1、泓域咨詢 /生物質基碳氣凝膠項目經濟效益綜合評價報告說明碳氣凝膠（CA）是一種輕質、多孔、非晶態、塊體納米碳材料。作為一種新型氣凝膠材料，碳氣凝膠具有比表面積大、孔隙率高、質量密度低、導電性能優良、耐高溫等優點。目前碳氣凝膠主要以碳納米管、石墨烯、間苯二酚等為原材料，常見的碳氣凝膠前驅體有碳納米材料、有機高分子材料以及生物質材料等。根據謹慎財務估算，項目總投資41731.32萬元，其中：建設投資33973.80萬元，占項目總投資的81.41%；建設期利息926.71萬元，占項目總投資的2.22%；流動資金6830.81萬元，占項目總投資的16.37%。項目正常運營每年營業收入69600.00萬

2、元，綜合總成本費用60940.77萬元，凈利潤6283.43萬元，財務內部收益率7.82%，財務凈現值-8635.67萬元，全部投資回收期7.91年。本期項目具有較強的財務盈利能力，其財務凈現值良好，投資回收期合理。該項目符合國家有關政策，建設有著較好的社會效益，建設單位為此做了大量工作，建議各有關部門給予大力支持，使其早日建成發揮效益。目錄一、 項目名稱及項目單位4二、 項目建設地點4三、 編制依據和技術原則4主要經濟指標一覽表6四、 主要結論及建議7五、 創新驅動發展7六、 保障措施9七、 機會分析（O）10八、 項目運營期原輔材料供應及質量管理11主要原輔材料一覽表12九、 預期效果評價

3、12十、 設備選型方案13主要設備購置一覽表14十一、 項目進度安排14項目實施進度計劃一覽表14十二、 節能綜合評價15十三、 員工技能培訓15十四、 建設投資估算16建設投資估算表17十五、 建設期利息18建設期利息估算表18十六、 流動資金19流動資金估算表20十七、 項目總投資21總投資及構成一覽表21十八、 資金籌措與投資計劃22項目投資計劃與資金籌措一覽表22十九、 經濟評價財務測算23二十、 項目風險分析項目風險評估26二十一、 總結26一、 項目名稱及項目單位項目名稱：生物質基碳氣凝膠項目項目單位：xx集團有限公司二、 項目建設地點本期項目選址位于xxx（以選址意見書為準），占

4、地面積約76.00畝。項目擬定建設區域地理位置優越，交通便利，規劃電力、給排水、通訊等公用設施條件完備，非常適宜本期項目建設。三、 編制依據和技術原則（一）編制依據1、中華人民共和國國民經濟和社會發展“十三五”規劃綱要；2、建設項目經濟評價方法與參數及使用手冊（第三版）；3、工業可行性研究編制手冊；4、現代財務會計；5、工業投資項目評價與決策；6、國家及地方有關政策、法規、規劃；7、項目建設地總體規劃及控制性詳規；8、項目建設單位提供的有關材料及相關數據；9、國家公布的相關設備及施工標準。（二）技術原則本項目從節約資源、保護環境的角度出發，遵循創新、先進、可靠、實用、效益的指導方針。保證本項目

5、技術先進、質量優良、保證進度、節省投資、提高效益，充分利用成熟、先進經驗，實現降低成本、提高經濟效益的目標。1、力求全面、客觀地反映實際情況，采用先進適用的技術，以經濟效益為中心，節約資源，提高資源利用率，做好節能減排，在采用先進適用技術的同時，做好投資費用的控制。2、根據市場和所在地區的實際情況，合理制定產品方案及工藝路線，設計上充分體現設備的技術先進，操作安全穩妥，投資經濟適度的原則。3、認真貫徹國家產業政策和企業節能設計規范，努力做到合理利用能源和節約能源。采用先進工藝和高效設備，加強計量管理，提高裝置自動化控制水平。4、根據擬建區域的地理位置、地形、地勢、氣象、交通運輸等條件及安全，保

