1、科目一：基金法律法規(guī)、職業(yè)道德與業(yè)務(wù)規(guī)范第一章：金融、資產(chǎn)管理與投資基金一、金融不居民理財(cái)?shù)年P(guān)系1. 所謂金融，簡單來講即賬幣資金的融通，居民是社會(huì)最古老、最基本的經(jīng)濟(jì)主體；2. 居民理財(cái)主要方式是賬幣儲(chǔ)蓄不投資兩類。賬幣儲(chǔ)蓄是指居民將暫時(shí)不用結(jié)余的賬幣收入存入銀行金融機(jī)構(gòu)的一種存款活動(dòng)； 投資是指投資者當(dāng)期投入一定數(shù)額的資金期望在未來獲得回報(bào)；3. 隨著我國居民財(cái)富增加，金融市場特別是資本市場迅速發(fā)展，人們通過金融工具投資獲得收益，實(shí)現(xiàn)理財(cái)目標(biāo)。二、金融市場的分類1 按照交易工具的期限分為賬幣市場和資本市場；2按交易標(biāo)的物分為票據(jù)、證券、衍生工具、外匯和黃金市場等；3 按交割期限分為現(xiàn)賬市場

2、和期賬市場。三、金融市場的構(gòu)成要素1 市場參不者主要包括政府、中央銀行、金融機(jī)構(gòu)、個(gè)人和企業(yè)居民；2 金融工具；3.金融交易的組織方式(1 )交易所交易方式(2) 柜臺(tái)交易方式(3) 電信網(wǎng)絡(luò)交易方式。四、金融資產(chǎn)1. 金融資產(chǎn)是表示未來收益資產(chǎn)合法要求權(quán)的憑證，標(biāo)示了明確的價(jià)值，表明交易雙方的所有權(quán)關(guān)系和債權(quán)關(guān)系。2. 金融資產(chǎn)一般分為債權(quán)類和股權(quán)類金融資產(chǎn)兩類；五、資產(chǎn)管理具有以下特征：(1) 從參與方來看，資產(chǎn)管理包括委托方和受托方，委托方為投資者(2 )從受托資產(chǎn)來看，主要為賬幣等金融資產(chǎn)，一般不包括固定資產(chǎn)等實(shí)物資產(chǎn)。(3 )從管理方式來看，資產(chǎn)管理主要通過投資于銀行存款、證券、期賬

3、、基金、保險(xiǎn)戒實(shí) 體企業(yè)股權(quán)等資產(chǎn)實(shí)現(xiàn)增值。六、資產(chǎn)管理行業(yè)功能和作用：1. 資產(chǎn)管理行業(yè)能夠有效配置資源，提高整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的效率和生產(chǎn)服務(wù)水平。2. 通過資產(chǎn)管理行業(yè)與業(yè)的管理活動(dòng)，幫助投資者進(jìn)行投資決策。3. 資產(chǎn)管理行業(yè)創(chuàng)造出廣泛的投資產(chǎn)品和服務(wù)，滿足投資者。4. 資產(chǎn)管理行業(yè)對金融資產(chǎn)合理定價(jià)，使金融市場更加健康有效，最終有利于一國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。七、投資基金的定義投資基金是資產(chǎn)管理的主要方式之一，是一種組合投資、與業(yè)管理、利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合投資方式。八、投資基金的主要類別1. 證券投資基金；2.私募股權(quán)基金；3.風(fēng)險(xiǎn)投資基金；4.對沖基金；5.另類投資基金 第二章證券投資基金概述一

4、、證券投資基金的概念(了解)證券投資基金是指通過發(fā)售基金份額，將眾多不特定投資者的資金匯集起來，形成獨(dú)立財(cái)產(chǎn)，委托基金管理人進(jìn)行投資管理，托管人進(jìn)行財(cái)產(chǎn)托管， 由基金投資人共享投資收益，共擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)的集合投資方式。二、證券投資基金的特點(diǎn)（理解）（1 ）集合理財(cái)、與業(yè)管理與（2 ）組合投資、分散風(fēng)險(xiǎn)分（3 ）利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)共（4 ）嚴(yán)格監(jiān)管、信息透明管（5 ）獨(dú)立托管、保障安全安三、基金不股票、債券的差異（理解）1 反映的經(jīng)濟(jì)關(guān)系不同；2 所籌資金的投向不同；3 投資收益不風(fēng)險(xiǎn)大小不同類別關(guān)系憑證類別投向收益風(fēng)險(xiǎn)信息披露股票所有權(quán)關(guān)系所有權(quán)憑證直接投資雙高債權(quán)債務(wù)關(guān)系債券憑證間接投資雙低甘仝

5、信托關(guān)系受益憑證間接投資適中定期披露存款銀行負(fù)債信用憑證無無披露四、證券投資基金運(yùn)作的三大部分（理解）基金的運(yùn)作活勱從管理人的角度看，可仙分為三大部分：1. 基金的市場營銷；2.基金的投資管理；3.基金的后臺(tái)管理五、證券投資基金的參與主體（了解）（1 ）基金當(dāng)亊人包括持有人、管理人與托管人；（2）基金市場服務(wù)機(jī)構(gòu)管理人、托管人：基金銷售機(jī)構(gòu)、基金銷售支他機(jī)構(gòu)、 基金份額登記機(jī)構(gòu)、 基金估值核算機(jī)構(gòu)、基金投資顧問 機(jī)構(gòu)、基金評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)、基金信息技術(shù)系統(tǒng)服務(wù)機(jī)構(gòu)、律師亊務(wù)所和會(huì)計(jì)師亊務(wù)所。（3）基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)一一證監(jiān)會(huì)（審批、核準(zhǔn)、備案、監(jiān)管）（4 ）自律組織一一交易所、基金業(yè)協(xié)會(huì)（12年6月成立）六

6、、證券投資基金運(yùn)作關(guān)系（理解）七、契約型基金（中國）與公司型基金（美國）主要有以下區(qū)別：（理解）1.法律主體資格不同；2.投資者的地位不同；3.基金營運(yùn)依據(jù)不同類別法律主體投資者地位運(yùn)營依據(jù)契約型非法人權(quán)力少基金合冋公司型法人權(quán)力多公司章程八、開放式基金不封閉式基金的比較（理解）項(xiàng)目開放式基金封閉式基金期限不同不確定，理論上可以無限期確定份額限制不同不固定固定交易場所不同一般不上市，通過向基金管理 公司和代銷機(jī)構(gòu)進(jìn)行申購贖 回。上市流通價(jià)格形成方式不冋按照單位凈值交易，單位凈值 每日公布，每季度公布資產(chǎn)組 合。每6個(gè)月公布變更的招募 說明書。根據(jù)市場行情變化，可能折價(jià) 或溢價(jià)，多為折價(jià)。每周公

7、布 單位凈值，每季度公布資產(chǎn)組 合。投資策略不同強(qiáng)調(diào)流動(dòng)性管理，基金資產(chǎn)中 要保持一定現(xiàn)金及流動(dòng)性資 產(chǎn)。全部資金可進(jìn)行長期投資。九、證券投資基金業(yè)在金融體系中的地位與作用（理解）1.為中小投資者拓寬投資渠道；2.優(yōu)化金融結(jié)構(gòu)。促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長3.有利于證券市場的穩(wěn)定和健康發(fā)展；4完善金融體系和社會(huì)保障體系第三章證券投資基金的類型一、證券投資基金的分類標(biāo)準(zhǔn)和分類介紹（掌握）法律形式契約型基金、公司型基金等運(yùn)作方式圭封閉式基金和開放式基金投資對象股票基金、債券基金、賬幣市場基金和混合1/.投資目標(biāo)增長型基金、收入型基金和平衡型基金投資理念主動(dòng)型基金與被動(dòng)（指數(shù)）型基金募集方式公募基金和私募基金資金來

