1、公司管理制度一、員工守則忠于職守 愛崗敬業(yè)維護(hù)公司聲譽(yù) 保護(hù)公司利益服從領(lǐng)導(dǎo) 團(tuán)結(jié)互助不斷學(xué)習(xí) 提高水平積極進(jìn)取 勇于創(chuàng)新二、總經(jīng)理崗位職責(zé)1.認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策和國家的法令法規(guī)，貫徹執(zhí)行本公司董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)的決議和決定。2.建立、保持一個(gè)有效的管理體系，明確管理體系的組織機(jī)構(gòu)及其各層次人員的職責(zé)；制定切合公司實(shí)際的方針和目標(biāo)；通過增強(qiáng)員工的意識(shí)、積極性和參與程度，促進(jìn)方針和目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；定期開展管理評(píng)審，評(píng)價(jià)公司管理體系的適宜性、充分性和有效性，決定改進(jìn)管理體系的措施；確保提供必要的資源；對(duì)公司負(fù)全責(zé)。3.全面主持公司的管理工作，組織實(shí)施公司職代會(huì)、工作會(huì)的決定，對(duì)董事會(huì)及董事長(zhǎng)

2、負(fù)責(zé)。4.擬定并組織實(shí)施公司年度發(fā)展計(jì)劃，并監(jiān)督和檢查計(jì)劃的實(shí)施、落實(shí)情況。5.組織實(shí)施資產(chǎn)管理與經(jīng)營(yíng)，組織制訂、審查、評(píng)估固定資產(chǎn)的購建、擴(kuò)建、改建、更新、報(bào)損、轉(zhuǎn)讓、出租的計(jì)劃或方案并經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后實(shí)施；制定分級(jí)管理、實(shí)行資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理責(zé)任制的實(shí)施辦法。6.主持公司辦公會(huì)議，研究公司管理事項(xiàng)，并檢查貫徹執(zhí)行情況。7.主持?jǐn)M訂財(cái)務(wù)預(yù)算、決策和利潤(rùn)分配、收益收繳和彌補(bǔ)虧損方案。8.擬定公司職能機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員分流、機(jī)構(gòu)合并、變更及撤銷方案，決定公司中層領(lǐng)導(dǎo)的人事任免，經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。三 辦公室文員崗位職責(zé)1.服從領(lǐng)導(dǎo)，及時(shí)出色地完成辦公室主任交辦的各項(xiàng)工作。2.及時(shí)完成公司文件及材料的打印

3、校對(duì)工作。3.具體負(fù)責(zé)公司全體員工的考勤簽到，掌握每天遲到、早退、曠工的準(zhǔn)確數(shù)據(jù)，及時(shí)作好記載，在張榜公布的同時(shí)，交財(cái)務(wù)部門作為扣除工資的依據(jù)。4.加強(qiáng)對(duì)電腦微機(jī)、打印、復(fù)印機(jī)的管理與維護(hù)，確保材料打印工作及時(shí)完成。5.負(fù)責(zé)接聽電話，接收傳真，及時(shí)作好記錄，搞好信息上傳下達(dá)。6.做好來客接待工作，做到服務(wù)態(tài)度熱情，主動(dòng)將客人引到相關(guān)部門及領(lǐng)導(dǎo)處。7.負(fù)責(zé)報(bào)刊、信函的收發(fā)工作。8.負(fù)責(zé)檔案整理入庫，搞好檔案室的衛(wèi)生、通風(fēng)、殺毒等常規(guī)工作，保證檔案資料保存質(zhì)量。四 辦公室主任崗位職責(zé)1.在總經(jīng)理直接領(lǐng)導(dǎo)下，貫徹執(zhí)行公司規(guī)定的各項(xiàng)管理制度，保證公司各項(xiàng)行政事務(wù)工作的正常開展。2.負(fù)責(zé)各部門人員的考勤

4、、工作監(jiān)督，包括：檢查監(jiān)督各個(gè)部門工作。直接負(fù)責(zé)打字員、檔案員（文員）、汽車司機(jī)、保潔員的工作質(zhì)量、服務(wù)態(tài)度和工作進(jìn)度。3.做好公司員工的培訓(xùn)及考核工作；規(guī)范本部門的服務(wù)，提高員工素質(zhì)及操作技能；協(xié)調(diào)各個(gè)部門之間的工作安排，并對(duì)他們進(jìn)行績(jī)效考核。4.負(fù)責(zé)執(zhí)行公司的考勤制度，監(jiān)督全體員工上下班按要求簽到、簽退。5.根據(jù)公司發(fā)展需要，負(fù)責(zé)做好新員工的招聘、實(shí)習(xí)、轉(zhuǎn)正工作；負(fù)責(zé)勞動(dòng)合同的簽訂，人事檔案的建立和員工的獎(jiǎng)懲、辭退工作。協(xié)助總經(jīng)理實(shí)施公司人才隊(duì)伍的建設(shè)工作。6.收發(fā)各類文件、信函；做好報(bào)刊雜志的征訂和分發(fā)工作，編制收集各部門有關(guān)資料、會(huì)議記錄等交檔案室存檔。7.印發(fā)公司各類通知、文件和規(guī)章

5、制度；傳達(dá)召集各類辦公會(huì)議，并做好會(huì)議記錄；做好上傳下達(dá)、下情上報(bào)工作,深入調(diào)查研究,發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。8.搞好公司用電、用水、電話、通信等管理工作，教育員工養(yǎng)成為公司節(jié)約每一度水、每一度電的良好習(xí)慣，做到節(jié)省行政開支。9.根據(jù)總經(jīng)理要求起草公司組織結(jié)構(gòu)和管理體系、相關(guān)的管理、業(yè)務(wù)規(guī)范和制度；將公司內(nèi)部管理制度化、規(guī)范化。10.編制本部門各項(xiàng)工作流程；制定本部門的管理規(guī)章制度及獎(jiǎng)罰措施；制定本部門的工作計(jì)劃。11.協(xié)助總經(jīng)理推進(jìn)公司企業(yè)文化的建設(shè)工作；開展企業(yè)形象宣傳活動(dòng)。積極做好公司員工培訓(xùn)和計(jì)劃生育等工作; 嚴(yán)格保守公司商業(yè)秘密。12.負(fù)責(zé)辦理公司辦公用品的采購、發(fā)放與管理工作。13

6、.負(fù)責(zé)公司網(wǎng)站平臺(tái)的籌劃、建設(shè)及公司形象的設(shè)計(jì)和推廣實(shí)施。14.指導(dǎo)安排公司員工的文化娛樂活動(dòng)，深化各員工團(tuán)隊(duì)協(xié)作思想。15.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。五 財(cái)務(wù)管理制度第一章 總 則第一條 為規(guī)范 有限公司（以下簡(jiǎn)稱公司）財(cái)務(wù)管理各環(huán)節(jié)，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理計(jì)劃、控制、監(jiān)督、決策的職能，保證公司經(jīng)營(yíng)管理正常進(jìn)行，維護(hù)股東利益，結(jié)合公司實(shí)際，制定本制度。第二條 完善財(cái)務(wù)監(jiān)控體系1、建立錢、物、帳分管制度（1）出納人員專管貨幣資金的收支并進(jìn)行序時(shí)登記。（2）會(huì)計(jì)人員按照會(huì)計(jì)制度對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行反映和控制，并通過資產(chǎn)清查達(dá)到帳實(shí)一致的目的。2、建立資金審批制度凡是涉及財(cái)務(wù)收支及稅務(wù)等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)都必須經(jīng)財(cái)務(wù)管理

