1、精選優質文檔-傾情為你奉上一、單選題(共90題，每小題0、5分，共45分)以下各小題所給出的四個選項中，只有一項符合題目要求，請選擇相應選項，不選、錯選均不得分。1、下列關于金融風險造成的損失的說法，不正確的是( )。A、金融風險可能造成的損失分為預期損失、非預期損失和災難性損失B、商業銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤的方式來應對和吸收預期損失C、商業銀行通常依靠中央銀行救助來應對非預期損失D、商業銀行對于規模巨大的災難性損失，一般需要通過保險手段來轉移【答案與解析】正確答案：C商業銀行應對非預期損失的首要辦法是依靠經濟資本，商業銀行只有在面臨破產威脅時才會得到中央銀行救助。在日常的經營中

2、，中央銀行與商業銀行是監管與被監管的關系。2、在商業銀行的經營過程中，( )決定其風險承擔能力。A、資產規模和商業銀行的風險管理水平B、資本金規模和商業銀行的盈利水平C、資產規模和商業銀行的盈利水平D、資本金規模和商業銀行的風險管理水平【答案與解析】正確答案：D資本金的規模決定銀行面對流動性風險的能力，風險管理水平則影響著風險發生的概率和承擔風險的能力，資本金是銀行的自有資本，反映在資產負債表上就是股 東權益，資產則是股東權益加負債，兩者相比，資本金更能體現銀行的真正實力。銀行的盈利水平間接影響著銀行的資產和資本金的規模，不如風險管理水平和資本 金規模更直接地作用于銀行承擔風險的能力。3、20

3、世紀60年代，商業銀行的風險管理進入( )。A、資產負債風險管理模式階段 B、資產風險管理模式階段C、全面風險管理模式階段 D、負債風險管理模式階段【答案與解析】正確答案：D4、下列關于商業銀行的風險管理模式的說法，不正確的是( )。A、資產負債風險管理模式重點強調對資產業務和負債業務風險的協調管理，通過匹配資產負債期限結構、經營目標互相代替和資產分散，實現總量平衡和風險控制B、缺口分析和久期分析是資產風險管理模式的重要分析手段C、20世紀60年代以前：商業銀行的風險管理屬于資產風險管理模式階段D、1988年巴塞爾資本協議的出臺，標志著國際銀行業全面風險管理原則體系基本形成【答案與解析】正確答

4、案：B缺口分析和久期分析是資產負債風險管理模式的重要分析手段。5、全面風險管理體系有三個維度，下列選項不屬于這三個維度的是( )。A、企業的資產規模 B、企業的目標C、全面風險管理要素 D、企業的各個層級【答案與解析】正確答案：A考生可形象化記憶這三個維度：橫向是企業目標，縱向是各個層級，分散于各個部門角落的是風險管理要素。6、下列關于風險的說法，正確的是( )。A、對大多數銀行來說，存款是最大、最明顯的信用風險來源B、信用風險只存在于傳統的表內業務中，不存在于表外業務中C、對于衍生產品而言，對手違約造成的損失一般小于衍生產品的名義價值，因此其潛在風險可以忽略不計D、從投資組合角度出發，交易對

5、手的信用級別下降可能會給投資組合帶來損失【答案與解析】正確答案：DA項中通過常識判斷可知，最大的風險來源應為貸款而不是存款。B中的“只存在”使得該選項十有八九是錯誤選項，信用風險不僅存在于傳統的表內業務中，也 存在于表外業務中。D中對風險的態度是“忽略不計”的，這種說法與要對風險進行謹慎管理的大方向相悖，可直接認定是錯誤表述。對于衍生品而言，由于衍生品 的名義價值通常非常巨大，潛在的風險是很大的，一旦運用不當，將極大地加劇銀行所面臨的風險。7、下列關于流動性風險的說法，不正確的是( )。A、流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成的原因單一，通常被視為獨立的風險B、流動性風險包括資產

6、流動性風險和負債流動性風險C、流動性風險是商業銀行無力為負債的減少和/或資產的增加提供融資而造成損失或破產的風險D、大量存款人的擠兌行為可能會使商業銀行面臨較大的流動性風險【答案與解析】正確答案：A任何風險的形成原因都是很復雜的，A表述錯誤，流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成的原因更加復雜，通常被視為一種綜合性風險。8、下列關于國家風險的說法，正確的是( )。A、國家風險可以分為政治風險、社會風險和經濟風險B、在同一個國家范圍內的經濟金融活動也存在國家風險C、在國際金融活動中，個人不會遭受因國家風險所帶來的損失D、國家風險通常是由債權人所在國家的行為引起的，它超出了債務人的控制

7、范圍【答案與解析】正確答案：A關于國家風險這個知識點，本題考查了需要考生關注的大部分知識點。即B在同一個國家范圍內的經濟金融活動不存在國家風險，這是常考的出題點。C個人，企 業，政府，銀行都有可能遭受國家風險帶來的損失，國家是個人組成的，國家風險不會使個人遭受損失顯然錯誤。D風險一般都是債務方帶給債權方的，國家風險也 是由債務人所在國家的行為引起的，超出債權人的控制范圍。9、商業銀行風險管理的主要策略不包括( )。A、風險分散 B、風險對沖 C、風險規避 D、風險隱藏【答案與解析】正確答案：D商業銀行風險管理策略有風險分散、風險對沖、風險轉移、風險規避、風險補償。考生在復習做題的過程中，稍加留

