1、關于對關于浙江鴻基石化掛牌申請文件的第一次反饋意見的回復全國中小企業轉讓系統公司：宏源證券（以下“宏源”、“主辦券商”）及浙江鴻基石化（以下“鴻基”或“公司”）收到貴公司關于浙江鴻基石化掛牌申請文件的第一次反饋意見。根據反饋意見的要求，宏源鴻基項目小組（以下“項目小組”）組織了上海市浩信（以下“律師”）及時補充調查，對推薦鴻基掛牌的相關申請文件進行了補充和修改，鴻基也對相關情況進行了補充披露。現逐條回復如下：一、 公司特殊問題1.1 請公司補充披露：（1）浙江亞蘭特在作為外商獨資企業時的稅收情況；（2）浙江亞蘭特在作為內資企業時的稅收情況。請主辦券商、律師核查以下事項并發表明確意見：（1）浙江

2、亞蘭特是否外商獨資企業階段享受過免征、減征企業所得稅的稅收優惠；（2）浙江亞蘭特是否需要補交已免征、減征的企業所得稅稅款；（3）以上事項是否影響公司的持續經營能力。【反饋回復】（一）請公司補充披露：（1）浙江亞蘭特在作為外商獨資企業時的稅收情況；（2）浙江亞蘭特在作為內資企業時的稅收情況。公司已經在本公開轉讓說明書“第一節 基本情況”之“三、公司股權基本情況”之“（三）公司子公司情況”之“1、浙江亞蘭特新材料科技”補充披露如下：“（3）稅收情況浙江亞蘭特自 2012 年 11 月設立之日至 2014 年 4 月期間為外商獨資企業；后于 2014 年 4 月浙江亞蘭特第一次股權轉讓完成后轉變為內

3、資企業。浙江亞蘭特在作為外資企業和作為內資企業時的稅收政策一致，具體情況如下：（1）增值稅：按照銷售額的 17%計算銷項稅額，按規定扣除進項稅額后繳納，自營出口收入的增值稅按照“免、抵、退”辦法核算；（2）營業稅：按 5%的稅率計算繳納；（3）城市建設維護稅：按照實際繳納的增值稅、營業稅額的 5%稅率計算，并分別與增值稅、營業稅同時繳納；（4）教育費附加及地方教育附加，分別按照實際繳納的增值稅、營業稅額的 3%和 2%計算，并分別與增值稅、營業稅同時繳納；（5）企業所得稅：按照應納稅所得額的 25%計算繳納。”（二）請主辦券商、律師核查以下事項并發表明確意見：（1）浙江亞蘭特是否外商獨資企業階

4、段享受過免征、減征企業所得稅稅款的稅收；（2）浙江亞蘭特是否需要補交已免征、減征的企業所得稅；（3）以上事項是否影響公司的持續經營能力。經主辦券商、律師核查，公司確認說明：浙江亞蘭特系于 2012年 11 月 1 日設立為外商獨資企業，但中民企業所得稅法自 2008 年 1 月 1 日起施行后，內資企業和外資企業在企業所得稅上的區別已經不再，因而浙江亞蘭特沒有在外商獨資企業階段享受免征、減征企業所得稅的稅收，與此同時浙江亞蘭特在外資轉為內資的過程中不需要補交已免征、減征的企業所得稅的情形，以上事項亦影響企業的持續經營能力。經主辦券商、律師核查，稅務部門對浙江亞蘭特出具如下證明文件：（1）浙江省

5、嘉興市稅務局嘉興港區稅務分局于 2015 年 9 月25 日出具證明“浙江亞蘭特自成立起至今，能夠遵守有關稅收，依法按時申報納稅，執行的稅率、稅種符合有關規定，至今，沒有發生因稅收被我局稅務行政處罰的行為。”（2）嘉興市地方稅務局第三稅務局于 2015 年 9 月 28 日出具證明“浙江亞蘭特能按照有關稅收及地方稅收規定的稅種、稅率依法申報納稅，至目前在我局征管系統中未發現應稅未稅及其他稅收的事項。”綜上，經主辦券商、律師核查浙江亞蘭特的工商資料、公司就此所做的確認說明、稅務部門出具的合規性證明文件以及查閱相關法律法規后，認為浙江亞蘭特沒有在外商獨資企業階段享受免征、減征企業所得稅的稅收，因此

6、在外資轉為內資的過程中亦不存在需要補交已免征、減征的企業所得稅的情形，以上事項影響企業的持續經營能力。1.2 請公司補充說明對子公司的披露是否符合全國中小企業轉讓系統掛牌業務問答關于掛牌條件適用若干問題的解答（一）的要求，請主辦券商補充說明對子公司的核查是否符合上述文件的要求。【反饋回復】（一）請公司補充說明對子公司的披露是否符合全國中小企業轉讓系統掛牌業務問答關于掛牌條件適用若干問題的解答（一）的要求公司確認說明，公司目前共擁有 2 家全資子公司浙江亞蘭特新材料科技和上海越化實業，在公開轉讓說明書中對 2家子公司的披露符合全國中小企業轉讓系統掛牌業務問答關于掛牌條件適用若干問題的解答（一）的

