1、1/ 6最新合同簽訂審批流程、總則流程目的：規(guī)范合同的簽訂、履行和付款程序，并最大限度的避免風(fēng) 險(xiǎn)。適用范圍：適用于公司簽署的所有經(jīng)濟(jì)類合同的管理，不適用于勞動(dòng) 合同等其他類合同的管理。定義：合同是企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的準(zhǔn)則，既可以維護(hù)企業(yè)的利益，也明確 規(guī)定了企業(yè)的責(zé)任和義務(wù)，是企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)必須遵守的法律規(guī)范。意義：合同審批可以保證合同內(nèi)容滿足國家法律、法規(guī)和政策的要求，貫徹平等互利、協(xié)商一致和等價(jià)有償?shù)脑瓌t，同時(shí)，最大限度降低企 業(yè)的各種風(fēng)險(xiǎn)。二、合同審批流程圖合同審批共包括 7 個(gè)環(huán)節(jié)：繕制合同文本、審核業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、審核法律風(fēng)險(xiǎn)、審核財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、審批、簽署合同和登記存檔三、合同審批流程詳細(xì)說明1、繕

2、制合同文本（ F1） 繕制合同文本是指根據(jù)雙方協(xié)商的結(jié)果及相關(guān)資2/ 6料起草合同文 本的過程。只有采用非標(biāo)準(zhǔn)樣本的合同需要繕制合同文本。工作內(nèi)容：1、 收集相關(guān)信息： 在繕制非標(biāo)準(zhǔn)合同文本之前，佳潔置業(yè)公司相 關(guān)人員必須收集相關(guān)信息， 包括業(yè)務(wù)協(xié)商的結(jié)果、 公司以前的合同樣 本、類似合同的標(biāo)準(zhǔn)樣本等，作為起草合同文本的基礎(chǔ)，同時(shí)將相關(guān) 資料作為合同附件。2、 制定合同框架： 根據(jù)合同的價(jià)格條款、交易方式等條件，同一 類型的合同也具有不同的框架體系，因此，在起草非標(biāo)準(zhǔn)合同文本之 前，必須先確定合同的框架體系，根據(jù)價(jià)格條款、交易方式確定應(yīng)包 括的合同類型。3、 起草合同文本： 對(duì)于合同框架中的非

3、標(biāo)準(zhǔn)合同，合同文本的起 草必須遵循中華人民共和國民法通則 及中華人民共和國合同法 等相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，保證條款的合法性、嚴(yán)密性和可行性。對(duì) 于關(guān)鍵條款，如數(shù)量條款、質(zhì)量條款、價(jià)格條款、付款方式、付款時(shí) 間、違約條款等，必須向公司的法律顧問咨詢，保證用詞準(zhǔn)確，沒有 歧義，同時(shí)還必須對(duì)合同的盈虧狀況進(jìn)行預(yù)測(cè) 。4、 上報(bào)合同： 在起草完合同文本之后，相關(guān)業(yè)務(wù)人員必須仔細(xì)檢 查合同的各項(xiàng)條款，保證內(nèi)容完整，用詞準(zhǔn)確，沒有文字錯(cuò)誤。并將 檢查過的合同文本及盈虧預(yù)測(cè)等相關(guān)附件上報(bào)上級(jí)主管。2、審核業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)（ F2 ）審核業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要是評(píng)價(jià)合同的業(yè)務(wù)前景、業(yè)務(wù)利潤和回款風(fēng)險(xiǎn)。工作內(nèi)容：1、 評(píng)價(jià)業(yè)務(wù)前

4、景： XX 公司的部門主管在拿到業(yè)務(wù)員繕制的合同文 本后，首先需要對(duì)業(yè)務(wù)的發(fā)展前景進(jìn)行評(píng)估。對(duì)于有發(fā)展?jié)摿Φ臉I(yè)務(wù)，可以考慮適當(dāng)增加優(yōu)惠條款， 以維護(hù)雙方的長期合作關(guān)系； 對(duì)于臨時(shí) 性和沒有發(fā)展?jié)摿Φ?/ 6業(yè)務(wù)， 必須對(duì)其它業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行嚴(yán)格審核， 并提 出修改建議。2、 評(píng)價(jià)業(yè)務(wù)利潤： 在確定了業(yè)務(wù)的發(fā)展前景之后，部門主管需要 根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展前景來確定合同的利潤水平，同時(shí)將合同的盈虧預(yù)測(cè)與 相應(yīng)的利潤水平作對(duì)比。如滿足利潤要求，則簽字同意，否則提出修 改建議。3、 評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)控制措施： 在合同滿足了業(yè)務(wù)發(fā)展需求和利潤要求之 后，還必須對(duì)合同中的風(fēng)險(xiǎn)控制措施進(jìn)行評(píng)估，檢查合同條款是否對(duì) 可能出現(xiàn)的風(fēng)