6、護環境、節約用地原則進行布置；同時遵循國家安全、消防等有關規范。5、在環境保護、安全生產及消防等方面，本著“三同時”原則，設計上充分考慮裝置在上述各方面投資，使得環境保護、安全生產及消防貫穿工程的全過程。做到以新代勞，統一治理，安全生產，文明管理。主要經濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積50667.00約76.00畝1.1總建筑面積105099.241.2基底面積32933.551.3投資強度萬元/畝429.412總投資萬元41731.322.1建設投資萬元33973.802.1.1工程費用萬元29159.232.1.2其他費用萬元3962.632.1.3預備費萬元851.942.2建

7、設期利息萬元926.712.3流動資金萬元6830.813資金籌措萬元41731.323.1自籌資金萬元22818.943.2銀行貸款萬元18912.384營業收入萬元69600.00正常運營年份5總成本費用萬元60940.77""6利潤總額萬元8377.90""7凈利潤萬元6283.43""8所得稅萬元2094.47""9增值稅萬元2344.38""10稅金及附加萬元281.33""11納稅總額萬元4720.18""12工業增加值萬元17393.14&q

8、uot;"13盈虧平衡點萬元36483.02產值14回收期年7.9115內部收益率7.82%所得稅后16財務凈現值萬元-8635.67所得稅后四、 主要結論及建議本項目生產所需的原輔材料來源廣泛，產品市場需求旺盛，潛力巨大；本項目產品生產技術先進，產品質量、成本具有較強的競爭力，三廢排放少，能夠達到國家排放標準；本項目場地及周邊環境經考察適合本項目建設；項目產品暢銷，經濟效益好，抗風險能力強，社會效益顯著，符合國家的產業政策。五、 創新驅動發展堅持對內開放和對外開放并舉，堅持進出口并重、引資和引技引智并重、引進來和走出去并重。（一）主動融入“一帶一路”拓寬外向通道。推動與國家“一帶一

9、路”陸海空大通道互聯互通，深度融入全球產業鏈、物流鏈和價值鏈。優化外貿結構。完善外貿布局，創新發展模式，促進外貿向優質優價、優進優出轉變。優化提升一般貿易，擴大傳統優勢產品和具有自主知識產權的高新技術產品出口。加快發展服務貿易，擴大旅游、物流、軟件、外包、技術、文化、中醫藥等領域服務貿易。大力發展跨境電子商務、市場采購和外貿綜合服務體等新型貿易業態。促進加工貿易轉型升級，引導加工貿易產業由單純加工向設計、研發、品牌、服務等內容擴展。支持成套設備、資源能源、關鍵技術以及重點消費品進口。大規模“走出去”。加強雙邊多邊政策對接，推進國際產能和裝備制造合作，推動特色優勢產業拓展海外市場。支持有實力、有

10、條件企業在境外建立生產研發基地，承攬國際工程項目，跨國兼并收購重點企業和項目。推動企業在境外建設加工制造型、農業產業型、商貿物流型、資源利用型等經貿合作園區。促進沿線人文交流，推進科技、教育、文化資源“走出去”。推動與重點國家建立友好省州、友好城市等經貿合作伙伴關系。高水平“引進來”。提升引資、引智、引技水平，引導優質生產要素投向以先進制造業為主導的戰略性新興產業、現代服務業、現代農業和基礎設施建設等領域。有計劃、有重點地爭取擴大國際金融機構貸款規模和使用范圍。鼓勵企業利用發行外債。六、 保障措施(一)健全監管體系，加大監管力度完善產業發展機構配置，進一步健全產業監督體系，切實加大監管力度，嚴

11、格產業的監督檢查，對違反相關法律、法規及強制性標準的項目，堅決予以查處。(二)強化政策導向作用研究制訂促進區域產業結構調整轉型升級產業政策，引導企業優化現有存量，調整產品結構，培養新型產業，促進產業升級。(三)扶持產業中小企業落實鼓勵、支持和引導民營經濟發展的一系列政策措施。推進中小企業公共服務平臺網絡建設，進一步減免或取消涉及小微企業的行政事業性收費，增加采購預算中面向小微企業的份額。健全中小微企業金融服務體系，加快各類特色融資超市建設。(四)著力推進簡政放權進一步深化制度改革，規范審批行為，減少、簡化、整合產業重大項目投資的前置審批及中介服務，降低企業的制度性交易成本；加強配套監管體系建設