7、中心經(jīng)理、分管副總經(jīng)理（總經(jīng)理助理）、總經(jīng)理審批。3、建立資金計(jì)劃管理制度財(cái)務(wù)收支實(shí)行計(jì)劃管理，各部門應(yīng)在年（月）初向財(cái)務(wù)部提供本年（月）資金使用計(jì)劃，財(cái)務(wù)部根據(jù)各部門計(jì)劃分輕重緩急安排資金。4、建立資金集中管理制度公司資金實(shí)行統(tǒng)一管理，高度集中的辦法，一切收支都必須通過財(cái)務(wù)部辦理。財(cái)務(wù)部通過財(cái)務(wù)核算，監(jiān)督控制各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的資金周轉(zhuǎn)狀況及資金成本，努力提高資金使用效率。5、建立內(nèi)部稽核制度為保證會(huì)計(jì)資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、合法性，公司內(nèi)部對(duì)有關(guān)帳簿、憑證、報(bào)表實(shí)行內(nèi)部稽核制。第三條 建立責(zé)任明確的公司內(nèi)部財(cái)務(wù)管理體制公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)管理中心經(jīng)理、財(cái)會(huì)人員應(yīng)各司其職。財(cái)務(wù)部門要完善內(nèi)

8、部工作責(zé)任制，努力為公司發(fā)展、業(yè)務(wù)開展服好務(wù)。第四條 公司內(nèi)部要認(rèn)真作好財(cái)務(wù)管理的基礎(chǔ)工作，嚴(yán)格按照財(cái)政部會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范辦理，原始記錄應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確完整。第五條 公司應(yīng)當(dāng)遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，凡是應(yīng)屬于本期的收入和支出，不論款項(xiàng)是否在本期收付，都應(yīng)作為本期的收入和支出處理。第二章 用款審批報(bào)銷程序第六條 用款必須有計(jì)劃。計(jì)劃包括年度計(jì)劃、季度計(jì)劃、月度計(jì)劃，有關(guān)計(jì)劃事先報(bào)財(cái)務(wù)部備案，經(jīng)財(cái)務(wù)部綜合平衡后按有關(guān)程序安排資金。第七條 用款審批手續(xù)：1、 所有經(jīng)濟(jì)合同應(yīng)交財(cái)務(wù)部存檔一份，作為用款審批的依據(jù)。2、領(lǐng)用支票時(shí)，經(jīng)辦人先填寫轉(zhuǎn)帳支票請(qǐng)領(lǐng)單，由分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，將請(qǐng)領(lǐng)單交財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部根據(jù)計(jì)劃安排用款

9、。3、借用現(xiàn)金時(shí)，先填寫借款單，經(jīng)所在中心中心經(jīng)理同意，由分管副總經(jīng)理(總經(jīng)理助理)審批后辦理借款。4、工資性支出由人力資源部制表，財(cái)務(wù)部審核，總經(jīng)理審批后，由出納辦理發(fā)放。5、購置固定資產(chǎn)用款必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。6、購買日常辦公用品，由辦公室編制計(jì)劃，經(jīng)財(cái)務(wù)部審核后執(zhí)行。第八條 費(fèi)用報(bào)銷審批手續(xù)：1、報(bào)銷票據(jù)經(jīng)財(cái)務(wù)管理中心經(jīng)理審核后交分管副總經(jīng)理（總經(jīng)理助理）或總經(jīng)理審批，審批后由會(huì)計(jì)進(jìn)行帳務(wù)處理，再到出納處報(bào)銷，每周確定兩個(gè)半天為報(bào)銷日。2、金額在1000元（含1000元）以上的支出，報(bào)銷時(shí)應(yīng)當(dāng)由總經(jīng)理審批，1000元以下的可由分管副總經(jīng)理（總經(jīng)理助理）審批。3、副總經(jīng)理（總經(jīng)理助理）以上職

10、務(wù)人員發(fā)生的費(fèi)用報(bào)銷需在總經(jīng)理、副總經(jīng)理之間交叉審批。4、報(bào)銷一律憑有效發(fā)票。發(fā)票上應(yīng)注明時(shí)間、付款單位、項(xiàng)目、金額（大小寫必須相符）、收款單位印章等內(nèi)容。涂改的發(fā)票無效。5、因特殊原因無法取得正式發(fā)票的，應(yīng)說明原因，由至少兩人證明并經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后方可辦理報(bào)銷手續(xù)。6、報(bào)銷時(shí)應(yīng)當(dāng)注明經(jīng)手人、日期、用途等。7、報(bào)銷現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)填寫現(xiàn)金支出單，填寫內(nèi)容除了第六項(xiàng)的要求外，還必須將票據(jù)分門別類地粘貼，并在現(xiàn)金支出單上分門別類的填寫內(nèi)容和金額。根據(jù)用款性質(zhì)，填寫的主要項(xiàng)目有：辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、水電費(fèi)、郵電費(fèi)、資料費(fèi)、綠化費(fèi)、機(jī)動(dòng)車費(fèi)、修理費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、審計(jì)費(fèi)、咨詢費(fèi)、訴訟費(fèi)、勞動(dòng)保障費(fèi)、董事會(huì)會(huì)費(fèi)、工

11、資及補(bǔ)貼、福利費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)、物料消耗、運(yùn)輸費(fèi)、包裝費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、廣告費(fèi)、租賃費(fèi)等。8、支付、報(bào)銷購買固定資產(chǎn)、存貨等財(cái)產(chǎn)物資價(jià)款應(yīng)當(dāng)附有物資保管員填寫的驗(yàn)收入庫單。9、無論是領(lǐng)用支票還是借用現(xiàn)金都應(yīng)當(dāng)在業(yè)務(wù)完結(jié)后三天內(nèi)辦理有關(guān)報(bào)銷手續(xù)。如因特殊情況不能及時(shí)了結(jié)，應(yīng)當(dāng)向財(cái)務(wù)部說明，財(cái)務(wù)部根據(jù)情況可允許適當(dāng)延長(zhǎng)報(bào)銷期，但最長(zhǎng)不得跨月。若跨月，經(jīng)辦人員應(yīng)當(dāng)寫出書面情況說明，財(cái)務(wù)部進(jìn)行掛帳處理，掛帳一個(gè)月后仍不能了結(jié)，將根據(jù)情況進(jìn)行處罰。財(cái)務(wù)部應(yīng)做到前帳不清，后帳不支。第三章 貨幣資金管理第九條 為加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金使用效率，保證貨幣資金安全，防止未達(dá)帳項(xiàng)長(zhǎng)期存在，公司必須加強(qiáng)貨幣資金

12、管理。第十條 貨幣資金包括現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。財(cái)務(wù)部為公司統(tǒng)一的貨幣資金管理部門。第十一條 現(xiàn)金的使用范圍：1、 支付職工工資、津貼、獎(jiǎng)金、勞保、福利等個(gè)人支出；2、 支付個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬或向個(gè)人收購物資應(yīng)支付的價(jià)款；3、 公務(wù)借款；4、 結(jié)算起點(diǎn)（指1000元）以下的零星支出；5、 中國人民銀行規(guī)定可以支付現(xiàn)金的其他支出。第十二條 備用金管理 備用金是為了便于日常零星開支的需要，預(yù)付給公司內(nèi)部部門或個(gè)人的備用款項(xiàng)。備用金采用定額管理、先借后用，及時(shí)報(bào)銷的方法。有備用金的部門或個(gè)人半年至少與財(cái)務(wù)部結(jié)帳一次，結(jié)帳后重新申領(lǐng)，不允許只領(lǐng)不結(jié)、長(zhǎng)年掛帳。第十三條 公司日常零星開支所需的庫存現(xiàn)金

13、，原則上不得超過3000元。第十四條 使用現(xiàn)金不得有下列情形：1、 結(jié)算起點(diǎn)以上可用支票結(jié)算或拒收支票、匯票等銀行結(jié)算票據(jù)的；2、 用白條充抵現(xiàn)金；3、 利用帳戶替其他單位或個(gè)人套取現(xiàn)金；4、 將單位的現(xiàn)金收入按個(gè)人儲(chǔ)蓄方式存入銀行。第十五條 公司間各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)往來，除按照第十一條規(guī)定可以使用現(xiàn)金外，必須采用轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式。財(cái)務(wù)部應(yīng)隨時(shí)掌握銀行存款狀況，保證銀行帳戶內(nèi)有足夠的周轉(zhuǎn)資金。第十六條 公司在銀行開設(shè)帳戶必須符合有關(guān)規(guī)定，并嚴(yán)格遵守銀行結(jié)算辦法，不準(zhǔn)出租、出借帳戶，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票，不得故意套取銀行信用。第十七條 銀行結(jié)算包括銀行匯票、銀行本票、支票、匯兌、委托收款、商業(yè)匯票、信用