8、源和用途在岸基金和離岸基金特殊類型基金系列基金、基金中的基金、保本基金、ETF、QDII基金、分級(jí)基金、股票基金的分類（掌握）投資市場分類國內(nèi)股票基金、國外股票基金、全球股票基 金股票規(guī)模分類大盤股、中盤股和小盤股基金（5億、20億20% 50%股票性質(zhì)分類價(jià)值型股票基金（長線）、成長型股票基金（短線）、平衡型基金按行業(yè)分類基礎(chǔ)行業(yè)基金、資源類股票基金、房地產(chǎn)基 金、金融服務(wù)基金、科技股基金等投資風(fēng)格小盤成長中盤成長大盤成長小盤平衡中盤平衡大盤平衡小盤價(jià)值中盤價(jià)值大盤價(jià)值三、債券基金的類型（掌握） 根據(jù)債券種類對債券基金分類債券發(fā)行者政府債券、企業(yè)債券、金融債券等債券到期日短期債券（1年）、長

9、期債券（10年以上）等債券信用等級(jí)低等級(jí)債券、高等級(jí)債券等債券基金自身特點(diǎn)標(biāo)準(zhǔn)債券基金、普通債券基金和其他策略債 券基金三種四、混合基金的類型偏股型基金的股票配置比例為 50%- 70%債券的配置比例為20%- 40%偏債型基金的債券配 置比例較高，股票的配置比例則相對較低；股債平衡型基金的股票與債券配置比例較為均衡，大約為40%- 60%左右靈活配置型基金根據(jù)市場狀況進(jìn)行調(diào)整股票、債券投資比例，有時(shí)股票比例高，有時(shí)債券比例高。五、 交易型開放式指數(shù)基金（ETF）與LOF （了解）ETFLOF實(shí)物交易現(xiàn)金與基金份額交易50萬份以上1000元以上交易所代銷點(diǎn)被動(dòng)被動(dòng)、主動(dòng)15秒凈值報(bào)價(jià)一天一次或

10、幾次第四章 證券投資基金的監(jiān)管（全章掌握） 一、基金監(jiān)管的概念1. 基金監(jiān)管，依據(jù)監(jiān)管主體范圍的不同， 可以有廣義和狹義兩種理解。本書采用狹義的基金監(jiān)管概念，即基金監(jiān)管與指政府基金監(jiān)管；2. 廣義的基金監(jiān)管是指有法定監(jiān)管權(quán)的政府機(jī)構(gòu)、基金行業(yè)自律組織、 基金機(jī)構(gòu)內(nèi)部監(jiān)督部門以及社會(huì)力量對基金市場、基金市場主體及其活動(dòng)的監(jiān)督或管理。二、基金監(jiān)管體系基金監(jiān)管活動(dòng)的要素主要包括目標(biāo)、體制、內(nèi)容和方式等。基金監(jiān)管目標(biāo)是基金監(jiān)管活動(dòng)的出發(fā)點(diǎn)和價(jià)值歸宿（1）保護(hù)投資人及相關(guān)當(dāng)亊人的合法權(quán)益（基金監(jiān)管的首要目標(biāo)是保護(hù)投資人利益）（2）規(guī)范證券投資基金活動(dòng)（3）促進(jìn)證券投資基金和資本市場的健康發(fā)展三、基金監(jiān)管

11、的基本原則（1）保障投資人利益原則；（2）適度監(jiān)管原則（3）高效監(jiān)管原則；（4 ）依法監(jiān)管原則；（5）審慎監(jiān)管原則；（6）公開、公平、公正監(jiān)管原則四、證監(jiān)會(huì)對基金市場的監(jiān)管職責(zé) 制定基金活動(dòng)監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則，并行使審批、核準(zhǔn)或者注冊權(quán)； 辦理基金備案； 對管理人、托管人及其仕機(jī)構(gòu)從亊基金活勱進(jìn)行監(jiān)督管理，查處違法行為并公告； 制定基金從業(yè)人員的資格標(biāo)準(zhǔn)和行為準(zhǔn)則，并監(jiān)督實(shí)施； 監(jiān)督檢查基金信息的披露情況； 指導(dǎo)和監(jiān)督基金業(yè)協(xié)會(huì)的活動(dòng)； 法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé)。五、證監(jiān)會(huì)對基金市場的監(jiān)管措施1 檢查（集中監(jiān)管、日常、年度現(xiàn)場、非現(xiàn)場檢查）；2 調(diào)查取證3. 限制交易（引起巨大波動(dòng)的行為

12、）；4 .行政處罰六、基金行業(yè)自律組織：基金業(yè)協(xié)會(huì)的職責(zé) 教育和組織會(huì)員遵守有關(guān)證券投資的法律、行政法規(guī)，維護(hù)投資人合法權(quán)益； 依法維護(hù)會(huì)員的合法權(quán)益，反映會(huì)員的建議和要求；制定和實(shí)施行業(yè)自律規(guī)則，監(jiān)督、檢查會(huì)員及其從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)行為， 對違反自律規(guī)則和協(xié)會(huì)章程的，按照規(guī)定給予紀(jì)律處分； 制定行業(yè)執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和業(yè)務(wù)規(guī)范， 組織基金從業(yè)人員的從業(yè)考試、資貨管理和業(yè)務(wù)培訓(xùn)提供會(huì)員服務(wù)，組織行業(yè)交流，推動(dòng)行業(yè)創(chuàng)新，開展行業(yè)宣傳和投資人教育活動(dòng)；對會(huì)員之間、會(huì)員 與客戶之間發(fā)生的基金業(yè)務(wù)糾紛進(jìn)行調(diào)解；依法辦理非公開募集基金的登記、備案；協(xié)會(huì)章程規(guī)定的其他職責(zé)。七、證券市場的自律管理者：證券交易所（目前尚未

13、包含股轉(zhuǎn)系統(tǒng)）（一）證券交易所的法律地位1、集中交易場所、自律管理的法人；2、監(jiān)管者和被監(jiān)管者雙重身份3、交易所業(yè)務(wù)規(guī)則制定權(quán)；4、交易所信息監(jiān)管（二）對基金仹額上市交易的監(jiān)管（不包括開基）（三）對基金投資行為的監(jiān)管八、對管理人的監(jiān)管（一）管理人的市場準(zhǔn)入監(jiān)管管理人由依法設(shè)立的公司或者合伙企業(yè)擔(dān)任。而擔(dān)任公開募集基金的管理人的主體資格受專業(yè)資料到嚴(yán)格限制，只能由基金公司或者經(jīng)證監(jiān)會(huì)按照規(guī)定核準(zhǔn)的其他機(jī)構(gòu)擔(dān)任。1. 注冊資本不低于1億元人民幣，且必須為實(shí)繳賬幣資本。2. 主要股東是指持有基金公司股權(quán)比例最高且不低于25%的股東。主要股東為法人或者其他組織的，凈資產(chǎn)不低于2億元人民幣；主要股東為自

14、然人的，個(gè)人金融資產(chǎn)不低于3 000萬元人民幣，在境內(nèi)外資產(chǎn)管理行業(yè)從業(yè)10年以上。（25% 2億，3000萬，10年）3. 基金公司變更持有5%以上股權(quán)的股東，變更公司的實(shí)際控制人，或者變更其他重大亊項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自變更申請之日起60日內(nèi)做出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定，并通知申請人；不予批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)說明理由。4. 基金管理人的法定職責(zé)（按流程記憶）依法募集資金，辦理基金份額的發(fā)售和登記事宜；辦理基金備案手續(xù)；對所管理的不同基金財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記帳，進(jìn)行證券投資；按照基金合同的約定確定基金收益分配方案， 及時(shí)向基金份額持有人分配收益；進(jìn)行基金會(huì)

