1、 試論住房公積金制度存在的問題及對策岳麗華(白山市公積金管理中心,吉林 白山 134300【摘要】作為政策性住房金融的主體之一,住房公積金制度在促進我國房地產(chǎn)市場發(fā)展、逐步實現(xiàn)住房商品化、市場化方面發(fā)揮著極其重要的作用。住房公積金制度仍然存在一定的問題,需呀采取相應(yīng)的對策使之更加完善。【關(guān)鍵詞】公積金制度;存在問題;對策一、住房公積金制度的發(fā)展現(xiàn)狀住房公積金制度是我國在推行住房制度改革過程中,為解決城鎮(zhèn)職工住房消費問題而推行的一項強制性的長期住房儲金制度。作為住房實物分配向貨幣分配機制轉(zhuǎn)換的重要形式,它已成為基礎(chǔ)性制度和核心制度。經(jīng)過十多年的探索實踐和制度創(chuàng)新,已經(jīng)初步形成“單位資助、個人繳存

2、、互助貸款、廉租保障”的政策體系,住房公積金在一定程度上解決了中低收入家庭住房問題,改善了居民消費結(jié)構(gòu),促進了住房消費。隨著國家經(jīng)濟體制改革的不斷深入,住房公積金制度與國民經(jīng)濟的發(fā)展和人民生活日趨密切。首先,住房公積金通過個人繳納、單位資助、長期存儲的方式,建立的職工的自我保障機制。其次,住房公積金制度是改革住房分配制度,把住房實物轉(zhuǎn)變?yōu)樨泿呕峙涞闹匾侄沃弧Ｗ詈?住房公積金制度為城鎮(zhèn)職工積累了一筆長期、穩(wěn)定的政策性住房儲金,提高了職工的住房保障能力,促進了政策性住房金融體系的建立。二、住房公積金制度執(zhí)行存在的問題(一住房公積金繳交率低住房公積金制度實質(zhì)上是一種住房社會保障制度,因而是有普

3、遍保障的特點。按照國家規(guī)定,德陽市境內(nèi)的國家機關(guān)、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會團體都應(yīng)為在職職工繳交住房公積金。可見,按國家最初的制度設(shè)計,住房公積金除離退休職工和合資企業(yè)的外籍職工外,應(yīng)覆蓋到所有單位的在職職工,包括現(xiàn)在種類企業(yè)的農(nóng)民工。但實際上,住房公積金繳交率極不平衡,二三線城市同沿海發(fā)達城市相比存在一定差距,住房公積金制度的作用還沒充分發(fā)揮。(二保障功能范圍小由于政府職能轉(zhuǎn)變;事業(yè)單位改革,財政供養(yǎng)人員逐步減少; 國有經(jīng)濟戰(zhàn)略性調(diào)整,國企改制,國有單位職工也將減少;很多非公有制單位的職工:個體工商業(yè)者、社會自由職業(yè)者、

4、進城務(wù)工人員尚未參加住房公積金制度;非公有制經(jīng)濟單位基本上游離于制度之外等因素都在一定程度上影響了住房公積金的歸集。因此,住房公積金制度覆蓋面范圍有縮小的趨勢。(三住房公積金管理機構(gòu)的法律屬性與職能不匹配住房公積金管理條例第四條規(guī)定:“住房公積金的管理實行住房公積金管理委員會決策、住房公積金管理中心運作、銀行專戶存儲、財政監(jiān)督的原則。”此種組合搭配主要是指宏觀和微觀上的搭配,即宏觀上為實現(xiàn)一定的政策目的或戰(zhàn)略目標,但在微觀運作上仍然發(fā)揮市場機制的基礎(chǔ)性作用。實際上,該模式應(yīng)適用于該行業(yè)的經(jīng)濟發(fā)展水平比較高,市場機制比較完善,只是對于難以靠市場本身進行克服的市場失靈問題需要解決的領(lǐng)域。而當前我國

5、的實際情況是,房地產(chǎn)市場以及競爭機制并不完善,并且該市場存在結(jié)構(gòu)性的缺陷。采用此種模式易產(chǎn)生管理委員會與管理中心無法各盡其職以及發(fā)揮效用的風險。(四住房公積金管理體制不順國家出臺了住房公積金管理的行政法規(guī)和政策文件,對住房公積金的管理體制作了明確的規(guī)定。但是住房公積金管理體制仍存在著一定的問題,一是決策體制。國務(wù)院的扶正法規(guī)明確規(guī)定各地管委會在對住房公積金重大問題決策時,要實行自主決策、民主決策和科學決策,但由于管委會是一個較為松散的決策機構(gòu),管委會一些成員忙于其它事務(wù),對住房公積金政策法規(guī)缺乏必要的了解,其決策過程有可能流于形式。二是監(jiān)管體制。目前,住房公積金監(jiān)管行政上主要由國家和省級監(jiān)管部