8、意，便可分辨出D是從沒有出現過的說法。10、下列關于風險管理策略的說法，正確的是( )。A、對于由相互獨立的多種資產組成的資產組合，只要組成的資產個數足夠多，其系統性風險就可以通過分散化的投資完全消除B、風險補償是指事前(損失發生以前)對風險承擔的價格補償C、風險轉移只能降低非系統性風險D、風險規避可分為保險規避和非保險規避【答案與解析】正確答案：BA中出現了風險可完全消除的表述，我們知道風險管理的態度是審慎的，如果出現了對風險抱有“樂觀態度的選項，可直接判斷為錯誤選項。C中的風險轉移既可以降低非系統風險，也可以轉移部分系統風險，只能降低非系統風險的策略是風險分散。D風險規避就是不做業務，不承

9、擔風險，并沒有保險規避或非保險規避的說法，只有保險轉移和非保險轉移的說法。11、下列關于資本的說法，正確的是( )。A、經濟資本也就是賬面資本B、會計資本是監管部門規定的商業銀行應持有的同其所承擔的業務總體風險水平相匹配的資本C、經濟資本是商業銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內資產的非預期損失而應該持有的資本金D、監管資本是一種完全取決于商業銀行實際風險水平的資本【答案與解析】正確答案：C本題綜合考查了各個資本的含義。歸納一下：賬面資本=會計資本。經濟資本=商業銀行自行計量，應對非預期損失的，取決于風險水平的資本。監管資本=監管部門規定的。12、經風險調整的資本收益率(RAROC)

10、的計算公式是( )。A、RAROC=(收益一預期損失)÷非預期損失B、RAROC=(收益一非預期損失)÷預期損失C、RAROC=(非預期損失一預期損失)÷收益D、RAROC=(預期損失一非預期損失)÷收益【答案與解析】正確答案：A還有一個公式：RAROC=(貸款的一年收入一各項費用一預期損失)÷監督或經濟成本。對比A，兩者其實本質是相同的，貸款的一年收入一各項費用=收益，非預期損失=經濟資本。13、下列關于事件的說法，不正確的是( )。A、概率描述的是偶然事件，是對未來發生的不確定性中的數量規律進行度量B、不確定性事件是指，在相同的條件下重復一

11、個行為或試驗，所出現的結果有多種，但具體是哪種結果事前不可預知C、確定性事件是指，在不同的條件下重復同一行為或試驗，出現的結果也是相同的D、在每次隨機試驗中可能出現、也可能不出現的結果稱為隨機事件【答案與解析】正確答案：C確定性事件是指在相同的條件下，重復同一行為或試驗，出現的結果也是相同的。14、 假設交易部門持有三種資產，頭寸分別為300萬元、200萬元、100萬元，對應的年資產收益率為5%、15%、和12%，該部門總的資產收益率是()。A、10% B、10.5% C、13% D、9.5%標準答案： d解析：5%×300/600+15%×200/600+12%×

12、;100/600=9.5%15、下列關于經濟合作與發展組織(OECD)的公司治理觀點的說法，不正確的是( )。A、治理結構框架應確保經理對公司的戰略性指導和對管理人員的有效監督B、公司治理應當維護股東的權利，確保包括小股東和外國股東在內的全體股東受到平等的待遇C、如果股東權利受到損害，他們應有機會得到有效補償D、治理結構應當確認利益相關者的合法權利，并且鼓勵公司和利益相關者為創造財富和工作機會以及為保持企業財務健全而積極地進行合作【答案與解析】正確答案：AA中錯誤很明顯，經理是沒有戰略性指導和監督權限的，應為確保董事會的指導和監督。16、下列關于收益計量的說法，正確的是( )。A、相對收益是對

13、投資成果的直接衡量，反映投資行為得到的增值部分的絕對量B、資產多個時期的對數收益率等于其各時期對數收益率之和C、資產多個時期的百分比收益率等于其各時期百分比收益率之和D、百分比收益率衡量了絕對收益【答案與解析】正確答案：BA中要解釋的是相對收益的概念，但是最后出現了“絕對量”，顯然錯誤，A中應為絕對收益。相對收益是有一個參考基準，通常是基于期初的投資額對期末的投 資成果進行度量。C略加考慮就可知道，多個時期的百分比相加很可能就超出了l00%，這就沒有百分比收益率的意義了，多個時期的百分比收益率也應按照期初 和期末的價格來計算。D顯然，銫對收益不會用百分比表示的，百分比收益率衡量的是相對收益。B

14、是正確的，考生通過與百分比收益率的對比加深記憶。17、假定股票市場一年后可能出現5種情況，每種情況所對應的概率和收益率如下表所示、1 概率 0、05 0、20 0、15 0、25 0、351 收益率 50% 15% 一l0% 一25% 40%則一年后投資股票市場的預期收益率為( )。A、18、25% B、27、25% C、11、25%D、11、75%【答案與解析】正確答案：D預期收益率是先將每種情況下收益率乘以對應概率，然后加總，即E(R)=005×50%+0、20×15%+0、15 X(一10%)+0、25×(一25%)+0、35 X40%=1 1、75%。18

