1、分紅險基礎知識分紅險基礎知識2分紅保險的相關概念分紅保險的相關概念分紅保險的相關監(jiān)管規(guī)定分紅保險的相關監(jiān)管規(guī)定如何看待分紅保險的分紅水平如何看待分紅保險的分紅水平課程大綱課程大綱3指保險公司將其實際的經(jīng)營成果優(yōu)于定價假設的盈余，指保險公司將其實際的經(jīng)營成果優(yōu)于定價假設的盈余，按照一定比例向保單持有人進行分配的人壽保險產(chǎn)品。按照一定比例向保單持有人進行分配的人壽保險產(chǎn)品。n 分紅保險的概念分紅保險的概念分紅保險的介紹分紅保險的介紹4n 分紅保險的形態(tài)分紅保險的形態(tài)分紅終身壽險分紅終身壽險分紅兩全保險分紅兩全保險分紅型的年金保險分紅型的年金保險5n 分紅保險紅利的來源分紅保險紅利的來源利差益：保險

2、公司實際的投資收益率高于預計的投資利差益：保險公司實際的投資收益率高于預計的投資收益率時所產(chǎn)生的盈余收益率時所產(chǎn)生的盈余死差益：指保險公司該險種被保險人的實際死亡人數(shù)死差益：指保險公司該險種被保險人的實際死亡人數(shù)小于預定死亡人數(shù)時所產(chǎn)生的盈余小于預定死亡人數(shù)時所產(chǎn)生的盈余費差益：指保險公司實際的經(jīng)營費用低于預計的經(jīng)營費差益：指保險公司實際的經(jīng)營費用低于預計的經(jīng)營費用時所產(chǎn)生的盈余費用時所產(chǎn)生的盈余目前，我公司采用的是利差和死差分紅。目前，我公司采用的是利差和死差分紅。6n 紅利分配的原則紅利分配的原則保監(jiān)會規(guī)定，保監(jiān)會規(guī)定，保險公司每一會計年度將不低于當年保險公司每一會計年度將不低于當年可分配

3、盈余的可分配盈余的70%70%向保單持有人分配。向保單持有人分配。公司確定實際向保單持有人分配的盈余后，應該按公司確定實際向保單持有人分配的盈余后，應該按照公平性和可持續(xù)性原則在各個保單之間進行分配。照公平性和可持續(xù)性原則在各個保單之間進行分配。7現(xiàn)金紅利（也即是說通常所說的美式分紅）現(xiàn)金紅利（也即是說通常所說的美式分紅）增額紅利（也即是說通常所說的英式分紅）增額紅利（也即是說通常所說的英式分紅）n 紅利分配方式紅利分配方式目前，包括我公司在內(nèi)的多數(shù)保險公司采用的是現(xiàn)金紅利方目前，包括我公司在內(nèi)的多數(shù)保險公司采用的是現(xiàn)金紅利方式（對銀行代理產(chǎn)品，目前只提供了累積生息方式）；而新華及部式（對銀行

4、代理產(chǎn)品，目前只提供了累積生息方式）；而新華及部分合資保險公司采用的是增額紅利。分合資保險公司采用的是增額紅利。8n 現(xiàn)金紅利的計算方法現(xiàn)金紅利的計算方法每張保單實際分配的紅利計算公式：每張保單實際分配的紅利計算公式：紅利分配比例可分配盈余和所有分紅保單的貢獻之某個分紅保單的貢獻備注：備注：1 1、每年的紅利金額可能是不一樣的；、每年的紅利金額可能是不一樣的； 2 2、公司對未來的紅利分配水平不得做任何保證或承諾、公司對未來的紅利分配水平不得做任何保證或承諾9n 分紅產(chǎn)品的年度紅利分配流程分紅產(chǎn)品的年度紅利分配流程分紅產(chǎn)品的年度紅利分配流程分紅產(chǎn)品的年度紅利分配流程（每個年度的重要時間窗口）（

