1、付款申請單、費用報銷單及借款流程一、付款申請單流程1) 經辦部門經辦人員提出付款申請，填寫付款申請單。2) 經辦部門經理審核申請金額及付款進度與合同約定是否一致，簽字確認，或 駁回3) 分管副總或總監審核申請金額及付款進度與合同約定是否一致，簽字確認， 或駁回。4) 審計部審核申請金額及付款進度與合同約定是否一致(工程類付款) ，簽字 確認，或駁回。5) 簽批后的付款申請單由各部門資料員轉交財務部審核。 付款申請單必須填寫 完整，不得涂改，且大小寫一致；上報財務部之前必須經過部門經理、分管 副總 / 總監、審計部審批；附件必須齊全，預付款必須附收據，工程或材料 款必須附發票，如發票或收據因特殊

2、原因無法及時提供，必須有經辦部門經 理打欠條，經辦人負責催收發票，并于付款前提供，如不能及時提供發票而 導致款項未及時支付產生的責任由該經辦部門承擔；合同付款需附合同。如 果不符合要求財務部予以駁回。6) 主管會計審核付款是否符合合同約定，簽字確認，或駁回。7) 財務部經理復核，簽字確認，或駁回8) 每周一上午 12.00 以前由各部門資料員向財務報送紙質周用款計劃表 (用規 定的模板，需經過部門經理簽批，材料部還需分管副總簽批) ，同時發送電 子版。9) 財務部按部門整理周用款計劃表和審核后的付款申請單報送總經理秘書。10) 總經理、副總裁復核，簽字審批，或駁回。11) 總裁簽批或駁回。12

3、) 總裁簽批或駁回的付款申請單及周用款計劃表由總裁秘書返還財務部會計。13) 財務經理根據付款是否在當期資金計劃內， 是否有總裁簽字， 通知出納付款。14) 付款后出納將付款申請單交主管會計做賬務處理。付款申請單流轉二、費用報銷單流程1）費用發生部門經辦人員填寫費用報銷單。2）費用發生部門經理、分管領導審核費用報銷單，簽字確認，或駁回3）每周一上午12.00以前由各部門資料員向財務部報送需要審核付款的費用報銷單及其匯總表，同時發送電子版。財務部只在周一上午接收費用報銷單， 其他時間不單獨接收；每個部門固定一個報送人員，財務部只接收其報送的 費用報銷單及匯總表。費用報銷單必須填寫完整，不得涂改；

4、上報財務部之 前必須經過部門經理、行政部經理（包括探親費、的費、車補等）、分管領導簽字；附件必須齊全，發票必須填寫完整，如等額發票必須填寫客戶名稱等。報銷業務招待費必須附部門經理、總經理簽批過的業務招待費申請單。 交通費需附用車審批單及明細清單，探親費報銷需附審批過的假期審批表； 部門活動經費需附部門人員名單；如果不符合要求財務部予以駁回。4）主管會計審核報銷單簽字確認，或駁回。5）財務部經理復核，簽字確認，或駁回6）經過財務部審核后的費用報銷單和周付款明細表由財務部報送總經理秘書。7）總經理、副總裁復核，簽字審批，或駁回。8）總裁簽批或駁回。9）總裁簽批或駁回的費用報銷單由總裁秘書返還財務部

5、出納。10）出納通知相關人員報銷11）報銷后的單據交會計進行賬務處理 費用報銷單流轉費用報銷單注意事項:1、費用報銷單上部門、日期、附件頁數、用途等填寫完整；不得涂改；大小寫金額一致。2、發票填寫完整，抬頭正確，定額發票填寫客戶名稱；報銷人在發票上簽字，經辦人應查詢發票真偽3、票據粘貼單要填寫單據張數與金額。4、交通費報銷需附用車申請單、市內的士費清單。5、差旅費報銷需附岀差申請單。6、探親費報銷需附假期申請單，同時部門領導須在費用報銷單上簽字。7、招待費報銷需附衛總審批過的業務招待費申請單。8 車輛使用費報銷需部門經理和行政部經理簽字。9、購買辦公用品需附發票、入庫單，保證入庫金額與報銷金額一致。10、購買低值易耗品和固定資產需附發票、低值易耗品或資產購置請購單、入庫單等及岀庫單。11、公司車輛費用報銷需列各車輛費用明細表。三、借款單流程1）具體經辦人員填寫借款單。2）經辦部門經理審核簽字確認3）分管副總或總監審核簽字確認4）主管會計查賬后注明此前借款金額，簽字確認后返還借款人員5）財務經理簽字確認6）總經理、副總裁簽字確認。7）總裁簽字確認。8）借款人員憑簽批完畢的借款單到出納處借款。9）出納付款后轉交會計進行賬務處理。借款單傳