15、計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；編制中期和年度基金報(bào)告； 計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值， 確定基金份額申質(zhì)、 贖回價(jià)格；辦理與基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)；按照規(guī)定召集持有人大會(huì)；保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、帳冊、報(bào)表和其他相關(guān)資料；？以管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實(shí)施其他法律行為；？證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他職責(zé)。5. 證監(jiān)會(huì)對管理人違法違規(guī)行為的監(jiān)管措施限制業(yè)務(wù)活動(dòng)，責(zé)令暫停部分或者全部業(yè)務(wù)；限制分配紅利，限制向董事、監(jiān)事、高級(jí) 管理人員支他報(bào)酬、 提供福利；限制轉(zhuǎn)讓固有財(cái)產(chǎn)或者在固有財(cái)產(chǎn)上設(shè)定其他權(quán)利；責(zé)令更換董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員或者限制其權(quán)利；責(zé)令有關(guān)股東轉(zhuǎn)計(jì)股權(quán)

16、或者限制有關(guān)股東行使股東權(quán)利。 管理人整改后，應(yīng)當(dāng)向證監(jiān)會(huì)提交報(bào)告。 證監(jiān)會(huì)經(jīng)驗(yàn)收，符合有關(guān)要求 的，應(yīng)當(dāng)自驗(yàn)收完畢之日起 3日內(nèi)解除對其采取的有關(guān)措施。九、對托管人的監(jiān)管1. 托管人由依法設(shè)立的商業(yè)銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)擔(dān)仸。商業(yè)銀行擔(dān)任托管人的，由證監(jiān)會(huì)會(huì)同中國銀監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)；其他金融機(jī)構(gòu)擔(dān)任托管人的，由證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。2. 證監(jiān)會(huì)對托管人的監(jiān)管的責(zé)令整改措施限制業(yè)務(wù)活動(dòng)，責(zé)令暫停辦理新的基金托管業(yè)務(wù)；責(zé)令更換負(fù)有責(zé)任的與門基金托管部門的高級(jí)管理人員。 托管人整改后，應(yīng)當(dāng)向上述金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)提交報(bào)告；經(jīng)驗(yàn)收，符合有關(guān)要求的，應(yīng)當(dāng)自驗(yàn)收完畢之日起 3日內(nèi)解除對其采取的有關(guān)措施。十、基金服務(wù)機(jī)構(gòu)的法定義務(wù)

17、服務(wù)機(jī)構(gòu)*法定義務(wù)"投奩頓問機(jī)構(gòu)<1)握供基金投臺(tái)惋伺漲莽，應(yīng)當(dāng)具肓合理的嵌拒“(2>對耳服務(wù)能力和經(jīng)營業(yè)續(xù)進(jìn)行如實(shí)陳述(3)不得以任何方式承諾或者保證投費(fèi)收益-<4>不得損害眼務(wù)對象的合法權(quán)益”(1)靭勉盡責(zé)、， 恪盡職守、評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)卩1客觀公正.抜照依沬制定的業(yè)務(wù)規(guī)則開展基金評(píng)價(jià). 業(yè)務(wù)2)禁止逞導(dǎo)投費(fèi)人f防范可能發(fā)主的利益沖憲.(?)建立應(yīng)急等 鳳險(xiǎn)管浬制度即災(zāi) 難備份系統(tǒng)”律師事務(wù)* 所、會(huì)計(jì)* 師事務(wù)所W 接受管厘人.托管人的委托一.為有關(guān)基金業(yè)務(wù)活勒+ 岀具法悻急見書、審計(jì)報(bào)告、內(nèi)號(hào)控制評(píng)價(jià)報(bào)告等文件，亠 應(yīng)當(dāng)勒勉盡責(zé)，對斫依擔(dān)的文件愛料內(nèi)容的克實(shí)悄

18、*淮確 性、完整性進(jìn)荷核查和臉證(2)制作、出良的文件有虛 假記戴、謠導(dǎo)性陳謎或者屯夬逍灌，給他人財(cái)產(chǎn)造成損失 的.應(yīng)當(dāng)與委托人承擔(dān)連帶賠償責(zé)任，(3)不得港露與 基金&額持有人 基金投謚運(yùn)作相關(guān)- 的非公開特息十一、公募基金的注冊對于公開募集基金，監(jiān)管機(jī)構(gòu)不再進(jìn)行實(shí)質(zhì)性審核，而只是進(jìn)行合規(guī)性審查并注冊，包括向不特定對象募集資金、向特定對象募集資金累計(jì)超過200人，以及法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。十二、基金的募集期限(1)管理人應(yīng)當(dāng)自收到準(zhǔn)予注冊文件之日起6個(gè)月內(nèi)進(jìn)行基金募集。(2 )基金募集不得超過證監(jiān)會(huì)準(zhǔn)予注冊的基金募集期限。基金募集期限自基金份額發(fā)售之 日起計(jì)算。十三、基金的備

19、案專業(yè)資料(1) 基金募集期限屆滿，封閉式基金募集的基金份額總額達(dá)到準(zhǔn)予注冊規(guī)模的80%以上；(2) 開放式基金募集的基金份額總額超過準(zhǔn)予注冊的最低募集份額總額，并且基金份額持有人人數(shù)符合證監(jiān)會(huì)規(guī)定的；(3) 管理人應(yīng)當(dāng)自募集期限屆滿之日起10日內(nèi)聘請法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資，自收到驗(yàn)資報(bào)告之日起10日內(nèi)，向證監(jiān)會(huì)提交驗(yàn)資報(bào)告，辦理基金備案手續(xù)，并予以公告。(4)基金募集期間募集的資金應(yīng)當(dāng)存入專門帳戶，在基金募集行為結(jié)束前，任何人不得動(dòng)用。十四、募集基金失敗時(shí)管理人的責(zé)任 以其固有財(cái)產(chǎn)承擔(dān)因募集行為而產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)用； 在基金募集期限屆滿后 30日內(nèi)返還投資人已交納的款項(xiàng)，并加計(jì)銀行同期存款利息。十五

20、、基金銷售適用性管理制度包括： 對管理人進(jìn)行審慎調(diào)查的方式和方法； 對基金產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行設(shè)置、對基金產(chǎn)品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的方式和方法； 對基金投資人風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力進(jìn)行調(diào)查和評(píng)價(jià)的方式和方法； 對基金產(chǎn)品和基金投資人進(jìn)行匹配的方法。十六、管理人宣傳推廣材料要求1. 管理人的基金宣傳推廣材料，應(yīng)當(dāng)事先經(jīng)管理人負(fù)責(zé)基金銷售業(yè)務(wù)的高級(jí)管理人員和督察長檢查，出具合規(guī)意見書，并自向公眾分發(fā)或者發(fā)布之日起5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)主要經(jīng)營活動(dòng)所在地證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)備案。2. 制作基金宣傳推廣材料的基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對其內(nèi)容負(fù)責(zé)，保證其內(nèi)容的合規(guī)性， 并確保向公眾分發(fā)、公布的材料不備案的材料一致。3. 基金宣傳推廣材料應(yīng)當(dāng)含有