14、證等結(jié)算方式。無論采用哪種方式都應(yīng)當(dāng)按支付結(jié)算辦法辦理。第十八條 對(duì)于公司與銀行之間的未達(dá)帳項(xiàng)，出納人員應(yīng)及時(shí)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。未達(dá)時(shí)間超過兩個(gè)月的，財(cái)務(wù)部應(yīng)指派專人進(jìn)行清查，并及時(shí)處理。第十九條 支票的管理 1、使用支票實(shí)行登記管理。支票領(lǐng)取人必須在支票領(lǐng)用登記薄上簽名。業(yè)務(wù)往來單位親自來辦理結(jié)算時(shí)，外單位人員原則上不能直接在財(cái)務(wù)部門領(lǐng)取支票，應(yīng)當(dāng)由本單位的經(jīng)辦人員辦理。 2、原則上不得使用空白支票。如因業(yè)務(wù)需要，必須經(jīng)財(cái)務(wù)管理中心經(jīng)理批準(zhǔn)，經(jīng)辦人員必須嚴(yán)格跟蹤。使用空白支票時(shí)，要填寫日期、用途、收款單位、最高限額等內(nèi)容，并且應(yīng)當(dāng)從領(lǐng)取支票之日起三天內(nèi)辦理報(bào)帳手續(xù)。3、填寫錯(cuò)誤的支票，

15、應(yīng)當(dāng)加蓋“作廢”戳記與存根聯(lián)一起保存。第二十條 各種銀行結(jié)算憑證，經(jīng)辦人員應(yīng)妥善保管，不得遺失，因遺失而造成的經(jīng)濟(jì)損失由經(jīng)辦人員負(fù)責(zé)。業(yè)務(wù)終了，有關(guān)財(cái)務(wù)票據(jù)應(yīng)當(dāng)及時(shí)交財(cái)務(wù)部門。第二十一條 出納人員應(yīng)當(dāng)對(duì)所負(fù)責(zé)的現(xiàn)金和銀行存款帳目做到日清月結(jié)，財(cái)務(wù)部門可以定期或不定期進(jìn)行抽查盤點(diǎn)。 第四章 資產(chǎn)的管理和清查第二十二條 本章有關(guān)資產(chǎn)的管理不包括公司的固定資產(chǎn)管理。第二十三條 辦公室配置物資保管員負(fù)責(zé)對(duì)公司的財(cái)產(chǎn)物資進(jìn)行實(shí)物管理，財(cái)務(wù)部資產(chǎn)會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)對(duì)財(cái)產(chǎn)物資進(jìn)行價(jià)值管理。第二十四條 物資保管員應(yīng)建立財(cái)產(chǎn)物資實(shí)物帳，實(shí)物帳按財(cái)產(chǎn)物資類別設(shè)置，并根據(jù)有關(guān)收付憑據(jù)對(duì)應(yīng)登記物資帳，將結(jié)存數(shù)定期或不定期與實(shí)物

16、數(shù)核對(duì)。第二十五條 物資保管員可對(duì)重要物資建立實(shí)物登記卡，詳細(xì)記載實(shí)物的名稱、類別、規(guī)格、型號(hào)、購入時(shí)間、數(shù)量、保管人、領(lǐng)用人等內(nèi)容，做到一物一卡，帳卡相符。公司對(duì)財(cái)產(chǎn)物資應(yīng)定期或不定期地進(jìn)行全部或局部的清查，帳實(shí)核對(duì)，避免造成重大財(cái)產(chǎn)損失。對(duì)有關(guān)差異應(yīng)分清責(zé)任，查明原因，分別責(zé)成有關(guān)責(zé)任人賠償、調(diào)整帳務(wù)及轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。第二十六條 加強(qiáng)往來資金結(jié)算管理1、 設(shè)置往來明細(xì)帳及時(shí)登記每筆往來款項(xiàng)，準(zhǔn)確反映其形成、回收情況。每季末應(yīng)將各往來款項(xiàng)的余額列出分戶清單。2、 定期核對(duì)和清理往來帳，對(duì)逾期三個(gè)月的應(yīng)收帳款，要明確有關(guān)責(zé)任人員催收。對(duì)金額較大、時(shí)間較長(zhǎng)的應(yīng)收款項(xiàng)，財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)半年至少發(fā)一次催款通

17、知單或及時(shí)取得債務(wù)人還款承諾。特殊情況下也可以采用法律程序以切實(shí)保證資金及時(shí)回籠。3、 應(yīng)收帳款的折讓損失必須經(jīng)過總經(jīng)理審批。4、 對(duì)逾期三年以上的應(yīng)收帳款，財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)提出處理意見。確實(shí)收不回來的，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，可按有關(guān)壞帳損失確認(rèn)規(guī)定進(jìn)行處理。第二十七條 購買有價(jià)證券應(yīng)以實(shí)際支付的價(jià)款入帳，公司應(yīng)當(dāng)設(shè)置明細(xì)帳詳細(xì)登記有價(jià)證券的種類、面值、到期日、到期值，并視同貨幣資金妥善保管。轉(zhuǎn)讓未到期的有價(jià)證券，應(yīng)當(dāng)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。第二十八條 無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)及其他資產(chǎn)按實(shí)際取得或消耗所支付的價(jià)款入帳并在其受益期限內(nèi)攤銷，財(cái)經(jīng)政策有規(guī)定的，從其規(guī)定。 公司籌建期間發(fā)生的開辦費(fèi)，包括公司及其設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)在

18、籌建期間發(fā)生的人員工資、辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、廣告費(fèi)、印刷費(fèi)、律師費(fèi)、注冊(cè)登記費(fèi)以及不計(jì)入固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)購建成本的支出。應(yīng)由投資者負(fù)擔(dān)的費(fèi)用支出，如取得固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)所發(fā)生的支出、籌建期間應(yīng)計(jì)入工程成本的匯兌損失、利息支出等不得計(jì)入公司的開辦費(fèi)。開辦費(fèi)應(yīng)自公司營(yíng)業(yè)之日起五年內(nèi)進(jìn)行攤銷。第二十九條 公司辦公室、財(cái)務(wù)部及有關(guān)資產(chǎn)管理部門應(yīng)密切配合，定期或不定期地采用實(shí)地盤點(diǎn)或核對(duì)帳目的方法對(duì)有關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行清查。清查的內(nèi)容、周期、方法、責(zé)任部門詳附表一。第三十條 公司應(yīng)加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)清查。財(cái)產(chǎn)清查必須填制清查表，清查表由清查人員、實(shí)物保管員、部門主管人員簽章，會(huì)計(jì)人員復(fù)核后，會(huì)計(jì)主管簽章。每年的清

19、查資料應(yīng)當(dāng)裝訂成冊(cè)，歸檔保存。第五章 固定資產(chǎn)的管理第三十一條 固定資產(chǎn)的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)1、 使用年限在一年以上且在使用過程中保持原有的物資形態(tài)。2、 單位價(jià)值在2000元以上，或單位價(jià)值雖低于2000元，但屬于生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)主要設(shè)備的也應(yīng)當(dāng)列作固定資產(chǎn)。3、 不同時(shí)具備上述條件的物品，作為低值易耗品管理。 第三十三條 固定資產(chǎn)按其使用形態(tài)分為在用固定資產(chǎn)，未使用固定資產(chǎn)和不需用固定資產(chǎn)。對(duì)經(jīng)營(yíng)用固定資產(chǎn)和非經(jīng)營(yíng)用固定資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)分類管理。第三十二條 公司固定資產(chǎn)按下列原則計(jì)價(jià)1、購置的固定資產(chǎn)：按實(shí)際支付的買價(jià)加上途中運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)及安裝費(fèi)、包裝費(fèi)計(jì)價(jià)。2、自行建造的固定資產(chǎn)：按建造過程中發(fā)生的全部材料、