15、、下列關于商業銀行管理戰略基本內容的說法，不正確的是( )。A、商業銀行管理戰略分為戰略目標和買現路徑B、戰略目標可以分為戰略愿景、階段性戰略目標和主要發展指標等C、戰略目標決定了實現路徑D、各家商業銀行的戰略目標應當是一致的【答案與解析】正確答案：D統觀選項后，D有最明顯的錯誤，在現實中，各家商業銀行的戰略目標都是根據自身的情況來確定的，不一定是一致的。19、正態隨機變量x的觀測值落在距均值的距離為2倍標準差范圍內的概率約為( )。A、68% B、95% C、32%D、50%【答案與解析】正確答案：B關于這個知識點，考生只需記住：1-68%，2-95%，3-99%。即以68%的概率落在(均值

16、-1×標準差，均值+1×標準差)這個區間內;以95%的概率落在(均值-2×標準差，均值+2×標準差)這個區間內，依次類推。如果擔心記混亂順序考生只需要先記住l68這個最常見的聲訊臺號碼即可，即1倍標準差范圍內的概率是68%，然后后面的兩個倍數和概率就可排序記住了。20、下列關于商業銀行風險管理模式經歷的四個發展階段的說法，不正確的是( )。A、資產風險管理模式階段，商業銀行的風險管理主要偏重于資產業務的風險管理，強調保證商業銀行資產的流動性B、負債風險管理模式階段，西方商業銀行由積極性的主動負債變為被動負債C、資產負債風險管理模式階段，重點強調對資產業務

17、、負債業務風險的協調D、全面風險管理模式階段，金融衍生產品、金融工程學等一系列專業技術逐漸應用于商業銀行的風險管理【答案與解析】正確答案：B負債管理應該是由被動負債變為主動負債，這種邏輯方面的錯誤也是經常遇到的出題點。21、下列關于信用風險的說法，正確的是( )。A、信用風險只有當違約實際發生時才會產生B、對商業銀行來說，貸款是唯一的信用風險來源C、信用風險包括違約風險、結算風險等主要形式D、交易對手信用評級的下降不屬于信用風險【答案與解析】正確答案：C22、大量存款人的擠兌行為可能會導致商業銀行面臨( )危機。A、流動性 B、操作 C、法律 D、戰略【答案與解析】正確答案：A流動性風險發生時

18、的最具有特點的場景就是存款人擠兌，考生要將這個場景與流動性風險聯系起來記憶。操作風險是由人員因素、內部流程、系統缺陷、外部事件造成的風險;法律風險是與法律文件、法律條規有關的風險;戰略風險則是由戰略制定等高層角度引發的危機。23、下列降低風險的方法中，( )只能降低非系統性風險。A、風險分散 B、風險轉移 C、風險對沖 D、風險規避【答案與解析】正確答案：A這是常考知識點，理解記憶。一般來說，系統風險比較難以降低，而風險轉移可以轉移非系統風險和系統風險。風險對沖不僅可以對沖非系統風險也可以對沖系統風險，風險規避就直接避免了系統風險和非系統風險。風險分散，只能降低非系統風險。24、對于操作風險，

19、商業銀行可以采取的風險加權資產計算方法不包( )。A、標準法 B、基本指標法 C、內部模型法 D、高級計量法【答案與解析】正確答案：C與操作風險有關的三種方法要按照從簡單到復雜的順序記憶：基本、標準、高級。25、在實際應用中，通常用正態分布來描述( )的分布。A、每日股票價格 B、每日股票指數C、股票價格每日變動值 D、股票價格每日收益率【答案與解析】正確答案：D正態分布是描述連續性隨機變量的一種重要概率分布，在風險計量個實際應用中，正態分布起著特別重要的作用。在實際應用中，可以用正態分布來描述股票價格(或資產組合)每日收益率的分布。26、下列關于風險的說法，不正確的是( )。A、風險是收益的

20、概率分布B、風險既是損失的來源，同時也是盈利的基礎C、損失是一個事前概念，風險是一個事后概念D、風險雖然通常采用損失的可能性以及潛在的損失規模來計量，但并不等同于損失本身【答案與解析】正確答案：CA風險代表一種不確定性，在不同的風險條件下，收益是不同的，因此可以說，風險是收益的概率分布。B風險的不確定在于，風險發生時，損失也就發生了，但 是如果風險沒有發生，那么就會收到很好的盈利。可以說風險既是損失的來源也是盈利的基礎。C錯誤，風險是事前概念，如果事后才來考慮風險，那就沒有意義 了。D風險是一種事前估計，不能確定它是否發生，損失是事后概念，只有確實發生了才會成為損失。通常只是用損失的可能性以及