12、，強化事中事后監管。進一步簡化企業境外投資核準程序。運用大數據、云計算、物聯網等信息化手段，提升部門服務管理效能。認真落實各項政策，積極解決企業在轉型升級和調整疏解過程中遇到的困難與問題。(五)拓寬融資渠道引導設立產業發展基金。探索政府+資本+用戶的發展模式，吸引社會資本深度參與產業發展。(六)強化人才支撐吸引高層次的海內外產業專業人才團隊。建立和完善人才激勵機制，營造人才脫穎而出的環境。支持高等院校與企業、科研院所加強合作，聯合培養一批掌握前沿技術的科技人才，具有國際先進管理理念的管理人才，具有國際戰略眼光、善于開拓國際市場的企業家隊伍。支持職業技術學校、職業教育實訓基地建設。逐步形成多層次

13、、多渠道的人才引進和培養體系，迅速壯大人才隊伍，為產業的發展提供堅實的人才保證。七、 機會分析（O）（一）不斷提升技術研發實力是鞏固行業地位的必要措施公司長期積累已取得了較豐富的研發成果。隨著研究領域的不斷擴大，公司產品不斷往精密化、智能化方向發展，投資項目的建設，將支持公司在相關領域投入更多的人力、物力和財力，進一步提升公司研發實力，加快產品開發速度，持續優化產品結構，滿足行業發展和市場競爭的需求，鞏固并增強公司在行業內的優勢競爭地位，為建設國際一流的研發平臺提供充實保障。（二）公司行業地位突出，項目具備實施基礎公司自成立之日起就專注于行業領域，已形成了包括自主研發、品牌、質量、管理等在內的

14、一系列核心競爭優勢，行業地位突出，為項目的實施提供了良好的條件。在生產方面，公司擁有良好生產管理基礎，并且擁有國際先進的生產、檢測設備；在技術研發方面，公司系國家高新技術企業，擁有省級企業技術中心，并與科研院所、高校保持著長期的合作關系，已形成了完善的研發體系和創新機制，具備進一步升級改造的條件；在營銷網絡建設方面，公司通過多年發展已建立了良好的營銷服務體系，營銷網絡拓展具備可復制性。八、 項目運營期原輔材料供應及質量管理（一）主要原材料供應本期工程項目原材料及輔助材料均在國內市場采購，xx集團有限公司擁有穩定的供應渠道并且和這些供應商建立了比較密切的上下游客戶關系。（二）主要原材料及輔助材料

15、管理1、所有原材料及輔助材料，在進廠前必須進行嚴格的質量檢驗，其質量必須符合國家有關標準的要求，為確保最終成品的質量，原輔料購入需進行各項指標的檢測，并按標準程序進行驗收、入庫貯存。2、本期工程項目還可根據具體訂單的特殊要求，按照顧客的不同期望采購不同的原輔材料，以確保產品質量和滿足用戶需求。主要原輔材料一覽表序號主要原輔材料單位年消耗量備注1.2.3.4.5.6.7.8.合計.九、 預期效果評價1、項目建設單位設計配套了完善的安全衛生專用設施，主要包括防火防爆設施、火災自動報警系統、水消防系統、空調設施、崗位通風設施、隔聲降噪設施、安全供水、安全供電設施。2、項目建設單位根據生產工藝的特點，

16、針對可能發生的安全和有害衛生的部位，采取了較為完善的防護措施，符合有關標準規范的要求，只要操作人員遵守安全操作規程，就能夠保證操作人員在符合安全和衛生條件的環境中工作，并保障其勞動安全。3、本期項目采用先進、成熟、可靠的生產技術，在設計中嚴格按照國家的有關勞動安全衛生政策，并根據實際情況采取完善的安全衛生措施。4、項目建設單位嚴格遵守各項安全操作規程和制度，加強勞動安全管理，本期工程項目完工后，其生產秩序是安全可靠的。十、 設備選型方案1、本期工程項目生產工藝裝備和檢驗設備的選用以“先進、高效、實用、節能、可靠”為原則，生產設備應具有效率高、質量好、物料損耗少、自動化程度高、勞動強度小、噪音低