20、費(fèi)用、稅金及資金成本入帳。3、接受捐贈(zèng)的固定資產(chǎn)：按同類資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)格或根據(jù)有關(guān)憑據(jù)金額加上接受捐贈(zèng)時(shí)所發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用作為固定資產(chǎn)原價(jià)。4、投資轉(zhuǎn)入的固定資產(chǎn)：以雙方協(xié)議價(jià)或評(píng)估確認(rèn)價(jià)作為固定資產(chǎn)原價(jià)。5、融資租入的固定資產(chǎn)：以租賃協(xié)議確定的租賃價(jià)格，加上運(yùn)輸費(fèi)、途中保險(xiǎn)費(fèi)、安裝調(diào)試費(fèi)等作為租入固定資產(chǎn)原價(jià)。6、在原固定資產(chǎn)的基礎(chǔ)上進(jìn)行改建、擴(kuò)建的，按原固定資產(chǎn)的價(jià)值，加上由于改建、擴(kuò)建而發(fā)生的支出，扣除改建、擴(kuò)建過程中發(fā)生的變價(jià)收入入帳。7、盤盈的固定資產(chǎn)，按重置完全成本價(jià)值計(jì)價(jià)。第三十三條 固定資產(chǎn)的使用實(shí)行分部門實(shí)物負(fù)責(zé)制。各部門應(yīng)指派專人管理，人員變動(dòng)時(shí)應(yīng)當(dāng)辦理有關(guān)資產(chǎn)交接手續(xù)。第三十

21、五條 固定資產(chǎn)啟用由辦公室辦理啟用通知，啟用通知上應(yīng)當(dāng)注明啟用資產(chǎn)名稱、啟用時(shí)間、數(shù)量等內(nèi)容。建造、裝修房屋或需安裝的大型設(shè)備，應(yīng)辦理竣工決算，竣工決算連同啟用通知一并交財(cái)務(wù)部。第三十六條 固定資產(chǎn)大修理與改良由辦公室負(fù)責(zé)編制預(yù)算和組織實(shí)施。財(cái)務(wù)部根據(jù)預(yù)算和合同經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后安排資金。修理費(fèi)用發(fā)生不均衡的，可以采用待攤或者預(yù)提的辦法。第三十七條 對(duì)不需用固定資產(chǎn)或固定資產(chǎn)報(bào)廢、毀損需要處置時(shí)，由固定資產(chǎn)管理部門提出申請(qǐng)報(bào)告，說明原因，經(jīng)辦公室審查后報(bào)總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理（總經(jīng)理助理）批準(zhǔn)后處理。處理的凈收益或凈損失計(jì)入當(dāng)期損益。第三十八條 固定資產(chǎn)的折舊額應(yīng)當(dāng)按照國家規(guī)定的分類標(biāo)準(zhǔn)、折舊范圍及

22、折舊年限進(jìn)行計(jì)算。折舊方法原則上采用平均年限法，凈殘值率按3%計(jì)算。公司按月計(jì)提折舊。第六章 差旅費(fèi)的管理第三十九條 公司對(duì)出差人員要定任務(wù)，定人數(shù)，定時(shí)間。如因特殊情況，實(shí)際出差天數(shù)需超過計(jì)劃的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司分管副總經(jīng)理（總經(jīng)理助理）或總經(jīng)理批準(zhǔn)。第四十條 出差人員的住宿費(fèi)按出差期間的住宿天數(shù)計(jì)算，實(shí)行限額憑據(jù)報(bào)銷、節(jié)約部分的50%歸個(gè)人所有的辦法，。市內(nèi)交通費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)實(shí)行包干辦法，按出差的自然（日歷）天數(shù)計(jì)發(fā)。第四十一條 差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)項(xiàng)目分省內(nèi)與省外分別確定，具體標(biāo)準(zhǔn)詳附表二。第四十二條 差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)為各項(xiàng)差旅費(fèi)用開支的最高限額，超支不補(bǔ)。差旅費(fèi)的借支金額

23、原則上不得超過預(yù)計(jì)報(bào)銷金額的150 %。第四十三條 總助（含總助）以上人員發(fā)生的費(fèi)用按實(shí)際發(fā)生額報(bào)銷后，不再享受有關(guān)補(bǔ)貼。出差人員在外須經(jīng)請(qǐng)示同意后方可發(fā)生招待費(fèi)用，報(bào)銷招待費(fèi)用后，不再享受當(dāng)日的伙食補(bǔ)助。出差期間的業(yè)務(wù)電話費(fèi)可按實(shí)報(bào)銷。第四十四條 低級(jí)別的職員隨同高級(jí)別的人員出差，經(jīng)分管副總經(jīng)理（總經(jīng)理助理）同意后，可享受高級(jí)別人員的待遇；陪同重要客戶出差，經(jīng)分管副總經(jīng)理（總經(jīng)理助理）或總經(jīng)理同意后，可酌情提高住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。第四十五條 出差人員自帶交通工具或接待單位提供交通工具的，不再發(fā)給市內(nèi)交通費(fèi)補(bǔ)貼。第四十六條 按規(guī)定可乘坐火車硬臥而乘坐硬坐的，可按與硬臥票價(jià)差額部分的60%發(fā)給個(gè)人。但符

24、合乘坐軟臥條件而改乘硬臥的不再發(fā)給軟臥與硬臥票價(jià)的差額。第四十七條 夜間乘坐長(zhǎng)途汽車、輪船普通艙超過六小時(shí)的，每人每夜按如下標(biāo)準(zhǔn)另行發(fā)給補(bǔ)助：省外特區(qū)30元，一般地區(qū)15元，省內(nèi)10元。連續(xù)乘車（船）每超過12小時(shí)加發(fā)一天伙食補(bǔ)助費(fèi)。第四十八條 出差人員在外發(fā)生的非工作需要的游覽、參觀等費(fèi)用自理。第四十九條 工作人員趁出差之便，就近繞道回家省親的，其繞道的路費(fèi)由個(gè)人負(fù)擔(dān)，公司只報(bào)銷其出差單程直線路費(fèi)，在家期間不享受任何補(bǔ)貼。若繞道車船費(fèi)少于直線單程車船費(fèi)，則按實(shí)報(bào)銷。第五十條 工作人員參加會(huì)議或培訓(xùn)班，按會(huì)議或培訓(xùn)班的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。如果會(huì)議、培訓(xùn)班統(tǒng)一安排食宿的，憑會(huì)議發(fā)票報(bào)銷，不再享受有關(guān)補(bǔ)

25、貼。第五十一條 工作人員出國發(fā)生的差旅費(fèi)按國家外匯管理局的有關(guān)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。第五十二條 享受探親假的員工，均乘坐火車硬臥、輪船三等艙及長(zhǎng)途汽車，公司按直線往返路費(fèi)給予報(bào)銷。第七章 收入、成本費(fèi)用、利潤(rùn)及其分配的管理第五十三條 公司收入主要包括擔(dān)保費(fèi)收入、會(huì)費(fèi)收入。公司應(yīng)在業(yè)務(wù)合同簽定后，在規(guī)定的計(jì)算期內(nèi)，按當(dāng)年應(yīng)計(jì)收入的數(shù)額確認(rèn)當(dāng)年收入的實(shí)現(xiàn)。第五十四條 公司在信用擔(dān)保業(yè)務(wù)過程中發(fā)生的與信用擔(dān)保業(yè)務(wù)有關(guān)的支出記入公司成本（費(fèi)用）。第五十五條 公司成本（費(fèi)用）包括： 1、固定資產(chǎn)折舊費(fèi)； 2、業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)：指公司開展信用擔(dān)保業(yè)務(wù)宣傳活動(dòng)所支付的費(fèi)用； 3、業(yè)務(wù)招待費(fèi)； 4、提存準(zhǔn)備金：包括責(zé)任準(zhǔn)