5、險(xiǎn)采取了恰當(dāng)?shù)囊?guī)避措施。 如果規(guī)避措施得當(dāng)， 則簽字 同意，否則提出修改建議。3、 審核法律風(fēng)險(xiǎn)（ F3 ）審核法律風(fēng)險(xiǎn)是對(duì)合同的合法性、嚴(yán)密性、可行性進(jìn)行審核。這 項(xiàng)工作由中煤進(jìn)出口公司的法律顧問全面負(fù)責(zé)。只有非標(biāo)準(zhǔn)樣本合同 需要進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)審核。工作內(nèi)容：1、 審核合法性A 當(dāng)事人有無簽訂、履行該合同的權(quán)利能力和行為能力；B 合同內(nèi)容是否符合國家相關(guān)法律、法規(guī)和政策的規(guī)定；C 當(dāng)事人的意思表達(dá)是否真實(shí)、一致，權(quán)利、義務(wù)是否平等；4/ 62、 審核嚴(yán)密性A 合同應(yīng)具備的條款是否齊全；B 當(dāng)事人雙方的權(quán)利、義務(wù)是否具體、明確；C 文字表述是否確切無誤。3、 審核可行性A 當(dāng)事人雙方特別是對(duì)方是

6、否具備履行合同的能力、條件；B 預(yù)計(jì)取得的經(jīng)濟(jì)效益和可能承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)；C 合同非正常履行時(shí)可能受到的經(jīng)濟(jì)損失。4、 修改合同文本在公司的法律顧問對(duì)合同文本提出修改建議后， 相關(guān)業(yè)務(wù)人員必 須嚴(yán)格依據(jù)修改意見對(duì)合同文本進(jìn)行修改， 保證合同的合法性、 嚴(yán)密 性和可行性。4、 審核財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)（ F4 ） 審核財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是評(píng)價(jià)合同的資金調(diào)撥、付款條件和財(cái)務(wù)費(fèi)用。工作內(nèi)容：1、 評(píng)價(jià)付款條件： 對(duì)于銷售合同，根據(jù)對(duì)方的信用等級(jí)評(píng)價(jià)合同 的付款條件， 可以有效的降低企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)； 對(duì)于采購合同， 采用 有利的付款條件，可以降低企業(yè)的資金成本，并提高公司的資金周轉(zhuǎn) 率。因此，財(cái)務(wù)部門必須審核合同的付款條件，并提

7、出審核意見。2、評(píng)價(jià)合同的資金調(diào)撥：XX 公司的財(cái)務(wù)部門需要根據(jù)公司的資金 狀況對(duì)合同的資金調(diào)撥提出建議， 使合同執(zhí)行中資金的流入、 流出滿 足公司整體的資金計(jì)劃安排。D訂約程序是否符合法律規(guī)定5/ 63、 評(píng)價(jià)合同的贏利性： 以貸款方式支付合同貨款或其它費(fèi)用時(shí)， 必須考慮資金成本，從財(cái)務(wù)角度對(duì)合同的贏利性進(jìn)行預(yù)測(cè)。因此，財(cái) 務(wù)部門必須在考慮了財(cái)務(wù)費(fèi)用的基礎(chǔ)上， 對(duì)合同的盈虧進(jìn)行預(yù)測(cè)， 從 財(cái)務(wù)角度提出合同贏利性的意見。5 、 審批（ F5 ）審批是指公司總經(jīng)理對(duì)合同做出最后的決策。1）、 工作內(nèi)容：公司總經(jīng)理在業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)表和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)表的 基礎(chǔ)上，根據(jù)對(duì)業(yè)務(wù)特點(diǎn)及公司資金狀況的了解，對(duì)合

8、同的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)做出綜合評(píng)價(jià)。若同意部門主管對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的 評(píng)價(jià)，則簽字認(rèn)可，否則提出審批意見。6、 簽署合同（ F6） 簽署合同也就是使合同具備法律效力的過程。1）、 工作內(nèi)容、 確認(rèn)合同：在合同完成公司內(nèi)部的審批過程之后， 應(yīng)盡快組織、 協(xié)調(diào)合同相關(guān)單位（主要包括用戶、供應(yīng)商、運(yùn)輸單位、保險(xiǎn)公司以 及合同中所涉及的必須簽章的單位和部門） 完成合同在相關(guān)單位的確 認(rèn)過程。、 簽署合同： 在合同完成內(nèi)部審批和外部審批過程之后，中煤進(jìn) 出口公司必須至少準(zhǔn)備四份合同正本（其中三份供公司內(nèi)部相關(guān)部門 使用），由公司總經(jīng)理和合同相關(guān)方的法定代表共同簽字、蓋章，使 合同生效。XX 公司總經(jīng)理可親自簽署合同，也可簽署授權(quán)書，由授權(quán)人簽字，完成合同的簽署過程7、 登記存檔（ F7）合同的登記存檔是公司檔案管理的重要內(nèi)容。工作內(nèi)容：6/ 61）、 填寫合同要素一覽表合同簽署之后，相關(guān)部門的業(yè)務(wù)人員必須填寫合同信息一覽表，將合同正本中的關(guān)鍵條款摘錄出來，滿足日常工作需要。2）、存檔使用合同簽署完畢，三份合同正本應(yīng)交公司檔案管理部門登記、 編號(hào)。 公司檔案管理部門在合同登記存檔之后，必須將合同正本交業(yè)務(wù)相關(guān) 部門一份，如果是長期合同還應(yīng)交財(cái)務(wù)部門保存一份， 以便為日