21、潛在的損失規模來計量風 險。27、下列關于風險管理部門的說法，正確的是( )。A、必須具備高度獨立性B、具有完全的風險管理策略執行權C、風險管理部門又稱風險管理委員會D、核心職能是做出經營或戰略方面的決策并付諸實施【答案與解析】正確答案：A本題考查風險管理部門的知識。B風險管理部門不具有或只具有非常有限的風險管理策略執行權;C它與風險管理委員會是獨立的兩個不同的機構;D核心職能是作出風險的識別、分析等決策。28、下列關于風險的說法，正確的是( )。A、違約風險僅針對個人而言，不針對企業B、結算風險指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但另一方發生違約的風險C、信用風險具有明顯的系統性風險特

22、征D、與市場風險相比，信用風險的觀察數據多，且容易獲得【答案與解析】正確答案：BA明顯的錯誤，違約風險不僅針對個人，也針對企業等。C關于系統風險與非系統風險，考生可這樣記憶：影響面大的是系統風險;只能影響自己、對別人影響小 的，是非系統風險。那么，信用風險通常發生在某客戶身上，各個客戶的風險都不互相影響，不像市場風險，影響起來就是涉及面很廣，因此，信用風險具有明顯的 非系統性風險特征。D信用本身就是難以考量覺察的，尤其與市場風險相比，信用風險的觀察數據少，也不易獲得。29、下列關于操作風險的說法，不正確的是( )。A、操作風險普遍存在于商業銀行業務和管理的各個方面B、操作風險具有非營利性，它并

23、不能為商業銀行帶來盈利C、對操作風險的管理策略是在管理成本一定的情況下盡可能降低操作風險D、操作風險具有相對獨立性，不會引發市場風險和信用風險【答案與解析】正確答案：DD風險沒有獨立的，操作風險也會引發諸如信用風險、市場風險。30、根據所給出的結果和對應到實數空間的函數取值范圍，隨機變量分為( )。A、確定型隨機變量和不確定型隨機變量B、跳躍型隨機變量和連貫型隨機變量C、離散型隨機變量和跳躍型隨機變量D、離散型隨機變量和連續型隨機變量【答案與解析】正確答案：D離散型和連續型是我們最常見的隨機變量分類，需要考生加深記憶。A只有確定型事件和不確定型事件的概念，指在相同條件下，重復同樣的動作，得到的

24、結果是 一樣的或是不同的。隨機變量一般分為離散型和連續型。離散型隨機變量是隨機變量x的所有可能值只有有限個或可列多個;連續型隨機變量是隨機變量所有可能值 由一個或者若干個(有限或無限)實數軸上的區間組成。沒有跳躍型和連貫型隨機變量的概念。31、小陳的投資組合中有三種人民幣資產，期初資產價值分別為2萬元、4萬元、4萬元，一年后，三種資產的年百分比收益率分別為30%、25%、l5%，則小陳的投資組合年百分比收益率是( )。A、25、0% B、20、0% C、21、0%D、22、0%【答案與解析】正確答案：D先算出各資產占總投資的比例分別是20%、40%、40%，再以此比例來對收益率加權平均，0、2

25、×0、3+0、4×0、25+0、4×0、15=0、22。32、某交易部門持有三種資產，占總資產的比例分別為20%、40%、40%，三種資產對應的百分比收益率分別為8%、l0%、l2%，則該部門總的資產百分比收益率是( )。A、10% B、10、4% C、9、5%D、3、5%【答案與解析】正確答案：B已知各種資產占總資產的比例，直接將各種資產的收益率與所占比例加權平均即可得出百分比收益率，即20%×8%+40%×l0%+40×12%=10、4%。33、假設某股票一個月后的股價增長率服從均值為2%、方差為o、01%的正態分布，則一個月后該

26、股票的股價增長率落在( )區間內的概率約為68%。A、(1%，3%) B、(0，4%)C、(1、99%，2、01%) D、(1、98%，2、02%)【答案與解析】正確答案：A回憶我們提到過的l68的記憶方法，股價要落在左右1倍標準差內，標準差為1%，即(2%一l%，2%+1%)。34、對于商業銀行來說，市場風險中最重要的是( )。A、利率風險 B、股票風險 C、商品風險 D、匯率風險【答案與解析】正確答案：A銀行的收益絕大部分來自利息收入，對其來說，利率風險是最重要的市場風險。股票風險是股票價格變動引起的風險，商品風險是商品價格變動引起的風險，匯率風險是外匯價格變動引起的風險。這四種都是市場風

27、險的種類。35、下列關于風險的說法。不正確的是( )。A、市場風險具有明顯的非系統性風險特征B、國際性商業銀行通常分散投資于多國金融/資本市場，以降低所承擔的風險C、操作風險指由于人為錯誤、技術缺陷或不利的外部事件所造成損失的風險D、在商業銀行面臨的市場風險中，利率風險尤為重要【答案與解析】正確答案：A系統風險與非系統風險是經常遇到的出題點。36、連續三次投擲一枚硬幣的基本事件共有( )件。A、6 B、4 C、8 D、2【答案與解析】正確答案：C連續三次投擲，每一次都可能會出現2種可能，因此是共有2的3次方種可能，即8種基本事件。37、隨機變量Y的概率分布表如下：Y   &