21、明確、醒目的風(fēng)險(xiǎn)提示和警示性文字，以提醒投資人注意投資風(fēng)險(xiǎn)，仔細(xì)閱讀基金合同和基金招募說明書，了解基金的具體情況。十七、基金宣傳推廣材料禁止的情形：虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏； 預(yù)測基金的證券投資業(yè)績；違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；詆毀其他管理人、 托管人或者基金銷售機(jī)構(gòu)，或者其他管理人募集或者管理的基金；夸大或者片面宣傳基金，違規(guī)使用安全、保證、承諾、保險(xiǎn)、避險(xiǎn)、有保障、高收 益、無風(fēng)險(xiǎn)等可能使投資人訃為沒有風(fēng)險(xiǎn)的或者片面強(qiáng)調(diào)集中營銷時(shí)間限制的表述；登載單位或者個(gè)人的推薦性文字；證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情形。十八、基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)用于下列投資： 上市交易的股票、債券； 證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他證券及其衍生品種

22、。十九、持有人大會(huì)及其日常機(jī)構(gòu)1. 持有人大會(huì)職權(quán)：決定基金擴(kuò)募或者延長基金合同期限；決定修改基金合同的重要內(nèi)容或者提前終止基金合同；決定更換管理人、托管人；決定調(diào)整管理人、托管人的報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn)；基金合同約定的其他職權(quán)。2. 持有人大會(huì)日常機(jī)構(gòu)職權(quán)：召集持有人大會(huì)；提請更換管理人、托管人；監(jiān)督管理人的投資運(yùn)作、托管人的托管 活動(dòng)；提請調(diào)整管理人、托管人的報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn)；基金合同約定的其他職權(quán)。持有人大會(huì)及其日常機(jī)構(gòu)不得直接參與或者干涉基金的投資管理活動(dòng)。3. 持有人大會(huì)的召集(1) 依據(jù)基金法的規(guī)定，持有人大會(huì)由管理人召集。(2)持有人大會(huì)設(shè)立日常機(jī)構(gòu)的， 由該日常機(jī)構(gòu)召集；該日常機(jī)構(gòu)未召集的，由管理人

23、召集。(3 )管理人未按規(guī)定召集或者不能召集的，由托管人召集。(4) 以上都不召集的，10 %以上的基金份額持有人有權(quán)自行召集，并報(bào)證監(jiān)會(huì)備案。(5 )召開持有人大會(huì)，召集人應(yīng)當(dāng)至少提前30日公告持有人大會(huì)的召開時(shí)間、會(huì)議形式、審議事項(xiàng)、議事程序和表決方式等事項(xiàng)。持有人大會(huì)不得就未經(jīng)公告的事項(xiàng)進(jìn)行表決。4. 持有人大會(huì)的召開(1) 依據(jù)基金法的規(guī)定，持有人大會(huì)可以采取現(xiàn)場方式召開，也可以采取通信等方式 召開。(2)每一基金份額具有一票表決權(quán)，基金份額持有人可以委托代理人出席持有人大 會(huì)并行使表決權(quán)。(3)持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)有代表 1/2以上基金份額的持有人參加，方可召開。(4 )參加持有人大會(huì)的持

24、有人的基金份額低于前款規(guī)定比例的，召集人可以在原公告的持有人大會(huì)召開時(shí)間的3個(gè)月以后、6個(gè)月以內(nèi)，就原定審議事項(xiàng)重新召集持有人大會(huì)。重新召集的持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)有代表1/3以上基金份額的持有人參加，方可召開。5. 持有人大會(huì)的決議規(guī)則(1) 持有人大會(huì)就審議事項(xiàng)做出決定，應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的1/2以上通過；(2)轉(zhuǎn)換基金的運(yùn)作方式、更換管理人或者托管人、提前終止基金合同、與其 他基金合并，應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表決權(quán)的2/3以上通過。第五章基金職業(yè)道德一、道德與法律的區(qū)別(了解)(1) 表現(xiàn)形式不同。法律是由國家制定或認(rèn)可的一種行為規(guī)范，道德是社會(huì)認(rèn)可和人們普 遍

25、接受的行為規(guī)范(2) 內(nèi)容結(jié)構(gòu)不同。法律以權(quán)利義務(wù)為內(nèi)容，要求權(quán)利義務(wù)對等；而道德一般只以義務(wù)為 內(nèi)容，并不要求有對等的權(quán)利。(3) 調(diào)整范圍不同。一般認(rèn)為，道德調(diào)整的范圍比法律調(diào)整的范圍更為廣泛。但也有一些法律調(diào)整的領(lǐng)域道德并不調(diào)整，因此，事者的調(diào)整范圍是交叉關(guān)系。(4) 調(diào)整手段不同。法律主要依靠國家強(qiáng)制力保證實(shí)施；而道德主要依靠社會(huì)輿論、傳統(tǒng) 習(xí)俗和內(nèi)心信念等力量來實(shí)現(xiàn)其約束力。二、道德與法律的聯(lián)系(理解)(1 )目的一致。道德和法律都是行為規(guī)范，都是重要的社會(huì)調(diào)控手段。因此，兩者在根本 目的上具有一致性。(2)內(nèi)容交叉。有些行為既是違反法律的又是違反道德的，而有些行 為不違反法律但違反

26、道德，還有些行為違反法律但并不違反道德。(3)功能互補(bǔ)。道德在調(diào)整范圍上對法律具有補(bǔ)充作用。法律在約束力上對道德具有補(bǔ)充作用。(4 )相互促進(jìn)。法律對傳播道德具有促進(jìn)作用。道德對法律的實(shí)施也具有促進(jìn)作用。三、基金從業(yè)人員職業(yè)道德(理解)基金從業(yè)人員職業(yè)道德書簡稱為基金職業(yè)道德，是一般社會(huì)道德、職業(yè)道德基本規(guī)范在基金行業(yè)的具體化，是基于基金行業(yè)以及基金從業(yè)人員所承擔(dān)的特定的職業(yè)義務(wù)和責(zé)任，在長期的基金職業(yè)實(shí)踐中所形成的職業(yè)行為規(guī)范。四、基金職業(yè)道德規(guī)范的內(nèi)容(掌握)1. 守法合規(guī)；2.誠實(shí)守信；3.專業(yè)審慎；4.客戶至上；5.忠誠盡責(zé)；6保守秘密五、守法合規(guī)的含義(掌握)1. 守法合規(guī)是對基金從

27、業(yè)人員職業(yè)道德的最為基礎(chǔ)的要求，其所調(diào)整的是基金從業(yè)人員與基金行業(yè)及基金監(jiān)管之間的關(guān)系。2. 守法合規(guī)，是指基金從業(yè)人員不但要遵守國家法律、行政法規(guī)和部門規(guī)章，還應(yīng)當(dāng)遵守與基金業(yè)相關(guān)的自律規(guī)則及其所屬機(jī)構(gòu)的各種管理規(guī)范，并配合基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。3. 守法合規(guī)的基本要求（1）熟悉法律法規(guī)等行為規(guī)范；（2）遵守法律法規(guī)等行為規(guī)范六、誠實(shí)守信（掌握）1. 誠實(shí)守信是調(diào)整各種社會(huì)人際關(guān)系的基本準(zhǔn)則。2. 誠實(shí)守信是基金職業(yè)道德的核心規(guī)范。3. 誠實(shí)守信的基本要求（1）不得欺詐客戶（2）不得進(jìn)行內(nèi)幕交易和操纴市場（3）不得進(jìn)行不正當(dāng)競爭七、專業(yè)審慎（掌握）1. 專業(yè)審慎是調(diào)整基金從業(yè)人員與職業(yè)之間關(guān)系