26、備金、追償準(zhǔn)備金； 5、利息支出：利息收入可作收入處理或沖減利息支出處理； 6、再擔(dān)保費(fèi)支出； 7、業(yè)務(wù)管理費(fèi)，包括： （1）個(gè)人經(jīng)費(fèi)：包括職工工資、獎(jiǎng)金、職工福利費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)、社會(huì)保障費(fèi)、取暖費(fèi)、降溫費(fèi)等；（2） 公司經(jīng)費(fèi)：包括辦公費(fèi)、郵電費(fèi)、水電費(fèi)、差旅費(fèi)、租賃費(fèi)、印刷費(fèi)、修理費(fèi)、機(jī)動(dòng)車費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、公證費(fèi)、董事會(huì)會(huì)費(fèi)、審計(jì)費(fèi)、咨詢費(fèi)、綠化費(fèi)、壞帳準(zhǔn)備、遞延資產(chǎn)與無形資產(chǎn)攤銷、其他支出。第五十六條 公司利潤(rùn)總額按以下公式計(jì)算：利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)利潤(rùn)+投資收益+營(yíng)業(yè)外收入-營(yíng)業(yè)外支出營(yíng)業(yè)利潤(rùn)=營(yíng)業(yè)收入-營(yíng)業(yè)稅及附加-營(yíng)業(yè)成本費(fèi)用+其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)營(yíng)業(yè)收入=擔(dān)保費(fèi)收入+會(huì)費(fèi)收入

27、其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)=其他業(yè)務(wù)收入-其他業(yè)務(wù)支出第五十七條 公司實(shí)現(xiàn)的凈收益，按照國家有關(guān)制度規(guī)定進(jìn)行下列分配：1、被沒收的財(cái)物損失，支付滯納金和罰款；2、彌補(bǔ)以前年度虧損；3、提取法定盈余公積，按凈收益（扣除彌補(bǔ)虧損）的10%提取，公司法定盈余公積累計(jì)額達(dá)到公司注冊(cè)資本的50%時(shí)可不再提取。4、提取任意盈余公積，根據(jù)公司章程或股東大會(huì)決議提取和使用。根據(jù)需要，公司可將提取的法定盈余公積或任意盈余公積用于轉(zhuǎn)增資本。轉(zhuǎn)增時(shí)，要按法定程序辦理變更注冊(cè)資本手續(xù)并按原有股東所持有的股權(quán)份額等比例結(jié)轉(zhuǎn)；轉(zhuǎn)增資本后，留存的法定盈余公積不得少于注冊(cè)資本的25%。同時(shí)，也可用以前年度盈余公積彌補(bǔ)當(dāng)年虧損。 5、按凈收

28、益的10%提取法定公益金，主要用于修建職工宿舍等集體福利設(shè)施。 6、按凈收益的10%提取普通準(zhǔn)備金，用于彌補(bǔ)擔(dān)保損失。7、支付股東股利。 8、未分配利潤(rùn) ，按剩余額的30 %結(jié)轉(zhuǎn)下年分配。 9、公司按以上程序分配后，剩余凈收益可用于獎(jiǎng)勵(lì)公司的職工和經(jīng)營(yíng)管理者。第八章 財(cái)務(wù)分析第五十八條 財(cái)務(wù)分析是以公司財(cái)務(wù)報(bào)告等會(huì)計(jì)資料為基礎(chǔ)，對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)，為財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)、決策提供依據(jù)的管理活動(dòng)。第五十九條 財(cái)務(wù)分析常用的方法：1、比較分析法：是指依據(jù)不同的分析目的，將報(bào)表中的單項(xiàng)數(shù)據(jù)或計(jì)算的有關(guān)數(shù)據(jù)與計(jì)劃、前期、其他企業(yè)的同類數(shù)據(jù)進(jìn)行比較，從數(shù)量上確定差異的一種方法。2、比率分析法：根

29、據(jù)同期財(cái)務(wù)報(bào)表上的不同項(xiàng)目之間的相關(guān)數(shù)據(jù)，求出它們的比率，互相比較，據(jù)以分析和評(píng)價(jià)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和盈利能力，找出經(jīng)營(yíng)管理中存在的問題。3、結(jié)構(gòu)百分比分析法：通過計(jì)算某項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)（或大項(xiàng)目）各組成部分（或小項(xiàng)目）占總體的比重，分析其構(gòu)成內(nèi)容的變化，從而掌握該項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的特點(diǎn)和變化趨勢(shì)。第六十條 定期常規(guī)分析的主要指標(biāo)有：1、償債能力指標(biāo)：（1）短期償債能力指標(biāo)有：流動(dòng)比率、速動(dòng)比率等；（2）長(zhǎng)期償債能力指標(biāo)有：負(fù)債比率、權(quán)益乘數(shù)、負(fù)債與股東權(quán)益比率、利息保障倍數(shù)等；2、資金周轉(zhuǎn)狀況指標(biāo)：應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率、流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率等。3、獲利能力指標(biāo)：總資產(chǎn)報(bào)酬率、所有者權(quán)益報(bào)酬

30、率、毛利率、銷售利潤(rùn)率、銷售凈利潤(rùn)率、成本費(fèi)用利潤(rùn)率等。4、成本指標(biāo)：包括收入成本率、成本利潤(rùn)率、期間費(fèi)用結(jié)構(gòu)比等：第六十一條 公司可根據(jù)實(shí)際情況開展專題分析：如對(duì)投資的分析、對(duì)費(fèi)用成本管理的分析、對(duì)往來帳款的分析等。第九章 會(huì)計(jì)檔案管理第六十二條 會(huì)計(jì)檔案是指會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳薄和會(huì)計(jì)報(bào)表等會(huì)計(jì)材料，它是記錄和反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的重要憑據(jù)。第六十三條 會(huì)計(jì)檔案是公司檔案的重要組成部分，財(cái)務(wù)部和公司檔案管理部門共同負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案管理。第六十四條 年度會(huì)計(jì)檔案，由財(cái)務(wù)部門按照歸檔要求，負(fù)責(zé)整理立卷或裝訂成冊(cè)。上年度會(huì)計(jì)檔案，可由財(cái)務(wù)部門保管一年。期滿之后，由財(cái)務(wù)部門編造清冊(cè)，移交公司檔案部門保管。第六十五

31、條 檔案部門接收的會(huì)計(jì)檔案，原則上應(yīng)保持原卷冊(cè)的封裝，個(gè)別需要拆封重新整理的，應(yīng)會(huì)同財(cái)務(wù)部門共同拆封整理，以分清責(zé)任。第六十六條 公司會(huì)計(jì)檔案不得向外單位借出。如需要復(fù)印件，需報(bào)告財(cái)務(wù)管理中心經(jīng)理，重要事項(xiàng)必須經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。第六十七條 本公司非財(cái)務(wù)部門利用會(huì)計(jì)檔案時(shí)，原則上應(yīng)由財(cái)務(wù)人員代其查閱。第六十八條 撤銷、合并單位和建設(shè)單位完工后的會(huì)計(jì)檔案，應(yīng)隨同單位的全部檔案一并移交，并按規(guī)定辦理交接手續(xù)。第六十九條 各種會(huì)計(jì)檔案的保管期限，按照財(cái)政部、國家檔案局發(fā)布的會(huì)計(jì)檔案管理辦法確定和執(zhí)行。各種會(huì)計(jì)檔案保管期限，從會(huì)計(jì)年度終了后的第一天算起。第七十條 會(huì)計(jì)檔案保管期滿，需要銷毀時(shí)，由檔案管理

32、部門提出銷毀意見，會(huì)同財(cái)務(wù)部共同鑒定，嚴(yán)格審查，編造會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)，報(bào)公司總經(jīng)理和董事會(huì)批準(zhǔn)后銷毀。對(duì)于其中未了結(jié)的債權(quán)債務(wù)的原始憑證，應(yīng)單獨(dú)抽出，另行立卷，由檔案部門保管到了結(jié)時(shí)為止。銷毀會(huì)計(jì)檔案時(shí)，應(yīng)由檔案部門和財(cái)務(wù)部共同派員監(jiān)銷。監(jiān)銷人在銷毀會(huì)計(jì)檔案前，應(yīng)認(rèn)真清點(diǎn)核對(duì)，銷毀后，在銷毀清冊(cè)上簽名蓋章，并將監(jiān)銷情況報(bào)告總經(jīng)理。第十章 附則第六十八條 公司所屬獨(dú)立核算單位可參照本制度執(zhí)行。第六十九條 本制度未盡事宜，國家有規(guī)定的，從其規(guī)定。第七十條 本制度由財(cái)務(wù)管理中心負(fù)責(zé)解釋。第七十一條 本制度自 年 月 日起執(zhí)行。六 出納崗位職責(zé)1.辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。2.負(fù)責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)