28、#160; l       4P 60% 40%隨機變量Y的方差為( )。A、2、76 B、2、16 C、4、06 D、4、68【答案與解析】正確答案：B38、內部審計的主要內容不包括( )。A、風險狀況及風險識別、計量、監控程序的適用性和有效性B、會計記錄和財務報告的準確性和可靠性C、內部控制的健全性和有效性D、適時修訂規章制度和操作規程，使其符合法律和監管要求【答案與解析】正確答案：D內部審計的主要內容除了A、B、C三項之外，還有四項，分別是：經營管理的合規性和合規部門工作情況;信息系統規劃設計、開發運行和管理維護的情況：與風險相

29、關的資料評估系統情況;機構運營績效和管理人員履職情況。39、現代商業銀行的財務控制部門通常采取( )的方法，及時捕捉市場價格/價值的變化。A、每月參照市場定價 B、每日參照市場定價C、每日財務報表定價 D、每月財務報表定價【答案與解析】正確答案：B題干中說明了是市場價格/價值的變化，因此只需考慮A、B選項，市場價格每天都有變動，如果每月參照，就不能有“及時”的效果，因此8是最合適的選項。財務報表定價是根據財務報表上的歷史價格估計出來的價格，有很強的滯后性。40、巴塞爾新資本協議通過降低( )要求，鼓勵商業銀行采用( )技術。A、監管資本，高級風險量化 B、經濟資本，高級風險量化C、會計資本，風

30、險定性分析 D、注冊資本，風險定性分析【答案與解析】正確答案：A監管資本是監管部門規定的銀行應持有的同其所承擔的業務總體風險相匹配的成本。經濟資本是銀行自己計量的用于彌補非預期損失的資本。會計資本是會計報表 上列出的用歷史成本計量的資本。注冊資本即銀行在注冊時投入的初始資本。高級風險量化技術就是將不可見的風險數量化，風險定性技術則是從性質方面評價風 險。對比各選項，首先可以排除C、D，因為定性分析太簡單，不是要鼓勵的技術。另外，監管資本是監管部門制定的，在本題中更符合監管者一方的語氣，因此， 如果不了解具體條例，通過排除法，可知A是最佳選項。41、商業銀行識別風險的最基本、最常用的方法是( )

31、。A、失誤樹分析方法 B、資產財務狀況分析法C、制作風險清單 D、情景分析法【答案與解析】正確答案：C制作清單就猶如日常記賬，是最基本最簡單的方法。商業銀行一般常用的風險識別的方法有：(1)制作風險清單是銀行識別風險最基本最常用的方法;(2)專 家調查列舉法是將面臨的風險一一列出并按照標準分類;(3)情景分析法是通過有關的數據圖表曲線來模擬銀行未來發展的可能狀態，目的在于識別潛在風險; (4)分解分析法是將復雜的風險分解為多個相對簡單的風險因素;(5)失誤樹分析法是一種圖解法，用來識別和分析風險損失發生前存在的各種不恰當行為，由此判斷總結哪些失誤最可能導致風險損失。(6)資產財務狀況分析法是分

32、析財務資料來識別風險。42、參照國際最佳實踐，在日常風險管理操作中，具體的風險管理/控制措施可以采取( )。A、從基層業務單位到高級管理層的二級管理方式B、從基層業務單位到業務領域風險管理委員會的二級管理方式C、從基層業務單位到高級管理層，再到業務領域風險管理委員會的三級管理方式D、從基層業務單位到業務領域風險管理委員會，再到高級管理層的三級管理方式【答案與解析】正確答案：D考生通過本題可加深記憶。43、下列關于商業銀行風險管理部門的說法，不正確的是( )。A、集中型風險管理部門更適合于規模龐大，資金、技術、人力資源雄厚的大中型商業銀行B、集中型風險管理部門包括了風險監控、數量分析、價格確認、

33、模型創建和相應的信息系統/ 技術支持等風險管理核心要素C、分散型風險管理部門自身需包含完善的風險管理功能D、分散型風險管理部門難以絕對控制商業銀行的敏感信息【答案與解析】正確答案：C44、下列關于各風險管理組織中各機構主要職責的說法，正確的是( )。A、董事會負責執行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規程B、高級管理層是商業銀行的最高風險管理/決策機構，承擔商業銀行風險管理的最終責任C、風險管理委員會根據風險管理部門提供的信息，做出經營或戰略方面的決策并付諸實施D、風險管理部門從事內部盡職監督、財務監督、內部控制監督等監察工作【答案與解析】正確答案：CA是由高級管理層負責的，B說的是董事會

34、，D說的是監事會。歸納商業銀行風險管理組織機構：1、董事會：最高風險管理/決策機構。2、監視會：我國特有，負責內部監督。3、高管層：負責實際執行風險管理政策。4、風險管理部門：(1)兩個原則：高度獨立性、不具有風險管理策略執行權;(2)兩種類型：集中型和分散型;(3)風險管理部門的職責：監控各類金融產品和所有業務部門的風險限額;核準復雜金融產品的定價模型，并協助財務控制人員進行價格評估;全面掌握商業銀行的整體風險狀況，保持信息準確性;風險管理需要以下四個技能：風險監控和分析能力、數量分析能力、價格核準能力、模型創建能力、系統開發/集成能力。5、其他風險控制部門：(1)財務控制部門;(2)內部審