28、的道德規(guī)范。2. 專業(yè)審慎，是指基金從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)具備與其執(zhí)業(yè)活動(dòng)相適應(yīng)的職業(yè)技能3. 專業(yè)審慎的基本要求（1）持證上崗（2）持續(xù)學(xué)習(xí)（3）審慎開展執(zhí)業(yè)活動(dòng)八、客戶至上（掌握）1. 客戶至上是調(diào)整基金從業(yè)人員與投資人之間關(guān)系的道德規(guī)范。2. 客戶至上，是指基金從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)活動(dòng)應(yīng)一切從投資人的根本利益出發(fā)。3. 客戶至上的基本要求有兩點(diǎn)：客戶利益優(yōu)先和是公平對待客戶九、忠誠盡責(zé)（掌握）1. 忠誠盡責(zé)，是調(diào)整基金從業(yè)人員與其所在機(jī)構(gòu)之間關(guān)系的職業(yè)道德規(guī)范。2. 忠誠，是指基金從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)忠實(shí)于所在機(jī)構(gòu)，避免與所在機(jī)構(gòu)利益發(fā)生沖突，不得損害所在機(jī)構(gòu)的利益。盡責(zé)，是指基金從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)以對待自己事情一樣

29、的謹(jǐn)慎和注意來對待所 在機(jī)構(gòu)的工作，盡職盡責(zé)。3. 忠誠盡責(zé)的基本要求廉潔公正和忠誠敬業(yè)十、保守秘密（掌握）1. 保守秘密，是指基金從業(yè)人員不應(yīng)泄露或者披露客戶和所屬機(jī)構(gòu)或者相關(guān)基金機(jī)構(gòu)向其傳達(dá)的信息，除非該信息涉及客戶或潛在客戶的違法活動(dòng)，或者屬于法律要求披露的信息，或者客戶或潛在客戶允許披露此信息。2. 基金從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)活動(dòng)中接觸到的秘密主要包括三類：商業(yè)秘密、客戶資料、內(nèi)幕信息3. 保守秘密的基本要求（1）應(yīng)當(dāng)妥善保管并嚴(yán)格保守客戶秘密，非經(jīng)許可不得泄露客戶資料和交易信息。且無論 是在任職期間還是離職后，均不得泄露任何客戶資料和交易信息。（2 ）不得泄露在執(zhí)業(yè)活動(dòng)中所獲知的各相關(guān)方的信

30、息及所屬機(jī)構(gòu)的商業(yè)秘密，更不得用以 為自己或他人謀取不正當(dāng)?shù)睦妗＃? ）不得泄露在執(zhí)業(yè)活動(dòng)中所獲知的內(nèi)幕信息。十一、基金職業(yè)道德教育的內(nèi)容（理解）1 培養(yǎng)基金職業(yè)道德觀念：基金職業(yè)道德還具有基金監(jiān)管法規(guī)不可替代的作用。基金職業(yè) 道德觀念教育是基金職業(yè)道德規(guī)范教育的基礎(chǔ)和保障2 灌輸基金職業(yè)道德規(guī)范十二、基金職業(yè)道德教育的途徑（理解）1 崗前職業(yè)道德教育：崗前教育主要是通過職業(yè)資格考試來督促完成的。2 崗位職業(yè)道德教育：崗位教育主要是通過在職培訓(xùn)的方式來完成。3 基金業(yè)協(xié)會(huì)的自律；4 樹立基金職業(yè)道德典型；5 社會(huì)各界持續(xù)監(jiān)督十三、基金職業(yè)道德修養(yǎng)的含義（理解）基金職業(yè)道德修養(yǎng)是指基金從業(yè)人員

31、通過主動(dòng)自覺的自我學(xué)習(xí)、自我改造、自我完善，將基金職業(yè)道德外在的職業(yè)行為規(guī)范內(nèi)化為內(nèi)在的職業(yè)道德情感、認(rèn)知和信念，使自己形成良 好的職業(yè)道德品質(zhì)和達(dá)到一定的職業(yè)道德境界。十四、基金職業(yè)道德修養(yǎng)的方法（理解）1正確樹立基金職業(yè)道德觀念；2 深刻領(lǐng)會(huì)基金職業(yè)道德規(guī)范3 積極參加基金職業(yè)道德實(shí)踐第十六章基金的募集、交易與登記（全部掌握，10、11了解）一、基金的募集程序1. 基金的募集是指基金公司（管理人）根據(jù)有關(guān)規(guī)定向證監(jiān)會(huì)提交募集申請文件、發(fā)售基金份額、募集基金的行為。2. 基金的募集一般要經(jīng)過申請、注冊、發(fā)售、基金合同生效等四個(gè)步驟。二、基金成立條件1. 基金募集期限屆滿，封基需滿足募集的基金

32、份額總額達(dá)到核準(zhǔn)規(guī)模的80%以上，并且基金份額持有人人數(shù)達(dá)到200人以上；2. 開基需滿足募集份額總額不少于2億份，基金募集金額不少于2億元人民幣，基金份額持有人的人數(shù)不少于200人。三、基金的認(rèn)購1. 在基金募集期內(nèi)購買基金份額的行為通常被稱為基金的認(rèn)購，投資人認(rèn)購開基需提前開立基金帳戶2. 開基的認(rèn)購步驟（1）認(rèn)購。投資人須填寫認(rèn)購申請表，全額繳款，可以多次認(rèn)購，已正式發(fā)理的認(rèn)購申請不 得撤銷。（2）確認(rèn)。受理并不代表該申請一定成功，僅代表銷售機(jī)構(gòu)確實(shí)接受了認(rèn)夠申請，一般可于T+2日查詢認(rèn)夠申請的受理情況，認(rèn)夠的最終結(jié)果要待基金募集期結(jié)束后才能確認(rèn)。四、基金認(rèn)購與基金申購區(qū)別 ：1. 認(rèn)購

33、費(fèi)一般低于申購費(fèi)，在基金募集期內(nèi)認(rèn)購基金份額，一般會(huì)享受到一定的費(fèi)率優(yōu)惠。（股票基金一般認(rèn)購費(fèi)率 1.2%，申購費(fèi)率1.5%）2. 認(rèn)購是按1元進(jìn)行認(rèn)購，而申購?fù)ǔＪ前次粗獌r(jià)確認(rèn)。3. 認(rèn)購份額要在基金合同生效時(shí)確認(rèn)，并且有封閉期；而申購份額通常在T+2日之內(nèi)確認(rèn)，確認(rèn)后的下一工作日就可以贖回。五、開基的申購和贖回原則1. 股票基金、債券基金的申購和贖回原則（1）未知價(jià)交易原則（閉市后計(jì)算，下一交易日公布）；（2）金額申購、份額贖回原則2. 賬幣市場基金的申購和贖回原則（1）確定價(jià)原則（1元）；（2）金額申購、份額贖回原則六、申購和贖回的費(fèi)用及銷售服務(wù)費(fèi)1. 申購費(fèi)用對于持有期低于3年的投資人

34、，基金管理人不得免收其后端申購費(fèi)。基金銷售機(jī)構(gòu)可以對基 金銷售費(fèi)用實(shí)行一定的優(yōu)惠（優(yōu)惠必須在招募說明書和基金公告里明示）。2. 贖回費(fèi)用（1 ）場外贖回可按份額在場外的持有時(shí)間分段設(shè)置贖回費(fèi)率；（2）場內(nèi)贖回為固定贖回費(fèi)率，不可按份額持有時(shí)間分段設(shè)置贖回費(fèi)率（3） 贖回費(fèi)在扣除手續(xù)費(fèi)后，余額不得低于贖回費(fèi)總額的25%并應(yīng)當(dāng)歸入基金財(cái)產(chǎn)。3. 銷售服務(wù)費(fèi)基金管理人可以從開基財(cái)產(chǎn)中計(jì)提一定比例的銷售服務(wù)費(fèi)，用于基金的持續(xù)銷售和給基金份額持有人提供服務(wù)。七、股票型和混合型基金贖回費(fèi)規(guī)定：1不收取銷售服務(wù)費(fèi)的，對持續(xù)持有期少于7日的投資人收取不低于1.5%的贖回費(fèi)，2、對持續(xù)持有期少于30日的投資人收