33、管理。3.做銀行賬和現(xiàn)金賬，并負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)章。4.負(fù)責(zé)報(bào)銷差旅費(fèi)的工作。（1）員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財(cái)務(wù)審核，確認(rèn)無誤后，由出納發(fā)款。（2）員工出差回來后，據(jù)實(shí)填寫支付證明單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后給總經(jīng)理簽名，進(jìn)行實(shí)報(bào)實(shí)銷，再經(jīng)會(huì)計(jì)審核后，由出納給予報(bào)銷。5.員工工資的發(fā)放。6.現(xiàn)金收付工作要求（1）現(xiàn)金收付的，要當(dāng)面點(diǎn)清金額，并注意票面的真?zhèn)巍?若收到假幣予以沒收，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。（2）現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋"現(xiàn)金付訖章".多付或少付金額，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。（3）把每日收到的現(xiàn)金送到銀

34、行，不得“坐支”。（4）每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實(shí)相符。做好現(xiàn)金結(jié)報(bào)單，防止現(xiàn)金盈虧。下班后現(xiàn)金與等價(jià)物交還總經(jīng)理處。（5）一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。 特殊情況需審批。（6）員工外出借款無論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準(zhǔn)并用借支單借款。若無批準(zhǔn)借款，引起糾紛，由責(zé)任人自負(fù)。7.銀行賬處理工作要求（1）登記銀行日記賬時(shí)先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續(xù)。（2）每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)了解公司資金運(yùn)作情況，以調(diào)度資金。每日下班之前填制結(jié)報(bào)單。（3）保管好各種空白支票，不得隨意亂放。（4）公司賬務(wù)章平時(shí)由出納保管。8.報(bào)銷審核工作要求（1）

35、在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人是否簽字。 若無，應(yīng)補(bǔ)。（2）附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。 若有，問明原因或不予報(bào)銷。（3）正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼，若有，應(yīng)分開貼（原則上除印有財(cái)政監(jiān)制章的財(cái)政票據(jù)外，其余收據(jù)不得報(bào)銷，也不得稅前扣除，鐘書補(bǔ)充）。（4）支付證明單上填寫的項(xiàng)目是否超過3項(xiàng)。若超過，應(yīng)重填。（5）大、小金額是否相符。 若不相符，應(yīng)更正重填。（6）報(bào)銷內(nèi)容是否屬合理的報(bào)銷。若不屬，應(yīng)拒絕報(bào)銷，有特殊原因，應(yīng)經(jīng)審批。（7）支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字。若無，不予報(bào)銷 。七 人事管理制度第一章 總則 第一條 公司為追求人事管理制度的健全，以達(dá)高度運(yùn)用人力，提高經(jīng)營(yíng)效益的目的

36、，特制定本制度。 第二條 公司員工的招聘、任用、服務(wù)、待遇、調(diào)遷與差假、工作交接手續(xù)、教育與訓(xùn)練、員工福利、解聘、辭職、考核與獎(jiǎng)懲等事項(xiàng)，除公司章程、組織規(guī)程及政府有關(guān)法令及有關(guān)規(guī)定外，均依本制度辦理。 第三條 本公司除董事、監(jiān)事外，自總經(jīng)理以下各級(jí)人員，均稱為本公司員工。 第四條 公司因業(yè)務(wù)工作需要聘請(qǐng)顧問或特約人員，雇用臨時(shí)工。其管理辦法另以聘約或合同為準(zhǔn)。 第五條 公司員工除本公司章程規(guī)定須經(jīng)董事會(huì)同意任用者外可由各中心經(jīng)理填寫人員增補(bǔ)申請(qǐng)單呈報(bào)總經(jīng)理核準(zhǔn)招聘。第六條 公司實(shí)行年終考核自然淘汰制。 第七條 公司各級(jí)員工，均應(yīng)遵守本制度各項(xiàng)規(guī)定及公司制定的其它規(guī)章制度。第二章 任用 第八條

37、 公司人員的增補(bǔ)以公開招聘為基本原則。 第九條 公司增補(bǔ)人員的考選應(yīng)分初試與復(fù)試。初試以口試為原則，必要時(shí)兼行筆試。初試由人力資源部指定人員辦理。復(fù)試由錄用部門主管辦理。 第十條 公司增補(bǔ)人員錄用，職員級(jí)別者呈總經(jīng)理批準(zhǔn)，總（副）經(jīng)理、三總師以上者報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)。 第十一條 人員招聘作業(yè)程序： 1、人力資源部根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要，擬訂招聘計(jì)劃。 2、登報(bào)征聘。 3、應(yīng)征者的處理： （1）對(duì)合格應(yīng)征者發(fā)“初試通知”，通知前來公司初試。 （2）對(duì)不合格者的應(yīng)征資料，歸檔半年后銷毀，但有要求退件者，給予退件。 4、背景調(diào)查： 經(jīng)初試合格者，初步?jīng)Q定錄用的人員，視情況應(yīng)做背景調(diào)查，包括原服務(wù)單位正式書面

38、工作鑒定或派員親臨原單位外調(diào)。 5、結(jié)果評(píng)定： 經(jīng)評(píng)定未錄取人員，人力資源部須發(fā)出謝函通知。將其資料歸入儲(chǔ)備人才檔案中，以備不時(shí)之需。經(jīng)評(píng)定錄取人員，由人力資源部和錄用部門的中心經(jīng)理商定報(bào)到日期后，發(fā)給報(bào)到通知書。 第十二條 新進(jìn)員工應(yīng)驗(yàn)對(duì)身份證及其它有效證件，并于報(bào)到時(shí)遞交以下資料： 1、相片兩張； 2、自傳一份； 3、最高學(xué)歷證件、學(xué)位證件及職稱證件各一份（均需原件）； 4、市級(jí)以上醫(yī)院最近一個(gè)月體格檢查表； 第十三條 應(yīng)聘人員從到職日起一個(gè)月為試用期。必要時(shí)視其試用期表現(xiàn)優(yōu)劣予以縮短或延長(zhǎng)。中心經(jīng)理以上及特殊人才的應(yīng)聘人員報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后可免試用期。 第十四條 試用員工表現(xiàn)優(yōu)良者，應(yīng)由其中

39、心經(jīng)理填報(bào)試用期滿通知呈報(bào)總經(jīng)理核準(zhǔn)正式錄用。 第十五條 試用員工表現(xiàn)欠佳者，由其中心經(jīng)理權(quán)宜延長(zhǎng)試用或停止試用，并填報(bào)試用期滿通知報(bào)人力資源部并呈總經(jīng)理核準(zhǔn)。 第十六條 正式錄用的員工，按公司有關(guān)規(guī)定簽定勞動(dòng)合同。 第十七條 人事檔案：公司各級(jí)員工的檔案由市人才交流中心或有關(guān)人力資源部保管。 第十八條 凡有下列情況之一者，不得予以聘用： 1、剝奪公民權(quán)尚未復(fù)權(quán)者。 2、曾犯刑事案件，經(jīng)法院判決或通緝?cè)诎刚摺?3、吸食毒品者。 4、原服務(wù)單位，因本人原因沒履行勞動(dòng)合同者、未辦清離職手續(xù)者、帶有各種經(jīng)濟(jì)糾紛者或因各種違規(guī)行為被原服務(wù)單位除名者。 5、身體缺陷或患傳染病或健康欠佳難以勝任工作者。第