7、要求，具體披露情況如下：1、各子公司的基本、股權演變等情況各全資子公司的基本、股權演變等情況已在公開轉讓說明書“第一節 基本情況”之“四、公司設立以來股本的形成及其變化和資產重組情況”之“（三）公司子公司情況”中予以披露。2、各子公司的業務情況以及與公司分工合作模式各子公司的業務情況，因考慮到各全資子公司均已被公司納入合并報表，所以已在公開轉讓說明書“第二節 公司業務”各部分相應予以披露各子公司業務情況，子公司主要業務、主要、公司業務相關的關鍵資源要素、公司的商業模式、所處行業基本情況等。3、各子公司的公司治理各子公司的公司治理情況在公開轉讓說明書“第三節 公司治理”之“七、公司董事、監事、高

8、級管理情況”之“（一）董事、監事、高級管理及其直系親屬持股情況”中予以披露。4、各子公司的環保措施各子公司的環保措施，因其中僅浙江亞蘭特涉及聚丙烯的生產加工，而上海越化不涉及相關驗收、排污等環保事項，因此對子公司的環保措施主要是于浙江亞蘭特而言，并且就浙江亞蘭特相關的環保事項已在公開轉讓說明書“第三節 公司治理”之“三、公司及控股股東、實際人最近兩年一期違法及受處罰情況”之“（一）公司環保合規性情況”中予以披露。（二）請主辦券商補充說明對子公司的核查是否符合上述文件的要求主辦券商經核查各子公司的工商資料、主要財產證明文件、對子公司相關進行訪談了解其業務情況、查閱子公司取得的業務和資質以及與環保

9、事項相關的驗收和日常環保設施部門出具的合規性證明文件等資料后，認為對 2 家子公司披露的核查符合全國中小企業轉讓系統掛牌業務問答關于掛牌條件適用若干問題的解答（一）的要求。二、中介機構執業質量問題公司說明書中的“公司性情況”表述錯誤，請修改。【反饋回復】公司已經在公開轉讓說明書“第三節 公司治理”之“四、公司性情況”中修改后補充披露如下：“四、公司性情況（一）業務公司的主要業務是聚丙烯的研發、生產、銷售。公司具有完整的業務流程、各自的生產經營場所以及采購、銷售系統，在業務上已與控股股東、實際人及其的其他企業相互。（二）資產公司主要資產均合法擁有，不資產被控股股東、實際人及其的其他企業占用的情形

10、，公司資產相互。（三）公司依法與員工簽署勞動合同，辦理保險參保手續；公司員工的勞動、人事、工資以及相應的保障完全管理。截至本公開轉讓說明書簽署之日，公司高級管理不在控股股東、實際人及其的其他企業中擔任除董事、監事以外其他職務的情況，也不在控股股東、實際人及其的其他企業領薪的情況。（四）機構公司已經建立起完整的組織結構，擁有的。公司設置投資中心、中心、研發中心、財務中心、商務中心、管理中心、中心等，公司組織結構設置合理，與公司匹配，在部門統一管理下進行日常工作。各之間分工明確、各司其職，保證了公司運轉順利。（五）財務公司設立了的財務部門，建立了完整的會計核算體系和財務管理體系；公司財務；公司在銀

11、行開設賬戶；公司進行稅務登記，依法納稅；公司能夠做出財務決策，決定資金使用事項，不控股股東、實際人干預公司資金使用安排的情況；公司財務。”三、申報文件的相關問題請公司和中介機構知曉并檢查公開轉讓說明書等申報文件中但不限于以下事項：（1）為便于登記，請以“股”為列示數。（2）請列表披露可流通股數量，檢查解限售是否準確無誤。（3）公司所屬行業歸類應按照上市公司、國民、股轉系統的行業分別列示。（4）兩年一期財務指標簡表格式是否正確。（5）在公開轉讓說明書中披露掛牌后股票轉讓方式；如果采用做市轉讓的，請披露做市的取得方式、做市商。（6）歷次修改的文件均需重新簽字蓋章并簽署最新日期。（7）請將補充法律意

12、見書、修改后的公開轉讓說明書、推薦報告、審計報告（）等披露文件上傳到指定披露位置，以保證能成功披露和歸檔。（8）申請掛牌公司自申報受理之日起，即納入披露監管。請知悉全國股轉系統披露相關的業務規則，對于報告期內、報告期后、自申報受理至取得掛牌函并首次披露的期間發生的事項及時在公開轉讓說明書中披露。（9）請公司及中介機構等相關責任主體檢查各自的公開披露文件中是否不一致的內容，若有，請在相關文件中說明具體情況。（10）請公司及中介機構注意反饋回復為公開文件，回復時請斟酌披露的方式及內容，若由于涉及特殊申請豁免披露的，請提交豁免申請。（11）請主辦券商提交股票初始登記申請表（券商蓋章版本和可編輯版本）。（12）若公司掛牌同時，請公司在公開轉讓說明書中披露股票事項，于股票事項完成后提交備案材料的文件至受理部門郵箱 shouli，并在取得受理通知后將全套備案材料上傳至全國轉讓系統業務支持平臺（BPM）。（13）不能按期回復的，請于到期前告知審查并將公司或主辦券商蓋章的延期回復申請的發送至審查郵箱，并在上傳回復文件時作為附件提交。【反饋回復】公司、主辦券商、律師等均已就上述披露文件的格式問題進