35、取不低于 0.75%的贖回費(fèi)，并將上述贖回費(fèi)全額計(jì)入基 金財(cái)產(chǎn)；3、 對持續(xù)持有期少于3個(gè)月的投資人收取不低于 0.5%的贖回費(fèi)，并將不低于贖回費(fèi)總額的 75% 計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)；4、 對持續(xù)持有期長于3個(gè)月但少于6個(gè)月的投資人收取不低于 0.5%的贖回費(fèi)，并將不低于贖 回費(fèi)總額的50%計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)；5、 對持續(xù)持有期長于6個(gè)月的投資人，應(yīng)當(dāng)將不低于贖回費(fèi)總額的25%十入基金財(cái)產(chǎn)。七、股票型和混合型基金贖回費(fèi)規(guī)定（高頻）持續(xù)有效期贖回費(fèi)如何計(jì)入基金賬戶少于7日（周）不低于1.5%全部計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)少于30日（月）不低于0.75%全部計(jì)入少于3個(gè)月（季）不低于0.5%不低于75%十入少于6個(gè)月（半年）

36、不低于0.5%不低于50%十入長于6個(gè)月不低于0.5%不低于25%八、開基巨額贖回的認(rèn)定及處理1. 巨額贖回是指單個(gè)開放日基金凈贖回申請超過基金總份額的10%時(shí)，為巨額贖回2. 巨額贖回的處理（1）接受全額贖回（2）部分延期贖回。對于超過 10%部分贖回申請延遲至下一開放日辦理，不享有贖回優(yōu)先權(quán)， 以下一個(gè)開放日的基金份額凈值為基準(zhǔn)計(jì)算贖回金額。（3）當(dāng)發(fā)生巨額贖回及部分延期贖回時(shí)，基金管理人應(yīng)立即向證監(jiān)會(huì)備案，并在3個(gè)工作日內(nèi)在至少一種證監(jiān)會(huì)指定的信息披露媒體公告，并說明有關(guān)處理方法。（4）基金連續(xù)2個(gè)開放日以上發(fā)生巨額贖回，可暫停接發(fā)贖回申請；已經(jīng)接發(fā)的贖回申請可以延緩支他贖回款項(xiàng)，但不得

37、超過正常支他時(shí)間20個(gè)工作日。九、開基份額登記的概念開基份額的登記是指基金注冊登記機(jī)構(gòu)通過設(shè)立和維護(hù)基金份額持有人名冊，確認(rèn)基金份額持有人持有基金份額的事實(shí)的行為。十、基金注冊登記機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)（1）建立并管理投資者基金份額帳戶；（2）負(fù)責(zé)基金份額登記，確認(rèn)基金交易；（3）發(fā)放紅利；（4）建立并保管基金投資者名冊；（5）基金合同或者登記代理協(xié)議規(guī)定的其他職責(zé)。十一、基金份額登記流程1. T日，投資者的申購和贖回申請信息通過代銷機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)傳送至代銷機(jī)構(gòu)總部，由代銷機(jī)構(gòu) 總部將本代銷機(jī)構(gòu)的申購和贖回申請信息匯總后統(tǒng)一傳送至注冊登記機(jī)構(gòu)。2. T+1日，注冊登記機(jī)構(gòu)根據(jù) T日各代銷機(jī)構(gòu)的申購和贖回申請

38、數(shù)據(jù)及 T日的基金份額凈值統(tǒng)一進(jìn)行確認(rèn)處理，并將確認(rèn)的基金份額登記至投資者的帳戶，然后將確認(rèn)后的申購和贖回?cái)?shù)據(jù)信息下發(fā)至各代銷機(jī)構(gòu)，各代銷機(jī)構(gòu)再下發(fā)至各所屬網(wǎng)點(diǎn)。3. 對于不同基金品種，份額登記時(shí)間可能不一樣，一般基金通常如上所述，是T+1 日登記，而QDII基金則通常是T+2日登記。第20章 基金的信息披露一、基金信息披露作用（掌握）（1）有利于投資者的價(jià)值判斷（2）有利于防止利益沖突不利益輸送專業(yè)資料有利于提高證券市場的效率 （4）能有效防止信息濫用二、我國的基金信息披露制度體系（了解）我國的基金信息披S制度體M規(guī)范性文件證券投資基金法證券投資基金信息披需管哩芬法規(guī)范性文件證券投資基金信息

39、茄歩丈容與格式準(zhǔn)則證券投資基金信息彼露編報(bào)規(guī)則證券投資基金仁息披羸XBRL摸板證券交易所業(yè)務(wù)規(guī)則專業(yè)資料專業(yè)資料自律性規(guī)則|證券交易所ETF業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則證棄交易所LOF業(yè)務(wù)規(guī)則與業(yè)務(wù)指引三、基金信息披露的內(nèi)容（理解）（1）基金招募說明書；（募集前）（2）基金合同；（募集前）3）基金托管協(xié)議；（募集前）4）基金份額發(fā)售公告；（銷售前3 日）（5）基金募集情況；（成立公告上披露）（6）基金合同生效公告；（備案申請文件次日）（7）基金份額上市交易公告書；（上市3個(gè)工日前）（8）基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值；（封基每周一次，開基封閉期每周1次，開放期每交易日）（9）基金份額申購、贖回價(jià)格；（10）基金定

40、期報(bào)告，包括基金年度報(bào)告、基金半年度報(bào)告和基金季度報(bào)告；（年度結(jié)束90日，半年結(jié)束60日內(nèi)，季度結(jié)束15工作日）（11）臨時(shí)報(bào)告；（發(fā)生后2日之內(nèi)）（12）基金份額持有人大會(huì)決議；（會(huì)后第二日）（13）基金管理人、基金托管人的基金托管部門的重大人事變動(dòng)；（高管人員一次性變動(dòng)30%以上）（14）涉及基金管理人、基金財(cái)產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟；（15）澄清公告；（發(fā)現(xiàn)后立即發(fā)布）（16）中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他信息。四、XBRL（可擴(kuò)展商業(yè)報(bào)告語言）在基金信息披露中的應(yīng)用（了解）1. 美國500家大型上市公司從2009年中期開始利用XBRI報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)告，要求共同基金從2011年1月1日開始利用XBR報(bào)送

41、基金招募說明書中的風(fēng)險(xiǎn)和收益信息。（運(yùn)用淺）2. 我國上市公司自2003年年底就開始嘗試應(yīng)用 XBRI報(bào)送定期報(bào)告，基金公司自2008年也變動(dòng)了信息披露的XBRL應(yīng)用工作，至今已實(shí)現(xiàn)了凈值公告、部分臨時(shí)公告和季度報(bào)告、半年度報(bào) 告、年度報(bào)告等定期報(bào)告的 XBRI報(bào)送。（運(yùn)用深）五、基金管理人的信息披露義務(wù)（理解）1. 向中國證監(jiān)會(huì)提交基金合同草案、托管協(xié)議草案、招募說明書草案等募集申請材料。在基金份額發(fā)售的3日前，將招募說明書、基金合同摘要登載在指定報(bào)刊和管理人網(wǎng)站上，同時(shí)，將基金合同、托管協(xié)議登載在管理人網(wǎng)站上，將基金份額發(fā)售公告登載在指定報(bào)刊和管理人網(wǎng)站上。2. 在基金合同生效的次日，在指