40、三章 服務(wù) 第十九條 公司員工應(yīng)遵守本公司一切規(guī)章制度。 第二十條 公司員工應(yīng)接受上級(jí)主管指揮與監(jiān)督，不得違抗。如有意見應(yīng)事前述明，其意見未能得到采納或修正時(shí)，均應(yīng)堅(jiān)決照辦。 第二十一條 公司員工應(yīng)維護(hù)公司信譽(yù)。凡個(gè)人意見涉及本公司利益方面，非經(jīng)許可，不得對(duì)外發(fā)表，除辦理本公司指定業(yè)務(wù)外，不得擅用本公司名義辦理其它業(yè)務(wù)及個(gè)人私事。 第二十二條 公司員工不得經(jīng)營(yíng)或出資參與本公司同類的業(yè)務(wù)，不得兼任公司以外任何職務(wù)。 第二十三條 公司員工應(yīng)盡忠職守，并保守公司日常事務(wù)及業(yè)務(wù)上的一切機(jī)密。 第二十四條 公司員工執(zhí)行公務(wù)時(shí)，應(yīng)力求實(shí)際，不得畏難逃避，互相推諉或無故拖延。 第二十五條 公司員工處理業(yè)務(wù)，

41、應(yīng)樹立成本觀念。對(duì)一切公物應(yīng)加以愛護(hù)。未經(jīng)許可，不得將公物私自攜出公司。 第二十六條 公司員工對(duì)外接洽事務(wù)時(shí)應(yīng)態(tài)度謙和，不得有驕傲怠慢損害本公司名譽(yù)的行為。 第二十七條 公司員工應(yīng)彼此通力合作，和衷共濟(jì)，不得妄生意見、吵鬧、斗毆、撥弄是非擾亂秩序，妨礙風(fēng)紀(jì)。第四章 勞動(dòng)管理 第二十八條 工作時(shí)間：上午 ，下午 第二十九條 員工上、下班應(yīng)親自打卡，不得委托他人代打，如有上述情況發(fā)生，雙方均以曠工論處。 第三十條 因外出未打卡、上下班忘記打卡者，應(yīng)次日由部門主管證明并在卡上注明。否則，均以遲到、早退或曠工論處。 第三十一條 人力資源部每月終了后將出勤情況匯總，編制統(tǒng)計(jì)表兩份，一份送財(cái)務(wù)部核計(jì)薪資加

42、扣，一份公布： 1、缺勤統(tǒng)計(jì) 2、全勤人員名單 3、加班統(tǒng)計(jì) 第三十二條 休假 1、員工除星期六、星期日休息外，享受國家法定節(jié)假日。 2、國家法定休假日薪資及津貼照發(fā)，如工作需要加班時(shí)，應(yīng)征得員工同意，并根據(jù)國家勞動(dòng)法及公司規(guī)定加發(fā)薪資。 3、帶薪年假凡在本公司工作滿一年者，可于次年開始每年享受帶薪假一周。凡上一年內(nèi)病假累計(jì)達(dá)15天者、事假達(dá)7天者當(dāng)年不享受帶薪年假（不包括法定節(jié)假日在內(nèi)）。休假期內(nèi)，薪金依照工資標(biāo)準(zhǔn)計(jì)發(fā)，按實(shí)際休假天數(shù)扣除獎(jiǎng)金、其它補(bǔ)貼。 1、帶薪年假應(yīng)當(dāng)年內(nèi)一次休完，不得延續(xù)到下一年，確實(shí)因工作需要當(dāng)年不能休假者，報(bào)公司人力資源部審核經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)同意后，按相應(yīng)天數(shù)發(fā)給（基本

43、工資+崗位工資+獎(jiǎng)金）的200%予以補(bǔ)償。如自行放棄休假，工資、獎(jiǎng)金照常發(fā)放。 第三十三條 請(qǐng)假 1、員工請(qǐng)假分為七種： （1）事假：因私事必須本人處理者可請(qǐng)事假，每年累計(jì)以15天（含15天）為限。事假期間扣除相應(yīng)天數(shù)的工資（含崗位工資）、誤餐費(fèi)、獎(jiǎng)金及各種津（補(bǔ)）貼。當(dāng)月事假連續(xù)或累計(jì)超過2天，扣除當(dāng)月全部獎(jiǎng)金。超過3天（含3天）的事假需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。（2）病假：因病必須治療或休養(yǎng)者，應(yīng)出示市級(jí)以上醫(yī)院證明申請(qǐng)病假，每年累計(jì)以30天（含30天）為限，連續(xù)病假3個(gè)月（含3個(gè)月）為限，超過此限者公司將勸其辭職。每月病假5天內(nèi)按實(shí)際天數(shù)扣除誤餐補(bǔ)助、獎(jiǎng)金和崗位工資；超過5天（含5天）者，扣除全月獎(jiǎng)

44、金并按實(shí)際天數(shù)扣除誤餐補(bǔ)助、工資（含崗位工資）及各種津（補(bǔ)）貼；連續(xù)病假超過15天（含15天）除扣除全月獎(jiǎng)金、誤餐費(fèi)、崗位工資及各種津（補(bǔ)）貼外，基本工資按以下標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放： 工齡110年者，按基本工資的70%給予。 工齡1020年者，按基本工資的80%給予。 工齡20年以上者，按基本工資的90%給予。 公司一旦發(fā)現(xiàn)員工病假理由不實(shí)或在病假期、醫(yī)療期內(nèi)從事第二職業(yè)，公司將勸其自動(dòng)離職或解除勞動(dòng)合同，并將扣回從該請(qǐng)假之日所發(fā)的全部報(bào)酬。 病假期間生活上若有困難，經(jīng)核實(shí)，可申請(qǐng)困難補(bǔ)助，并報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。 （3）公傷假：因執(zhí)行公務(wù)受傷，憑醫(yī)院的診斷證明及部門主管、中心經(jīng)理意見并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，住院治療期間

45、一切待遇不變；經(jīng)醫(yī)院和總經(jīng)理批準(zhǔn)在家修養(yǎng)期間扣除誤餐費(fèi)，其他待遇不變。 （4）探親假：在公司工作滿2年以上，已婚者配偶在外地工作，可享受每年一次20天的探配偶的探親假；已婚探父母，可享受四年一次20天的探親假。未婚探父母，可享受每年一次7天的探親假。休探親假的員工報(bào)銷工作地到休假地點(diǎn)的直達(dá)硬座或硬臥（車上時(shí)間超過8小時(shí)）火車票、汽車票、三等艙的船票。路途假按火車、汽車、輪船直達(dá)的時(shí)間計(jì)算。 （5）婚假：憑結(jié)婚證明，員工一次性享受婚假13天。 （6）產(chǎn)假：對(duì)符合國家計(jì)劃生育政策的女員工，懷孕期間可到市級(jí)以上醫(yī)院建卡定期檢查，醫(yī)院指定檢查時(shí)間計(jì)半天公假。生育費(fèi)用由社保局按養(yǎng)老保險(xiǎn)中的規(guī)定支付。分娩

46、享受120天假期。員工生產(chǎn)一年內(nèi)，每天可獲一小時(shí)哺乳假。公司男員工在妻子生產(chǎn)期間可獲假期七天。違反國家計(jì)劃生育政策者除外。 （7）喪假：?jiǎn)T工的直系親屬死亡，給予喪假7天。 2、以上七種假均按每月天工作日計(jì)發(fā)工資。（4）、（5）、（6）、（7）項(xiàng)假期間扣發(fā)相應(yīng)天數(shù)的誤餐補(bǔ)助及獎(jiǎng)金。 3、以上假期均包括公休日，但不包括法定節(jié)假日在內(nèi)。 4、凡申請(qǐng)休假，需填寫“請(qǐng)假申請(qǐng)單”，中心經(jīng)理以下員工經(jīng)所在部門主管同意后，報(bào)人力資源部核定并經(jīng)中心經(jīng)理批準(zhǔn)后方可休假；中心經(jīng)理申請(qǐng)休假需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，否則以曠工論處。但因突發(fā)事件或急病來不及先行請(qǐng)假者，應(yīng)用電話迅速向中心經(jīng)理或總經(jīng)理報(bào)告，然后補(bǔ)辦請(qǐng)假手續(xù)，否則視同