35、計部門;(3)法律/合規部門;(4)外部風險監督部門。45、若借款人甲、乙內部評級l年期違約概率分別為0、02%和0、04%，則根據巴塞爾新資本協議定義的二者的違約概率分別為( )。A、0、02%，0、04% B、0、03%，0、03%C、0、02%、0、03% D、0、03%，0、04%【答案與解析】正確答案：D根據巴塞爾新資本協議，違約概率被定位為借款人內部評級l年期違約概率與0、03%中的較高者。46、假定某企業2006年的銷售成本為50萬元，銷售收入為l00萬元，年初資產總額為l70萬元，年底資產總額為l90萬元，則其總資產周轉率約為( )。A、20% B、26% C、53% D、56

36、%【答案與解析】正確答案：D總資產周轉率的計算公式：總資產周轉率=銷售收入÷平均總資產=100÷(170+190)÷2×100%=56%。47、某企業2006年銷售收入l0億元人民幣，銷售凈利率為l4%，2006年初所有者權益為39億元人民幣，2006年末所有者權益為45億元人民幣，則該企業2006年凈資產收益率為( )。A、3、00% B、3、11% C、3、33% D、3、58%【答案與解析】正確答案：C凈資產收益率=凈利潤÷(期初所有者權益合計+期末所有者權益合計)÷2×100%，凈利潤=銷售收入×銷售凈利率

37、。48、商業銀行不能通過( )的途徑了解個人借款人的資信狀況。A、查詢人民銀行個人信用信息基礎數據庫B、查詢稅務部門個人客戶信用記錄C、從其他銀行購買客戶借款記錄D、查詢海關部門個人客戶信用記錄【答案與解析】正確答案：C利用內外部征信系統調查了解借款人的資信狀況，除了上述三種途徑，還可以通過法院獲得，這些都是權威部門。49、假設借款人內部評級l年期違約概率為0、05%，則根據巴塞爾新資本協議定義的該借款人違約概率為( )。A、0、05% B、0、04% C、0、03%D、0、02%【答案與解析】正確答案：A根據巴塞爾新資本協議，違約概率被定為借款人內部評級1年期違約概率與0、03%中的較高者。

38、50、在客戶信用評級中，由個人因素、資金用途因素、還款來源因素、保障因素和企業前景國素等構成，針對企業信用分析的專家系統是( )oA、5Cs系統 B、5Ps系統C、CAMEL分析系統D、51ts系統【答案與解析】正確答案：B這種需要記住首字母縮寫的系統名稱，只要記住最常用的最熟悉的單詞然后套用就可以了。51、死亡率模型是根據貸款或債券的歷史違約數據，計算在未來一定持有期內不同信用等級的貸款或債券的違約概率，即死亡率，通常分為邊際死亡率和累計 死亡率。根據死亡率模型，假設某3年期辛迪加貸款，從第l年至第3年每年的邊際死亡率依次為0、17%、0、60%、0、60%，則3年的累計死亡率為 ( )。A

39、、0、17% B、0、77% C、1、36%D、2、32%【答案與解析】正確答案：C累計死亡率CMRn=1-SR1×SR2××SRn，SR=1-MMR，式中MMR是邊際死亡率。帶人數據CMRn=1-(1-0、17%)(1-0、6%)(1-0、6%)。52、按照國際慣例，下列關于信用評定方法的說法，正確的是( )。A、對企業采用評級方法，對個人客戶采用評分方法B、對企業采用評分方法，對個人客戶采用評級方法C、對企業客戶和個人客戶都采用評級方法D、對企業客戶和個人客戶都采用評分方法【答案與解析】正確答案：A考生可這樣記憶：評分簡單，針對個人;評級很復雜，針對企業。53

40、、根據2002年穆迪公司在違約損失攀預測模型LossCalC的技術文件中所披露的信息，( )對違約損失率的影響貢獻度最高。A、清償優先性等產品因素 B、宏觀經濟環境因素、C、行業性因素 D、企業資本結構因素【答案與解析】正確答案：A在內部評級法下的債項評級核心是違約損失率。影響因素有：(1)產品因素，包括清償優先性、抵押品等;(2)公司因素;(3)行業因素;(4)宏觀經濟周期因素;(5)地區因素(其中優先清償性>宏觀經濟因素>行業因素>企業資本結構因素)。考生可這樣理解記憶：任何事情都是打基礎最重要，對于風險來講，最基礎的產品因素是最重要的。54、采用回收現金流法計算違約損失

41、率時，若回收金額為l、04億元，回收成本為0、84億元，違約風險暴露為l、2億元，則違約損失率為( )。A、13、33% B、16、67% C、30、00% D、83、33%【答案與解析】正確答案：D回收現金流法公式：違約損失率=1-回收率=1-(回收金額一回收成本)÷違約風險暴露。代人數據，違約損失率=1-(1、040、84)÷1、2=83、33%。55、X、Y分別表示兩種不同類型借款人的違約損失，其協方差為0、08，x的標準差為0、90，Y的標準差為0、70，則其相關系數為( )。A、0、630 B、0、072 C、0、127 D、0、056【答案與解析】正確答案：C協

