報告提交至總經理辦公會，由總經理辦公會對簡報/報告進行審議并提出項目推進指導意見，將指導意見及簡報/報告一并提交至集團公司董事會審批；（三） 董事會對簡報/報告做出評估分析，給出項目推進的審批意見，并以此指導項目向前推進。在審議過程中如有需要，可召開相關討論會議，就投資項目推進過程中的問題進行討論；（四） 基建部和項目負責人根據集團公司董事會的審批意見開展后續的項目的實施和推進工作。第三十八條 集團公司董事會有權根據項目進展情況對項目進行定期、不定期的監督，項目負責人不得以任何方式、借口拒絕或逃避監督。第三十九條 項目投資的變更，包括發展延伸、投資的增減或滾動使用、規模擴大或縮小、后續或轉產

16、、中止或合同修訂等，項目負責人應以書面形式提供變更理由，投資變更的審批流程和投資決策的審批流程一致。第四十條 經批準的投資項目實行審計制度。投資項目審計由集團公司審計監察部組織實施，對發現的違紀違規問題做出依法糾正處理。第九章 投資后評價第四十一條 投資項目建成營運后需進行投資后評價。投資后評價的內容包括：項目背景，項目整體實施效果的綜合評估，項目各類工程指標、技術指標、經濟指標、效益指標以及經驗教訓等。第四十二條 投資后評價主要由戰略投資部及各二級成員單位完成，也可委托獨立的咨詢機構或專家完成。第四十三條 集團公司固定資產投資項目后評價的程序如下：（一） 戰略投資部組織開展編寫投資項目后評價

17、報告；（二） 戰略投資部將投資項目后評價報告提交至總經理辦公會進行審議，總經理辦公會提出審議建議并和投資項目后評價報告一并提交至集團公司董事會進行審批；（三） 集團公司董事會審批之后，投資項目后評價報告中的建議，將作為今后投資立項、論證、實施、監控、后評價等重要參考和依據。第四十四條 二級成員單位固定資產投資項目投資后評價的程序如下：（一） 二級成員單位組織編寫投資項目后評價報告；（二） 二級成員單位萬元以上的投資項目，將投資項目后評價報告提交至戰略投資部進行審核，再提交至總經理辦公會進行審批；（三） 場站、客運、物流核心主業板塊萬元以下的投資項目，由集團公司戰略投資部進行前置備案，然后在二級成員單位內部進行審核審批；（四） 其他板塊萬元以下