1、第1頁共4頁中小企業日常費用管理制度（2 2）中小企業日常費用管理制度 1 1 目的：為規范公司日常費用管理，結合公司實際經營情況，制定本制度。2 2 適用范圍：本規定的日常費用是指日常經營管理費用，包 括差旅費業務招待費通訊費辦公費以及其它費用（營銷部參照并 按公司營銷方案營銷部門管理細則等規定執行）。3 3 差旅費管理規定 3 3 1 1 公司員工出差實行差旅費“定額包干超標準自負”的報 銷原則；交通費在規定標準內憑據報銷，住宿費伙食補助費實行定 額包干。出差包干費用的住宿費的計算天數采取算頭不算尾的 辦法 執行（如 1 1 月1111 日至 1 1 月 1818 日出差只能算 1 18-

2、11-78-11-7 天），在出差 完畢后五個工作日內憑出差單及報銷發票進行報銷。3 3 2 2 員工出行交通工具以汽車火車及市內公交車為主；當出差任務需要時，如需打的，須經分管副總及以上領導批準，如需 乘飛 機，須經總經理批準，并在報銷時附注情況說明。3 3 3 3 所到市縣內交通費憑票每人每天分別按上限 2020 元/天報銷；隨公司車輛出差，只報汽油費過路費停車費，不報銷其他交 通費。3 3 4 4 票據丟失或無票據者，一律按定額標準的 80%80%報銷（需提供同類性質發票并有上級領導簽字證明）。3 3 5 5 出差食宿費標準（上限）（單位：元/天）：職務備注重慶市外重慶大市區內住宿規格公

3、司高層領導 300280300280 可以 1 1 人住 1 1 間 部門經理 220200220200 同性同行必須每 2 2 人住一間，每 2 2 人中只有 1 1 人可以報住宿第2頁共4頁費其余人員 180150180150 備注：如無住宿費用的，每餐給 以 2020 元補助，按報銷流程執行；如統一安排工作餐 或參加招待的 則取消該補助。3 3 6 6 員工外出參加會議，由會議主辦方統一安排食宿的，會議期間的住宿費伙食費由會議主辦單位按會議費規定統一開支的, 員工只能對在途期間的住宿費伙食補助費按照差旅費規定進 行報 銷。員工外出參加培訓或駕駛員外派等情況參照此規定執 行。4 4 業務招

4、待費的規定 4 4 1 1 公司有外來客人或出差期間有業務應酬的，必須事先由部門負責人上報總經理批準才能進行，執行標準以 5050 元/人/次標 準，如涉及住宿的，經請示后按公司同等標準執行。4.24.2 特殊人員接待另行規定。5 5 1 1 公司對員工個人手機通訊費統一實行“個人支出，公司定額補貼，超額不補”的管理辦法，具體補貼標準按公司工資方5 5 2 2 凡是公司定額補貼手機通訊費的人員，原則上要求每天上午 9 9： 00-12:00,00-12:00,下午 2:00-9:002:00-9:00 保持暢通，確有特殊情況未及時 聯 系上的要盡快回復，否則經上級領導確認或其它部門（人員）投訴

5、 屬實的公司有權取消當月通訊費，并納入月績效考核屮扣 分。6 6 辦公費 &1&1 公司辦公費采用預算定額管理方式，各部門根據其實際情況按月申請，由財務部統一匯總，并報總經理審批，負責統一采 購保管和配發。6 6 2 2 每月每季每年的固定費用，包括物管費水電費辦公室電話費寬帶費等，該類費用由具體負責人先請款再進行沖銷入 賬。第3頁共4頁7 7 其它費用管理規定 7 7 1 1 工作餐由公司統一安排，因故外出未就餐的按 1010 元/餐 補貼；營銷部在公司開會培訓等活動需用中餐的，中餐標準按 1515 元/ 人補助（按報銷程序執行），超過部分由營銷部門自行承擔；營銷 部管理人員

6、.內勤以及個別常駐辦公室人員除開會培訓涉及的屮餐 補助外的日常誤餐補貼標準按原標準執行，不能重復計算。7.7. 2 2 營銷部業務員現場管理員技術部技術員生產部人員等到項目現場進行技術指導聯系工作的，每月由部門申報人力資源 部審核公司批準后，誤餐補助標準按 2020 元/天執行；長駐工程 項 目現場的，由公司解決住宿，誤餐補貼按 4040 元/天發放，如產 生其 它的交通費住宿費的按報銷流程執行。7 7 3 3 員工在報銷費用時，如有餐費的，請注明午餐或晚餐。7.7. 4 4 項目現場生產操作員工及相關技術人員管理人員到現場指導工作的，高溫補貼標準按重慶市防暑降溫措施管理辦法執 行：一般高溫天氣作業的，按每人每天不低于 5 5 元標準發放；屮度 高溫天氣作業的，按每人每天不低于 1010 元標準發放；強度高溫天 氣作業的，按每人每天不低于 1515 元標準發放；根據公司效益 確定 發放標準。發放周期：每月隨工資發放。7 7 5 5 公司提供員工住宿只承擔房租費，其它產生的所有費用（如物管費水費氣費電費寬帶費等）由員工自行承擔；公司董 事會另有特殊規定的，公司則承擔所核定的費用范圍（包括房 租和 其它費用），如果費用有異常情況，超出