42、方差公式：協方差=相關系數×X的標準差×Y的標準差。相關系數=0、08÷(0、9 x0、7)=0、127。56、假設x、Y兩個變量分別表示不同類型借款人的違約損失，其相關系數為0、3，若同時對x、Y作相同的線性變化X，=2X，Y1=2Y，則x1和Y1的相關系數為( )。A、0、3 8、0、6 C、0、09 D、0、15【答案與解析】正確答案：A作任何線性變化都不會改變相關系數。本題中，x，Y都作了線性變化，但是它們的相關系數仍然是0、3。57、下列關于非線性相關的計量系數的說法，不正確的是( )。A、秩相關系數采用兩個變量的秩而不是變量本身來計量相關性B、坎德爾系

43、數通過兩個變量之間變化的一致性反映兩個變量之間的相關性C、秩相關系數和坎德爾系數能夠刻畫兩個變量之間的相關程度D、秩相關系數和坎德爾系數能夠通過各變量的邊緣分布刻畫出兩個變量的聯合分布【答案與解析】正確答案：D二者只能刻畫兩個變量之間的相關程度，無法通過各變量的邊緣分布刻畫出兩個變量的聯合分布。58、下列關于CreditMetriCs模型的說法，不正確的是( )。A、CreditMetriCs模型的基本原理是信用等級變化分析B、CreditMetriCs模型本質上是一個VAR模型C、CreditMetries模型從單一資產的角度來看待信用風險D、CreditMetries模型使用了信用工具邊際

44、風險貢讞的概念【答案與解析】正確答案：C是從資產組合而不是單一資產的角度來看待信用風險。歸納CreditMetries模型知識點：(1)信用風險取決于債務人的信用狀況，而債務人的信用狀況用信用等級來表示;(2)信用工具(貸款、私募債券)的市場價值取決于信用等級;(3)從資 產組合來看，而不是單一資產的角度，資產組合理論;(4)采用邊際風險貢獻率;(5)解析法與蒙特卡羅模擬法;(6)本質上是一個VAR模型;(7)是一 個無條件組合風險模型。59、根據Credit Risk+模型，假設某貸款組合由100筆貸款組成，該組合的平均違約率為2%，E=2、72，則該組合發生4筆貸款違約的概率為( )。A、

45、0、O9 B、0、O8 C、0、O7 D、0、O6【答案與解析】正確答案：A60、下列關于巴塞爾新資本協議及信用風險量化的說法，不正確的是( )。A、提出了信用風險計量的兩大類方法：標準法和內部評級法B、明確最低資本充足率覆蓋了信用風險、市場風險、操作風險三大主要風險來源C、外部評級法是巴塞爾新資本協議提出的用于外部監管的計算資本充足率的方法D、構建了最低資本充足率、監督檢查、市場約束三大支柱【答案與解析】正確答案：C應為內部評級法。61、在計量信用風險的方法中， 巴塞爾新資本協議中標準法的缺點不包括( )。A、過分依賴于外部評級B、沒有考慮到不同資產間的相關性C、對于缺乏外部評級的公司類債權

46、統一給予100%的風險權重，缺乏敏感性D、與l988年巴塞爾資本協議相比，提高了信貸資產的風險敏感性【答案與解析】正確答案：D從表述上看，提高敏感性是優點，而不是缺點。巴塞爾新資本協議中標準法的缺點就包括A、B、C三個選項內容。62、下列關于內部評級法的說法，不正確的是( )。A、可以分為初級法和高級法兩種;B、初級法要求商業銀行運用自身客戶評級估計的每一等級客戶違約概率，其他風險要素采用監管當局的估計值C、高級法要求商業銀行運用自身二維評級體系自行估計違約概率、違約損失率、違約風險暴露、期限D、商業銀行可以選擇初級法評估零售暴露，自行估計違約概率，違約損失率采用監管當局的估計值【答案與解析】

47、正確答案：DA和B就是內部評級高級法與初級法的區別。對于零售暴露，只要商業銀行決定實施內部評級法，違約損失率和違約概率就都需要自己估計。63、CAP曲線首先將客戶按照違約概率從高到低進行排序，然后以客戶累計百分比為橫軸、( )為縱軸，分別做出理想評級模型、實際評級模型、隨機評級模型三條曲線。A、違約客戶累計百分比 B、違約客戶數量C、未違約客戶累計百分比 D、未違約客戶數量【答案與解析】正確答案：A64、多種信用風險組合模型被廣泛應用于國際銀行業中，其中( )直接將轉移概率與宏觀因素的關系模型化，然后通過不斷加入宏觀因素沖擊來模擬轉移概率的變化，得出模型的一系列參數值。A、CreditMetr

48、iCs模型 D、CreditPortfolioView模型C、CreditRisk+模型 D、CreditMonitor模型【答案與解析】正確答案：B考生可這樣記憶該知識點：View是觀望、眺望的意思，由此可聯想宏觀因素，因此加入宏觀因素便是CreditPortfolioView的這個模型的一大特征。65、客戶違約給商業銀行帶來的債項損失包括兩個層面，分別是( )。A、金融損失和財務損失 B、正常損失和非正常損失C、實際損失和理論損失 D、經濟損失和會計損失【答案與解析】正確答案：D客戶違約給商業銀行帶來的債項損失包括兩個層面：一是經濟損失，包括折現率、貸款清收過程中較大的直接成本和經濟成本;