5、每個年度的重要時間窗口）12月月31日日3月月4月初月初4月月6月月1日日會計年度末會計年度末向保監(jiān)會向保監(jiān)會報備分紅報備分紅保險專題保險專題財務報告財務報告董事會宣董事會宣布年度紅布年度紅利分配方利分配方案案向保監(jiān)會向保監(jiān)會報備分紅報備分紅業(yè)務年度業(yè)務年度報告報告紅利分配紅利分配啟始日啟始日10n 分紅如何結算？分紅如何結算？每年的每年的6 月月1 日是分紅起始日。在當年日是分紅起始日。在當年6 月月1 日日到次年的到次年的5 月月31 日之間投保的所有分紅保單都日之間投保的所有分紅保單都是按照同一個紅利分配水平計算該保單年度所是按照同一個紅利分配水平計算該保單年度所分配的紅利。分配的紅利。

6、同一年度同一年度6 月月1 日之前分配紅利的保單與日之前分配紅利的保單與6 月月1 日以后分配紅利的保單的紅利水平是不同的。日以后分配紅利的保單的紅利水平是不同的。11舉例：分別于舉例：分別于2008年年5月月29日、日、6月月2日生效的兩份分紅保險，日生效的兩份分紅保險，它們在它們在2009年保單滿年保單滿1周年時的紅利如何計算？周年時的紅利如何計算？回答：回答：2008年年5月月29日生效的保單于日生效的保單于2009年年5月月29日滿日滿1周年，周年，它將按照它將按照2008年年6月月1日開始適用的分紅水平分紅；而日開始適用的分紅水平分紅；而2008年年6月月2日生效的保單于日生效的保單

7、于2009年年6月月2日滿日滿1周年，它將按照周年，它將按照2009年年6月月1日開始適用的分紅水平分紅。因此，兩個保單的保單日開始適用的分紅水平分紅。因此，兩個保單的保單周年日雖然只相差幾天，但適用的是不同的分紅水平。周年日雖然只相差幾天，但適用的是不同的分紅水平。12n 現(xiàn)金紅利的領取方式現(xiàn)金紅利的領取方式累積生息累積生息抵交保險費抵交保險費購買交清增額保險購買交清增額保險如投保人投保時未選擇紅利領取方式，則以累積如投保人投保時未選擇紅利領取方式，則以累積生息方式辦理。生息方式辦理。13n 現(xiàn)金紅利領取方式的轉換現(xiàn)金紅利領取方式的轉換紅利的領取方式在投保時確定，以后可申請轉紅利的領取方式在

8、投保時確定，以后可申請轉換，但新的領取方式要從下一個紅利分配日起換，但新的領取方式要從下一個紅利分配日起才生效。才生效。如客戶在投保時定為累積生息，如客戶在投保時定為累積生息，5 5年后他申請轉年后他申請轉為購買交清增額保險，則前為購買交清增額保險，則前5 5年的紅利按累積生年的紅利按累積生息方式領取，第息方式領取，第6 6年及以后的紅利按購買交清增年及以后的紅利按購買交清增額方式領取。額方式領取。14累積生息轉換為交清增額，若被保險人在轉換時為累積生息轉換為交清增額，若被保險人在轉換時為“次標次標體體”，則不能申請；交清增額可無條件轉換為累積生息，則不能申請；交清增額可無條件轉換為累積生息：

9、 交清增額交清增額累積生息，無風險，無條件；累積生息，無風險，無條件； 累積生息累積生息交清增額，有條件，需審核。交清增額，有條件，需審核。15n 保監(jiān)會的監(jiān)管保監(jiān)會的監(jiān)管 分紅產(chǎn)品要經(jīng)過保監(jiān)會備案后才可以銷售；分紅產(chǎn)品要經(jīng)過保監(jiān)會備案后才可以銷售；對分紅產(chǎn)品設立單獨的賬戶進行核算（投資也是單獨核對分紅產(chǎn)品設立單獨的賬戶進行核算（投資也是單獨核算）；算）；每年的財務報表都要經(jīng)過獨立的外部會計師事務所進行每年的財務報表都要經(jīng)過獨立的外部會計師事務所進行獨立審計；獨立審計；每年都要將分紅業(yè)務上一年度的年度報告及分紅方案上每年都要將分紅業(yè)務上一年度的年度報告及分紅方案上報保監(jiān)會，并向保單持有人寄送紅