17、的特點。2、根據生產工藝的要求，公司對比考察了多個生產設備制造企業，優選了專用設備和檢測設備等國內先進的環境保護節能型設備，確保本期工程項目生產及產品質量檢驗的需要。本期工程項目擬選購國內先進的關鍵工藝設備和國內外先進的檢測設備，預計購置安裝主要設備共計191臺（套），設備購置費14194.20萬元。主要設備購置一覽表單位：臺（套）、萬元序號設備名稱數量購置費1主要生成設備1349935.942輔助生成設備151135.543研發設備171277.484檢測設備11851.653環保設備10709.713其它設備4283.88合計19114194.20十一、 項目進度安排結合該項目建設的實際工

18、作情況，xx集團有限公司將項目工程的建設周期確定為24個月，其工作內容包括：項目前期準備、工程勘察與設計、土建工程施工、設備采購、設備安裝調試、試車投產等。項目實施進度計劃一覽表單位：月序號工作內容246810121416182022241可行性研究及環評2項目立項3工程勘察建筑設計4施工圖設計5項目招標及采購6土建施工7設備訂購及運輸8設備安裝和調試9新增職工培訓10項目竣工驗收11項目試運行12正式投入運營十二、 節能綜合評價1、在生產上加強能源管理，確保節能降耗落到實處。2、在實際生產操作過程中，不斷摸索新的節能降耗措施。3、不斷采用新的節能技術，努力提高企業的競爭力。十三、 員工技能培

19、訓為使生產線順利投產，確保生產安全和產品質量，應組織公司技術人員和生產操作人員進行培訓，培訓工作可分階段進行。1、生產骨干和技術人員應在設備安裝初期進入施工現場，隨同施工隊伍共同進行設備安裝工作，以達到邊安裝邊深入熟悉設備結構，為后期的單機調試和試生產打下良好的基礎。2、應在試車前2個月左右時間內，組織主要生產崗位的操作人員分期分批進行理論培訓工作，然后在到同類型、同規模工廠進行實習操作訓練，以便于調試及生產之需要。3、在設備調試前，給技術人員、操作工人詳細介紹本生產線的工藝、設備的特點、操作要點、安全生產規程等。在調試過程中，要在安裝調試人員和設計人員的指導監督下，熟練掌握各工藝工序的操作，

20、了解掌握各工段設備的操作規程。4、投產前，組織有關技術講座，使公司技術人員了解生產工藝及技術裝備，了解項目采用技術的發展情況。要對操作人員進行嚴格考核，合格者方可上崗操作。十四、 建設投資估算本期項目建設投資33973.80萬元，包括：工程費用、工程建設其他費用和預備費三個部分。（一）工程費用工程費用包括建筑工程費、設備購置費、安裝工程費等；工程建設其他費用包括：建設管理費、勘察設計費、生產準備費、其他前期工作費用，合計29159.23萬元。1、建筑工程費估算根據估算，本期項目建筑工程費為14112.28萬元。2、設備購置費估算設備購置費的估算是根據國內外制造廠家（商）報價和類似工程設備價格，

21、同時參照機電產品報價手冊和建設項目概算編制辦法及各項概算指標規定的相應要求進行，并考慮必要的運雜費進行估算。本期項目設備購置費為14194.20萬元。3、安裝工程費估算本期項目安裝工程費為852.75萬元。（二）工程建設其他費用本期項目工程建設其他費用為3962.63萬元。（三）預備費本期項目預備費為851.94萬元。建設投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用14112.2814194.20852.7529159.231.1建筑工程費14112.2814112.281.2設備購置費14194.2014194.201.3安裝工程費852.75852.752其他

22、費用3962.633962.632.1土地出讓金2265.602265.603預備費851.94851.943.1基本預備費511.33511.333.2漲價預備費340.61340.614投資合計33973.80十五、 建設期利息按照建設規劃，本期項目建設期為24個月，其中申請銀行貸款18912.38萬元，貸款利率按4.9%進行測算,建設期利息926.71萬元。建設期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設期利息926.71231.68695.031.1.1期初借款余額9456.191.1.2當期借款18912.389456.199456.191.1.3當期應計利息926