49、二是會計損失，也就是商業銀行的賬面損失，包括違約貸款未收回的貸款本金和利息兩部分。66、某公司2006年銷售收入為l億元，銷售成本為8 000萬元，2006年期初存貨為450萬元，2006年期末存貨為550萬元，則該公司2006年存貨周轉天數為( )天。A、19、8 B、18、0 C、16、0 D、22、5【答案與解析】正確答案：D存貨周轉天數=365÷存貨周轉率，存貨周轉率=產品銷售成本÷(期初存貨+期末存貨)÷2。67、在對美國公開上市交易的制造業企業借款人的分析中，Altman的z計分模型選擇了5個財務指標來綜合反映影響借款人違約概率的5個主要因素。其中，反

50、映企業杠桿比率的指標是( )。A、息稅前利潤/總資產 B、銷售額/總資產C、留存收益/總資產 D、股票市場價值/債務賬面價值【答案與解析】正確答案：C杠桿比率是用銀行的自有資本獲利的能力。C正是反映銀行杠桿比率本身的一個指標。A是反 映盈利水平的，B是反映企業經營活躍程度的，D是反映企業在破產之前，公司資產價值能夠下降的程度。還有一個反映流動性狀況的指標(流動資產一流動負債)/總資產。68、符合巴塞爾新資本協議內部評級法要求的內部評級體系應具有彼此獨立、特點鮮明的兩個維度，這兩個維度分別是( )。A、客戶評級必須針對客戶的違約風險，債項評級必須反映交易本身特定的風險要素B、債項違約損失程度，預

51、期損失C、每一等級客戶違約概率，客戶組合的違約概率D、時間維度，空間維度【答案與解析】正確答案：A客戶評級與債項評級是兩個維度。我們在風險管理科目中，提到“維度”的地方并不多，這是其中一個二維的考點。考生要理解記憶。69、下列關于信用風險監測的說法，正確的是( )。A、信用風險監測是一個靜態的過程B、信用風險監測不包括對已發生風險產生的遺留風險的識別、分析C、當風險產生后進行事后處理，比在貸后管理過程中監測到風險并進行補救對降低風險損失的貢獻高D、信用風險監測要跟蹤已識別風險在整個授信周期內的發展變化情況【答案與解析】正確答案：D本題不難，分析選項的語態便可做答。;A信用風險是在不斷變化的，對

52、其監測就不能是靜態的過程，應為動態。B對風險的管理要包括事后的處理，做到越完善越好。C對于風險的管理，當然是越早越好，事后處理的貢獻應為更低。70、下列關于客戶風險外生變量的說法，不正確的是( )。A、一般來說，對于信用等級較高的客戶偶然發生的風險波動，應給予較大的容忍度B、對單一客戶風險的監測，需要從個體延伸到“風險域”企業C、商業銀行對單一借款人或交易對方的評級應定期進行復查D、授信管理人員應降低對評級下降的授信的檢查頻率【答案與解析】正確答案：DA、B、C的說法合情合理，而D顯然邂錯誤的，當授信評級下降時，應該關注，增加檢查頻率。71、下列哪項是關于資產組合模型監測商業銀行組合風險的正確

53、說法( )A、主要是對信貸資產組合的授信集中度和結構進行分析監測B、必須直接估計每個敞口之間的相關性C、CreditPortfolioView模型直接估計組合資產的未來價值概率分布D、CreditMetriCs模型直接估計各敞口之間的相關性【答案與解析】正確答案：C歸納商業銀行組合風險知識點：組合風險監測的方法包括，傳統的銀行資產組合監測方法和資產組合模型法(1)傳統的組合檢測法主要是對信貸資產組合授信集中度和結構進行分析檢測; (2)資產組合模型法包括兩種方法：估計各敞口之間的相關性;不直接處理各敞口之間的相關性，把暴露在該風險類別下的投資組合看成一個整體，直接估計該組 合資產的未來價值概率

54、分布，如CreditPortfolioView、CreditMetriCs模型。A錯在對信貸資產組合的授信集中度和結構進行分析監測是傳統的組合監測方法;B錯在有兩種方法，不必直接估計敞口相關性;D錯在該模型是不直接估計敞口相關性72、下列不屬于經營績效類指標的是( )A、總資產凈回報率 B、資本充足率C、股本凈回報率 D、成本收入比【答案與解析】正確答案：B經營績效類指標要有收益作為指標要素。B是審慎經營類指標，是風險管理中非常重要的一個指標。73、下列關于信用風險預期損失的說法，不正確的是( )。A、是商業銀行已經預計到將會發生的損失B、等于預期損失率與資產風險敞口的乘積C、等于借款人的違約概率、違約損失率與違約風險暴露三者的乘積D、是信用風險損失分布的方差【答案與解析】正確答案：D是期望而非方差，方差是波動率，不是以貨幣價值計量的。74、某銀行2006年初次級類貸款余額為l 000億元，其中在2006年末轉為可疑類損失類的貸款金額之和為600億元，期初次級類貸款期間因回收減少了200億元，則次級類貸款遷徙率為( )。A、20、0% B、60、