10、利通知書，告知客戶報保監(jiān)會，并向保單持有人寄送紅利通知書，告知客戶紅利的分配情況。紅利的分配情況。 分紅保險的有關監(jiān)管規(guī)定分紅保險的有關監(jiān)管規(guī)定16n 要求披露信息要求披露信息 （保監(jiān)辦發(fā)（保監(jiān)辦發(fā)200164號文件）規(guī)定號文件）規(guī)定:保險公司每年向投保人寄送分紅保險業(yè)績報告，內(nèi)容包括：保險公司每年向投保人寄送分紅保險業(yè)績報告，內(nèi)容包括：分紅保險的經(jīng)營狀況及公司分紅政策分紅保險的經(jīng)營狀況及公司分紅政策費用支出及費用分攤方法，采用固定費用率方式的除外費用支出及費用分攤方法，采用固定費用率方式的除外本年度盈余和可分配盈余本年度盈余和可分配盈余保單持有人應獲紅利金額保單持有人應獲紅利金額紅利計算基礎

11、和計算方法紅利計算基礎和計算方法 平安采用固定費用率平安采用固定費用率方式，所以在紅利通知書方式，所以在紅利通知書上未包括上未包括“費用支出及費費用支出及費用分攤方法用分攤方法”17n 禁止披露信息禁止披露信息（保監(jiān)辦發(fā)（保監(jiān)辦發(fā)200164號文件）規(guī)定號文件）規(guī)定:保險公司不得通過公共媒體公布或者保險公司不得通過公共媒體公布或者宣傳分紅保險的經(jīng)營成果或水平宣傳分紅保險的經(jīng)營成果或水平采用現(xiàn)金分紅方式的，保險公司不得采用現(xiàn)金分紅方式的，保險公司不得使用分紅率、投資回報率等比例性指使用分紅率、投資回報率等比例性指標描述分紅保險的分紅情況標描述分紅保險的分紅情況在銷售時候，不得以任何方式將分紅在銷

12、售時候，不得以任何方式將分紅保險的經(jīng)營成果與其它保險公司的分保險的經(jīng)營成果與其它保險公司的分紅保險、投資連結保險、萬能保險進紅保險、投資連結保險、萬能保險進行比較行比較 任何宣稱什么任何宣稱什么分紅率比其它公分紅率比其它公司好的，都是違司好的，都是違反規(guī)定的誤導反規(guī)定的誤導18n 對宣傳材料的要求對宣傳材料的要求 不得將保險產(chǎn)品作為儲蓄產(chǎn)品介紹；不得將保險產(chǎn)品作為儲蓄產(chǎn)品介紹；不得套用不得套用“本金本金”、“存入存入”等概念；等概念；不得將保險產(chǎn)品的利益與銀行存款收益、國不得將保險產(chǎn)品的利益與銀行存款收益、國債收益等進行片面比較；債收益等進行片面比較；不得將本公司產(chǎn)品與其它公司的相關產(chǎn)品進不得

13、將本公司產(chǎn)品與其它公司的相關產(chǎn)品進行片面比較。行片面比較。 （保監(jiān)發(fā)（保監(jiān)發(fā)200325200325號文件）規(guī)定號文件）規(guī)定: :19n 一般原則一般原則分紅取決于分紅保險業(yè)務的實際經(jīng)營情況分紅取決于分紅保險業(yè)務的實際經(jīng)營情況分紅是不確定的分紅是不確定的以往的分紅水平只能作為參考，不能作為保證以往的分紅水平只能作為參考，不能作為保證從長遠的角度來看分紅從長遠的角度來看分紅不同的分紅產(chǎn)品間、不同的分紅方式間，不能進行簡不同的分紅產(chǎn)品間、不同的分紅方式間，不能進行簡單的比較，更不能就某一年進行比較單的比較，更不能就某一年進行比較如何看待分紅保險的分紅水平如何看待分紅保險的分紅水平20 產(chǎn)品保險責任和期間產(chǎn)品保險責任和期間 投保的產(chǎn)品、投保份數(shù)投保的產(chǎn)品、投保份數(shù) 被保險人的年齡、性別被保險人的年齡、