42、定報(bào)刊和管理人網(wǎng)站上登載基金合同生效公告。3. 開放式基金合同生效后每 6個(gè)月結(jié)束之日起45日內(nèi)，將更新的招募說明書登載在管理人網(wǎng)站上，更新的招募說明書摘要登載在指定報(bào)刊上，在公告的5日前，應(yīng)向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)送更新的招募說明書，并就更新內(nèi)容提供書面說明。時(shí)限披露內(nèi)容披露媒廣發(fā)售的3日前招募說明書、基金合同摘要、 基金合同、托管協(xié)議、基金份 額發(fā)售公告指定報(bào)刊和管理人網(wǎng)站合同生效的次日基金合同生效公告指定報(bào)刊和管理人網(wǎng)站6個(gè)月結(jié)束之日起45日內(nèi)更新的招募說明書r指定報(bào)刊和管理人網(wǎng)站公告的5日前更新的招募說明書中國證監(jiān)會(huì)4. 基金擬在證券交易所上市的，應(yīng)向交易所提交上市交易公告書等上市申請材料。基金

43、獲準(zhǔn)上市的，應(yīng)在上市日前 3個(gè)工作日，將基金份額上市交易公告書登載在指定報(bào)刊和管理人網(wǎng) 站上。5. 至少每周公告一次封閉式基金的資產(chǎn)凈值和份額凈值。開放式基金在開始辦理申購或者贖回前，至少每周公告一次資產(chǎn)凈值和份額凈值； 開放申購贖回后，應(yīng)于每個(gè)開放日的次日披 露基金份額凈值和份額累計(jì)凈值6. 在每年結(jié)束后90日內(nèi)，在指定報(bào)刊上披露年度報(bào)告摘要，在管理人網(wǎng)站上披露年度報(bào)告全文。在上半年結(jié)束后60日內(nèi)，在指定報(bào)刊上披露半年度報(bào)告摘要，在管理人網(wǎng)站上披露半年度報(bào)告全文。在每季結(jié)束后對于當(dāng)期基金合同生效不足 7當(dāng)發(fā)生重大事件時(shí)，應(yīng)在15個(gè)工作日內(nèi)，在指定報(bào)刊和管理人網(wǎng)站上披露基金季度報(bào)告。2個(gè)月的基

44、金，可以不編制上述定期報(bào)告。2日內(nèi)編制并披露臨時(shí)報(bào)告書，并分別報(bào)中國證監(jiān)會(huì)及地方監(jiān)管局備案。管理人8當(dāng)媒體報(bào)道或市場流傳的消息可能對基金價(jià)格產(chǎn)生誤導(dǎo)性影響或引起較大波動(dòng)時(shí), 應(yīng)在知悉后立即對該消息進(jìn)行公開澄清。9. 應(yīng)至少提前30日公告大會(huì)的召開時(shí)間、會(huì)議形式、審議事項(xiàng)、議事程序和表決方式等事項(xiàng)。10. 基金管理人職責(zé)終止時(shí)，應(yīng)聘請會(huì)計(jì)師事務(wù)所對基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以 公告，同時(shí)報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。六、基金托管人的信息披露義務(wù)（理解）1. 在基金份額發(fā)售的3日前，將基金合同、托管協(xié)議登載在托管人網(wǎng)站上。2. 對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、 份額凈值、申購贖回價(jià)格、基金定期報(bào)告和定期

45、更新的招募說明書等公開披露的相關(guān)基金信息進(jìn)行復(fù)核、審查，并向基金管理人出具書面文件或者蓋章確認(rèn)。3. 在基金半年度報(bào)告及年度報(bào)告中出具托管人報(bào)告，對報(bào)告期內(nèi)托管人是否盡職盡責(zé)履行義務(wù)以及管理人是否遵規(guī)守約等情況做出聲明。4. 當(dāng)基金發(fā)生涉及托管人及托管業(yè)務(wù)的重大事件時(shí)，例如，基金托管人的與門基金托管部門 的負(fù)責(zé)人變動(dòng)，該部門的主要業(yè)務(wù)人員在 1年內(nèi)變動(dòng)超過30%，托管人召集基金份額持有人大會(huì)，托管人的法定名稱或住所發(fā)生變更， 發(fā)生涉及托管業(yè)務(wù)的訴訟，托管人受到監(jiān)管部門 的調(diào)查或托管人及其托管部門的負(fù)責(zé)人受到嚴(yán)重行政處罰，等等。托管人應(yīng)當(dāng)在事件發(fā)生之日起2日內(nèi)編制并披露臨時(shí)公告書，并報(bào)中國證監(jiān)會(huì)

46、及地方監(jiān)管局備案。七、基金合同所包含的重要信息（理解）1基金投資運(yùn)作安排和基金份額發(fā)售安排方面的信息此類信息例如：基金運(yùn)作方式，運(yùn)作 費(fèi)用，基金發(fā)售、交易、申購、贖回的相關(guān)安排，基金投資基本要素，基金估值和凈值公告 等事項(xiàng)。2 基金合同特別約定的事項(xiàng)（1）基金當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)，特別是基金份額持有人的權(quán)利（2）基金持有人大會(huì)的召集、議事及表決的程序和規(guī)則（3）基金合同終止的事由、程序及基金財(cái)產(chǎn)的清算方式八、招募說明書包含的重要信息（理解）1 基金運(yùn)作方式2從基金資產(chǎn)中列支的費(fèi)用的種類、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和方式3基金份額的發(fā)售、交易、申購、贖回的約定，特別是買賣基金費(fèi)用的相關(guān)條款4基金投資目標(biāo)、投資范圍、投

47、資策略、業(yè)績比較基準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)收益特征、投資限制等5 基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法和公告方式6 基金風(fēng)險(xiǎn)提示7 招募說明書摘要九、基金托管協(xié)議包含兩類重要信息：（理解）第一，基金管理人和基金托管人之間的相互監(jiān)督和核查第二，協(xié)議當(dāng)事人權(quán)責(zé)約定中事關(guān)持有人權(quán)益的重要事項(xiàng)十、普通基金凈值公告種類（理解）1. 基金資產(chǎn)凈值2份額凈值3. 份額累計(jì)凈值等信息。時(shí)效性要求高十一、賬幣市場基金公告（理解）1 .賬幣市場基金收益公告（1） 封閉期的收益公告（前一日收益，日每萬份凈收益，7日年化收益率）（2）開放日的收益公告（下一交易日開始之前）（3）節(jié)假日的收益公告（同周五不周一的關(guān)系）2 偏離度公告（1）在臨時(shí)報(bào)告中

48、披露偏離度信息。當(dāng)影子定價(jià)（PXQ不攤余成本法確定的基金資產(chǎn)凈值偏離度的絕對值達(dá)到或者超過 0.5 %時(shí)，基金管理人將在事件發(fā)生之日起2日內(nèi)就此事項(xiàng)進(jìn)行臨時(shí)報(bào)告。（2）在半年度報(bào)告和年度報(bào)告中披露偏離度信息。在半年度報(bào)告和年度報(bào)告的重大事件揭示中，基金管理人將披露報(bào)告期內(nèi)偏離度的絕對值達(dá)到或超過0.5 %的信息。（3）在投資組合報(bào)告中披露偏離度信息。在季度報(bào)告中的投資組合報(bào)告中，賬幣市場基金將披露報(bào)告期內(nèi)偏離度絕對值在025%05%間的次數(shù)，偏離度的最高值和最低值，偏離度絕對值的簡單平均值等信息。十二、基金定期公告（理解）（一）基金季度報(bào)告（二）基金半年度報(bào)告（三）基金年度報(bào)告十三、半年度報(bào)告