6、門在進行,主要工作是業(yè)務(wù)指導。由于人手少,全國僅有監(jiān)管工作人員100人,監(jiān)管全國幾千億元住房公積金,工作難度和強度都相當大。三、完善我國公積金制度對策(一完善住房公積金的法律基礎(chǔ)及監(jiān)督機制住房公積金,是各單位及其在職職工交繳的長期住房儲蓄,用于職工購買、建告翻建大修自住住房的一項制度。它的運作直接關(guān)系到城鎮(zhèn)居民,特別是中低收入居民解決住房的根本利益,同時也體現(xiàn)出國家和職工所在單位對居民的關(guān)愛,正因如此,促使住房公積金制度良性運轉(zhuǎn)是當務(wù)之急。首先,為住房公積金制度的運作奠定法律基礎(chǔ)。眾所周知,在建設(shè)市場經(jīng)濟體制的過程中,各領(lǐng)域各項事業(yè)良好的運作效果必須建立在有法可依的基礎(chǔ)之上。作為一種強制性儲蓄

7、制度,住房公積金的運行關(guān)系到廣大人民群眾的切身利益,其運作必須立法。為此不僅要對其基本法進行廣泛深入地研討,并在此基礎(chǔ)上以法律形式頒布,而且還應(yīng)在總結(jié)本國經(jīng)驗教訓和借鑒國際成功經(jīng)的基礎(chǔ)上,針對運作中責、權(quán)、利這些關(guān)鍵環(huán)節(jié)立法。其次,建立健全有效的監(jiān)督機制。不言而喻的,為確保法律發(fā)揮應(yīng)有的效率,監(jiān)督是必不可少的手段。(二完善住房公積金制度管理(1強制建立住房公積金歸集、管理和使用的公開披露制度。目前的住房公積金監(jiān)督工作是依靠財政、審計部門,實際起到的作用有限,因為這種監(jiān)督是一種事后監(jiān)督,財政、審計部門屬于當?shù)卣茌?對于地方政府作出的挪用、濫用行為往往無能為力。只有提高住房公積金管理工作的透明

8、度,將住房公積金的管理置于全社會的監(jiān)督之下,才能真正起到監(jiān)督作用。(2住房公積金發(fā)放貸款總額總是要小于存款總額的,也就是說總有一部分資金是要沉淀在銀行中的。為防止管理部門怠于放貸或情愿將資金沉淀在銀行生息而不愿發(fā)放貸款,應(yīng)當對住房公積金的匯集與放貸比例做出合理規(guī)定。(3加大歸集力度,擴大歸集量。進一步強化歸集,把“蛋糕”做大,形成更大的資金規(guī)模。一是認真執(zhí)行國務(wù)院頒布的住房公積金管理條例,把住房公積金管理工作落到實處,管理中心要加大監(jiān)管力度。二是清理、檢查住房公積金繳交基數(shù)落實到位情況。由財政、人事等部門和管理中心聯(lián)合對住房公積金繳交單位的繳交基數(shù)進行核查。要求各單位按規(guī)定的基數(shù)口徑為職工繳存

9、,對未按規(guī)定執(zhí)行的單位做出處理。三是加大對未建立住房公積金制度單位,特別是非公有制企業(yè)等建立公積金制度的工作力度。有針對性地督促部門、中位和企業(yè)等貫徹落實條例,要大力宣傳,從行政管理、宣傳媒體等多個角度讓更多的民營企業(yè)、私營企業(yè)職工了解住房公積金,維護自己的切身利益,對未建立住房公積金制度的單位做好工作,盡快建立住房公積金制度。四是加大住房公積金執(zhí)法力度,組建執(zhí)法隊伍,規(guī)范執(zhí)法行為。(三完善住房公積金監(jiān)管制度,建立風險控制機制(1提高員工的素質(zhì),是防范操作風險的重點。公積金中心要積極開展政治思想和職業(yè)道德教育,使員工樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀,樹立高尚的職業(yè)道德情操;要積極開展法制教育,

10、培養(yǎng)員工遵紀守法,按章辦事的自覺性,提高員工的風險防范意識和法律意識;要加強業(yè)務(wù)培訓,不斷提高員工的業(yè)務(wù)素質(zhì),使員工熟練掌握各項操作流程和公積金的各項管理制度,確保各項制度的貫徹落實和各項操作流程的執(zhí)行到位。(2健全制度、完善流程是防范操作鳳險的前提。對公積金的業(yè)務(wù)操作流程的設(shè)計與完善,要以防范風險為前提,每一個流程、每一個環(huán)節(jié)要落實到人,要責任分明,尤其是不要隨意簡化手續(xù)、縮減或合并操作程序,以免關(guān)鍵要素的缺失(在貸款檔案管理上尤其是如此;同時,對于某個業(yè)務(wù)操作流程,要避免一人身兼多崗。(3狠抓制度的落實,是防范操作風險的關(guān)鍵。再健全的規(guī)章制度、再完善、嚴密的操作流程,如果得不到嚴格執(zhí)行,必成一紙空文,風險防范也只會是一廂情愿。公積金中心要狠抓制度的執(zhí)行,就必須建立對員工的考核制度,通過檢查員工的工作記錄、工作成果(憑證、檔案等、工作效果等來判斷員工對規(guī)章制度和操作流程的執(zhí)行情況,并將考核情況作為員工獎懲的主要依據(jù)。要狠抓制度