1、目錄r采購流程二、采購管理規范A.P3B.P3C.P3D.P3E.F.材料釆購管理制度（2008版）P2P3P3P4一P46三、釆購支付政策P5P52、采而料輔料四、對 賬 制 度采購流程 面料和輔料采購流程P6銷 帳 的 審 批 程 序P72.樣布釆購流程采購管理規范K面料和輔料的采購管理規范A.BC-D.E.F.原則：所有采購必須嚴格遵照采購流程和審批規啟進行:盡量杜絕現金采購： 價格產品開發部須對市場同類供應商及產品價格進行比值比價.出具詳細報告，送 達本部部長和總經理審批：財務部特設專人對公司主要面輔料的市場價格進行調査，不楚時對擬采購材料 的價格進行抽査稽核；合同所有擬定采購金額超過

2、人民幣兩萬元以上的采購合同（含兩萬元），均須服飾 公司執行總經理參與前期商務談判：匯總采購申請、采購il劃、供應商考評表、合同樣本等柑關資料經過產品開 發部（設計、采購、配售）、財務部、執行總經理共同進行合同評審，通過后 方可簽定正式合同：須采用公司標準的采購合同為供應商簽約方可有效，合同中對所購面料和輔料 的名稱、規格、數量、單價、金額、付款方式、供貨時間、質呈保證書、票據 提供、運輸及交付方式、退換貨辦法等條款要做出詳盡的約崔：在采購合同中要求而料供應商給予本公司一泄天數的付款期（輔料供應商為75天），并預留10%的質量保證金直至與最后一筆貨款一并付訖：發S供應商必須提供填寫完整有效的增值

3、稅發票，且英內容要確保與合同保持一 致，財務部審孩發現有不符者，一律退回重開并暫停對該供應商付款： 若遇貨物確屬急用，而供應商確實無法提供增值稅發票者，由產品開發部出具 書而申請報吿，提請相關部門分管副總批準，且其采購價格必須低于同類產品 市場價格的10%，同時該類采購數量不能超過當季面料采購總量的2%：供應商管理對首次合作的供應商，必須進行綜合考評，對供應商的背景資料、供應能力與 價格、質雖保證等進行綜合評圧，以確保選擇最佳供應商：產品開發部要建立供應商檔案，井定期（每半年）對供應商進行回訪和考評, 并對供應商進行評級，實施優勝劣汰：零星采購物資和勞務盡量采用外包形式，或者確定固定供應商進行

4、統一的多批 次多品種采購，并能出具增值稅發票：獎勵政策而料采購數量嚴格依照配售部下達的需貨計劃確;1若遇材料規格無法更改等特殊情況者采購金額不得超過核；數量的+2%,若有違背者，將對當事人 按照不低于超支部分的50%進行考核： 無增值稅發票的采購若超過當季而料采購總量的2%,將按超出比例il算稅額 的50%對采購部長和具體操作人進行考核： 貨物到達時，產品開發部采購人員必須協同倉庫進行驗收，并及時辦理入庫手 續，同時向質檢所報檢，若出現與合同不符或質;g問題，采購人員有全責進行 處理，以確保該批材料的正常使用，若因處理不力而造成的公司損失由當事人 全額承擔：2A.B.因款式更改發生撤單或其他特

5、別原因造成的積壓庫存，凡經產品開發部的設訃 部門確認，不再具備開發價值和機會的，對積極采取措施進行消化者，公司將 按消化庫存金額的1%給予獎勵：樣布的采購管理規范所有樣布的需求必須是在有設訃師出具相關設計圖紙的前提下:樣布的采購應盡量在己有供應商檔案中選擇，說服供應商在有可能給予他們大訂單 的條件下將樣布免費贈送；C.所有樣布需求必須要有設計總監的簽字認可方能有效:D.禁止任何部門和人員私自調樣，否則發生的所有費用將從經辦人工資收入中全額扣 除：E.樣布的管理視同正式采購的而輔料，獨立建賬進行核算和管理;嚴格遵守倉管制度, 對樣布一律辦理入庫和領用手續，井及時在賬目中予以反映，手續不全者，倉庫

6、有 權拒絕收發：F.設訃中心需設專人對樣布和樣衣進行管理，編制樣布使用臺帳，詳細記錄樣布的進 銷存狀況以及制成成衣的產銷存狀況；（樣布使用記錄報告樣表詳見本文件附件） 樣布使用記錄表.xls3、A.B.C.D.現金釆購的管理規范凡人民幣壹千元以上的采購均不能采用現金支付貨款；所有需現金采購的行為事前必須報產品開發部部長審批：采購人員應遵循比值比價的原則，對同一物品的不同供應商進行考察，并詳細填寫 供應商考評表；現金采購原則上要求供應商提供增值稅發票，若遇特姝情況者，無增值稅發票的采 購額不得超過當季材料采購總額的1%，有超過者，按超此比例的50%對產品開發 部進行考核：E現金采購行為過程的其他

7、環節均須嚴格遵照采購管理規范執行:三.采購支付政策1、采購支付流程付款過程分三階段，付款時間遵照合2、采購支付政策A.面料：依據供應商等級施行不同的付款方式, 同的具體規企：供應商類別第一階段 世金第二階段進度款第三階段 質保金A級供應商（年度采購金 額30萬元以上者）10%80%10%B級供應商（年度采購金額30萬元以內者）20%70%10%簽訂正式合同后即依據合同支付定金，合同規定的付款期到，即支付進度款和 質量保證金；結算獎勵：1）產品開發部應要求供應商接受我司以90-180天的銀行承兌匯票（或商業 承兌匯票）的形式支付貨款，達成者按已辦理承兌匯票金額的3%。給予獎 勵：2）在支付宦金時

8、執行以下獎勵標準：a） A級供應商若接受低于10%的圧金額1/3以上額度者，按合同金額的2%。給予獎勵：b） B級供應商若接受低于20%的立金1/3以上額度者，按合同金額的 2%。給予獎勵：3）在合同中能明確規定供應商給予我公司付款期者，執行以下獎勵標準：a）材料耗用60天一75天后付款，按結算額的1%）給予獎勵：b）材料耗用76天一90天后付款，按結算額的3%給予獎勵；C）材料耗用91天一180天后付款，按結算額的5%。給予獎勵：B輔料：一律按實際耗用量進行結算，在入庫75天后付款日辦理匯款:四、對賬制度產品開發部應協同財務部每季度與供應商核對往來賬目，防止呆死賬的出現: 對因歷史原因形成的呆死帳