49、特點(diǎn)：（理解）（1）半年度報(bào)告不要求進(jìn)行審計(jì)。（2）半年度報(bào)告只需披露當(dāng)期的主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)；年度報(bào)告應(yīng)提供最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度的主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)。（3）半年度報(bào)告披露凈值增長率列表的時(shí)間段不年度報(bào)告有所不同。半年度報(bào)告需要披露過去1個(gè)月的凈值增長率，但無須披露過去5年的凈值增長率，（4）半年度報(bào)告無須披露近 3年每年的基金收益分配情況。（5）半年度報(bào)告的管理人報(bào)告無須披露內(nèi)部監(jiān)察報(bào)告。（6）財(cái)務(wù)報(bào)表附注的披露。半年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注重點(diǎn)披露比上年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告更新的信息， 并遵循重要性原則進(jìn)行披露（7）重大事件揭示中，半年度報(bào)告只報(bào)告期內(nèi)改聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的情況，無須披露支他給聘 任會(huì)計(jì)師

50、事務(wù)所的報(bào)酬及事務(wù)所已提供審計(jì)服務(wù)的年限等。（8）半年度報(bào)告摘要的財(cái)務(wù)報(bào)表附注無須對重要的報(bào)表項(xiàng)目進(jìn)行說明；而年度報(bào)告摘要的財(cái) 務(wù)報(bào)表附注在說明報(bào)表項(xiàng)目部分時(shí)，則因?qū)徲?jì)意見的不同而有所差別。十四、基金定期公告（理解）基金臨時(shí)信息披露（一）關(guān)于基金信息披露的重大性標(biāo)準(zhǔn)1是“影響投資者決策標(biāo)準(zhǔn)”，2.是“影響證券市場價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)”。（二）基金臨時(shí)報(bào)告（三）基金澄清公告第21章 基金客戶和銷售機(jī)構(gòu)一、基金投資人分類（理解）1. 按投資基金的個(gè)體不同劃分，基金投資者可以分為個(gè)人投資者和機(jī)構(gòu)投資者兩類。2. 基金個(gè)人投資者是指以自然人身份從事基金買賣的證券投資者，個(gè)人投資者主要是相對于機(jī)構(gòu)投資者而言的。3.

51、 機(jī)構(gòu)投資者一般具有較為雄厚的資金實(shí)力，由證券投資與家進(jìn)行管理。二、基金投資人構(gòu)成現(xiàn)狀（了解）（1）結(jié)構(gòu)個(gè)人；（2）機(jī)構(gòu)多元化：至2014年6月在基金業(yè)協(xié)會(huì)登記的私募基金管理人共有1629家三、產(chǎn)品目標(biāo)客戶選擇（理解）（一）明確目標(biāo)客戶市場1. 明確目標(biāo)客戶市場中最主要的是對基金銷售市場進(jìn)行市場細(xì)分和選擇相應(yīng)的目標(biāo)市場。2. 市場細(xì)分是指根據(jù)客戶不同的需求特征，將整體市場區(qū)分成若干個(gè)不同群體的過程（二）客戶尋找四、基金銷售機(jī)構(gòu)的主要類型（掌握）1. 國內(nèi)的基金銷售機(jī)構(gòu)可分為直銷機(jī)構(gòu)和代銷機(jī)構(gòu)兩種類型。2. 基金公司開展直銷目前主要包括兩種形式（1）是專門的銷售人員直接開發(fā)和維護(hù)機(jī)構(gòu)客戶和高凈值

52、個(gè)人客戶（2 ）是自行開發(fā)建立電子商務(wù)平臺(tái)（3）代銷機(jī)構(gòu)主要包括商業(yè)銀行、證券公司、期賬公司、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)以 及獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)。五、基金銷售機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入條件（掌握）（1）具有健全的治理結(jié)構(gòu)、完善的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度，并得到有效執(zhí)行；（2）財(cái)務(wù)狀況良好，運(yùn)作規(guī)范穩(wěn)定；（3）有不基金銷售業(yè)務(wù)相適應(yīng)的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和其他設(shè)施；（4）有安全、高效的辦理基金發(fā)信、申購和贖回等業(yè)務(wù)的技術(shù)設(shè)施，且符合中國證監(jiān)會(huì)對基金銷售業(yè)務(wù)信息管理平臺(tái)的有關(guān)要求，基金銷售業(yè)務(wù)的技術(shù)系統(tǒng)已不基金管理人、中國證券登記結(jié)算公司相應(yīng)的技術(shù)系統(tǒng)進(jìn)行了聯(lián)網(wǎng)測試，測試結(jié)果符合國家規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)；（5）制定了完善的資

53、金清算流程，資金管理符合中國證監(jiān)會(huì)對基金銷售結(jié)算資金管理的有關(guān) 要求；（6）有評(píng)價(jià)基金投資人風(fēng)險(xiǎn)承發(fā)能力和基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的方法體系；（7）制定了完善的業(yè)務(wù)流程、銷售人員執(zhí)業(yè)操守、應(yīng)急處理措施等基金銷售業(yè)務(wù)管理制度，符合中國證監(jiān)會(huì)對基金銷售機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的有關(guān)要求；（8）有符合法律法規(guī)要求的反洗錢內(nèi)部控制制度；（9）中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。六、基金銷售機(jī)構(gòu)的職責(zé)規(guī)范（掌握）（一）簽訂銷售協(xié)議，明確權(quán)利與義務(wù)（二）基金管理人應(yīng)制定業(yè)務(wù)規(guī)則并監(jiān)督實(shí)施（三）建立相關(guān)制度客戶身份資料自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年起至少保存15年，與銷售業(yè)務(wù)有關(guān)的其他資料自業(yè)務(wù)發(fā)生當(dāng)年起至少保存15年。（四）禁止提前發(fā)行（五）嚴(yán)格

54、帳戶管理（六）基金銷售機(jī)構(gòu)反洗錢七、基金市場營銷（運(yùn)用 4Ps理論時(shí)）特殊性：（掌握）（1）規(guī)范性服務(wù)性專業(yè)性持續(xù)性適用性第22章基金銷售行為規(guī)范及信息管理一、基金銷售人員的資格管理（理解）1. 負(fù)責(zé)基金銷售業(yè)務(wù)的管理人員應(yīng)取得基金從業(yè)資格。2. 證券公司總部及營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，商業(yè)銀行總行、各級(jí)分行及營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)， 與業(yè)基金銷售機(jī)構(gòu)和證券投資咨詢機(jī)構(gòu)總部及營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)從事基金宣傳推廣、基金理財(cái)業(yè)務(wù)咨詢等人員應(yīng)取得基金銷售業(yè)務(wù)資格。3. 從業(yè)人員需由所在機(jī)構(gòu)進(jìn)行執(zhí)業(yè)注冊登記，未經(jīng)基金管理人或者基金銷售機(jī)構(gòu)聘任，任何人員不得從事基金銷售活動(dòng)。二、基金銷售機(jī)構(gòu)人員管理和培訓(xùn)（理解）第一，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)完善銷售人員招聘程序，明確資格條件，審慎考察應(yīng)聘人員。第二，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)建立員工培訓(xùn)制度，通過培訓(xùn)、考試等方式，確保員工理解和掌握相 關(guān)法律法規(guī)