23、.71231.68695.031.1.4期末借款余額9456.1918912.381.2其他融資費用1.3小計926.71231.68695.032債券2.1建設期利息2.1.1期初債務余額2.1.2當期債務金額2.1.3當期應計利息2.1.4期末債務余額2.2其他融資費用2.3小計3合計926.71231.68695.03十六、 流動資金流動資金是指項目建成投產后，為進行正常運營，用于購買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經營費用等所需的周轉資金。流動資金測算一般采用分項詳細測算法或擴大指標法，根據企業流動資金周轉情況及本項目產品生產特點和項目運營特點，該項目流動資金測算參照同行業流動資產和流

24、動負債的合理周轉天數，采用分項詳細測算法進行測算。根據測算，本期項目流動資金為6830.81萬元。流動資金估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1流動資產0.0036100.7341257.9851572.471.1應收賬款0.0016245.3318566.0923207.611.2存貨0.0012635.2514440.2918050.361.2.1原輔材料0.003790.584332.095415.111.2.2燃料動力0.00189.53216.61270.761.2.3在產品0.005812.226642.548303.171.2.4產成品0.002842.9332

25、49.064061.331.3現金0.002888.063300.644125.801.4預付賬款0.004332.094950.966188.702流動負債0.0031319.1635793.3344741.662.1應付賬款0.0011274.9012885.6016107.002.2預收賬款0.0020044.2622907.7328634.663流動資金0.004781.575464.656830.814流動資金增加0.004781.57683.081366.165鋪底流動資金0.0010830.2212377.3915471.74十七、 項目總投資本期項目總投資包括建設投資、建設期利

26、息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資41731.32萬元，其中：建設投資33973.80萬元，占項目總投資的81.41%；建設期利息926.71萬元，占項目總投資的2.22%；流動資金6830.81萬元，占項目總投資的16.37%。總投資及構成一覽表單位：萬元序號項目指標占總投資比例1總投資41731.32100.00%1.1建設投資33973.8081.41%1.1.1工程費用29159.2369.87%1.1.1.1建筑工程費14112.2833.82%1.1.1.2設備購置費14194.2034.01%1.1.1.3安裝工程費852.752.04%1.1.2工程建設其他費用3962

27、.639.50%1.1.2.1土地出讓金2265.605.43%1.1.2.2其他前期費用1697.034.07%1.2.3預備費851.942.04%1.2.3.1基本預備費511.331.23%1.2.3.2漲價預備費340.610.82%1.2建設期利息926.712.22%1.3流動資金6830.8116.37%十八、 資金籌措與投資計劃本期項目總投資41731.32萬元，其中申請銀行長期貸款18912.38萬元，其余部分由企業自籌。項目投資計劃與資金籌措一覽表單位：萬元序號項目數據指標占總投資比例1總投資41731.32100.00%1.1建設投資33973.8081.41%1.2建

28、設期利息926.712.22%1.3流動資金6830.8116.37%2資金籌措41731.32100.00%2.1項目資本金22818.9454.68%2.1.1用于建設投資15061.4236.09%2.1.2用于建設期利息926.712.22%2.1.3用于流動資金6830.8116.37%2.2債務資金18912.3845.32%2.2.1用于建設投資18912.3845.32%2.2.2用于建設期利息2.2.3用于流動資金2.3其他資金十九、 經濟評價財務測算（一）營業收入估算本期項目正常經營年份預計每年可實現營業收入69600.00萬元。根據中華人民共和國增值稅暫行條例的規定和關于全國實施增值稅轉型改革若干問題的通知及相關規定，本期項目正常經營年份應繳納增值稅計算如下：正常經營年份應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=2344.38萬元。（二）綜合總成本費用估算本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業費用）、折舊費、攤銷費和利息支出等。本期項目年綜合總成本費用的估算是以產品的綜合總成本費用為基點進行，根據謹慎財務測算，當項目達到正常生產年份時，按正常經營年份經營能力計算，本期項目綜合總成本費用60940.