47、曠工。 第三十四條 員工請(qǐng)假理由不充分或影響工作時(shí)，主管可不予批準(zhǔn)或酌情縮短假期或商改假期。 第三十五條 員工以不實(shí)理由請(qǐng)假，經(jīng)查明屬實(shí)，以曠工論處。 全年曠工超過三天者公司將給予除名。 第三十六條 凡超假者，回來后需書面說明，呈報(bào)總（副）經(jīng)理批示，方為延長(zhǎng)假期。否則按曠工處理。 第三十七條 試用人員請(qǐng)假不論其假別，一律按日扣全部薪金。 第三十八條 人力資源部建立員工年度考勤統(tǒng)計(jì)表，逐月依據(jù)考勤情況予以登記。 第三十九條 每一年度終了，人力資源部應(yīng)依據(jù)年度考勤統(tǒng)計(jì)表統(tǒng)計(jì)未休帶年薪假的人員，并予以計(jì)入十二月份加班統(tǒng)計(jì)表內(nèi)，計(jì)發(fā)薪金。 第四十條 每一年度終了，人力資源部應(yīng)編制次年享有帶薪年假人員名

48、單，并制定休假計(jì)劃后公布實(shí)施。第五章 薪 金 第四十一條 公司員工月薪分為基本工資、崗位工資、各種補(bǔ)貼、特別津貼及獎(jiǎng)金。崗位工資根據(jù)各崗位的技能要求類別不同實(shí)行差別工資制。 第四十二條 根據(jù)公司各部門（崗位）的重要性、承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)與責(zé)任、崗位技術(shù)能力要求、業(yè)務(wù)工作量等因素將公司各部門分成三類，崗位分為四類。具體分類為： 1、管理中心分類第一類：第二類：第三類： 2、管理部門分類 第一類： 第二類： 第三類： 3、員工崗位分類 第一類： 第二類： 第三類： 第四類： 第四十三條 公司總經(jīng)理實(shí)行年薪制，年薪由董事會(huì)研究決定。總經(jīng)理以下各級(jí)員工工資核定標(biāo)準(zhǔn)如下表所示：職務(wù)崗位類別崗位工資基本工資各種補(bǔ)

49、貼備注合計(jì) 第四十四條 員工在公司服務(wù)滿一年后，公司可根據(jù)效益增長(zhǎng)幅度按比例增加工齡工資。 第四十五條 員工表現(xiàn)優(yōu)秀者，經(jīng)人力資源部考核、總經(jīng)理批準(zhǔn)，可給予加薪或工資進(jìn)檔。 第四十六條 新到員工或離職員工，薪金按天數(shù)計(jì)發(fā)。 第四十七條 公司顧問及特殊人員與臨時(shí)工待遇，視實(shí)際需要以聘約合同予以規(guī)定。 第四十八條 公司年終決算有盈余時(shí)，按公司“獎(jiǎng)金分配方案”提撥獎(jiǎng)勵(lì)金發(fā)給編制內(nèi)員工。第六章 調(diào)遷與出差 調(diào) 遷 第四十九條 公司基于業(yè)務(wù)需要，可隨時(shí)調(diào)遷員工職務(wù)或服務(wù)地點(diǎn)，員工不得借故推諉。 第五十條 調(diào)任人員應(yīng)在規(guī)定限期內(nèi)辦理工作交接手續(xù)并按時(shí)報(bào)到。如逾期限五日即視同自動(dòng)辭職。 第五十一條 調(diào)任人員

50、在接任者未到職前離職時(shí)，其業(yè)務(wù)暫由其主管或其主管指定的其他人員代理。 第五十二條 人力資源部根據(jù)人員變動(dòng)情況，填入人員異動(dòng)記錄簿內(nèi)。 出 差 第五十三條 員工因公出差，應(yīng)先填寫“出差申請(qǐng)單”，依規(guī)定呈上一級(jí)主管核準(zhǔn)，并報(bào)備人力資源部登記后方得出差。遇緊急事故，先行出差者，事后補(bǔ)填“出差申請(qǐng)單”報(bào)備人力資源部。 第五十四條 出差人員差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按公司財(cái)務(wù)制度中“差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)”執(zhí)行。 第五十五條 出差人員在出差期間，除患病及意外事故阻滯，經(jīng)查屬實(shí)者仍按日計(jì)算差旅補(bǔ)助費(fèi)外，如因私事推遲，應(yīng)按請(qǐng)假規(guī)定辦理，其延遲期間不得報(bào)銷差旅補(bǔ)助費(fèi)。 第七章 工作交接手續(xù) 第五十六條 公司員工工作交接分: 1、主管

51、人員工作交接； 2、經(jīng)管人員工作交接。 第五十七條 稱主管人員者為各級(jí)單位(部門)的負(fù)責(zé)人員。稱經(jīng)管人員者為各級(jí)業(yè)務(wù)人員。 第五十八條 主管人員應(yīng)就下列事項(xiàng)分別造冊(cè)辦理移交： 1、部門人員名冊(cè)、各種資料、文件。 2、未辦及未了事項(xiàng)。 3、主管的財(cái)物、辦公用品等。 4、正式詳細(xì)的本單位（部門）業(yè)務(wù)工作、人事工作等書面報(bào)告。 第五十九條 經(jīng)管人員應(yīng)就下列事項(xiàng)分別造冊(cè)辦理移交： 1、所經(jīng)管的財(cái)物、事務(wù)的資料、文件。 2、未辦及末了事項(xiàng)。 3、本崗位所管理及使用的財(cái)物、辦公用品等。 4、本崗位業(yè)務(wù)工作詳細(xì)全面的書面報(bào)告。 第六十條 主管人員交接時(shí)應(yīng)由分中心經(jīng)理派員監(jiān)交。經(jīng)管人員交接時(shí)可由該部門主管人員

52、監(jiān)交并在所交接清單上簽字證明。 第六十一條 本公司員工交接，如發(fā)生爭(zhēng)執(zhí)應(yīng)由監(jiān)交人述明經(jīng)過，會(huì)同移交人及接收人擬定處理意見呈人力資源部或逐級(jí)上報(bào)裁定。 第六十二條 主管人員及經(jīng)管人員移交時(shí)應(yīng)由后任會(huì)同監(jiān)交人依移交表冊(cè)逐項(xiàng)點(diǎn)收清楚。于前任移交后三日內(nèi)接收完畢，檢齊移交清冊(cè)與前任及監(jiān)交人會(huì)簽呈報(bào)。 第六十三條 各級(jí)人員移交應(yīng)親自辦理。如有特殊原因，經(jīng)批準(zhǔn)后指定代理人代為辦理交接手續(xù)，所有一切責(zé)任由原移交人負(fù)責(zé)。 第六十四條 各級(jí)人員過期不移交或移交不清者責(zé)令于十天內(nèi)交接清楚，其缺少公物及各種資料、文件而至公司受損失者，應(yīng)負(fù)責(zé)賠償并加以處罰。第八章 考核與獎(jiǎng)懲 考 核 第六十五條 各級(jí)主管對(duì)其所屬員工

53、應(yīng)隨時(shí)加以考核，對(duì)其工作成績(jī)、能力、操行及適應(yīng)能力有客觀的了解。作為年終考評(píng)、獎(jiǎng)勵(lì)及培訓(xùn)等參考依據(jù)。 第六十六條 每年十二月至次年一月十五日對(duì)公司正式員工按年終考核辦法就其本年度工作表現(xiàn)進(jìn)行綜合考核。 獎(jiǎng) 懲 第六十七條 本公司員工有下列情況之一者，應(yīng)由直屬主管酌情逐級(jí)呈報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)： 1、年終考核辦法所規(guī)定的“綜合考評(píng)結(jié)果列前三名者給予獎(jiǎng)勵(lì)”。 2、對(duì)公司有特殊貢獻(xiàn)者。 3、對(duì)于舞蔽或有危害公司權(quán)益事情，能事先舉發(fā)或防止而使公司減免損失者。 4、遇非常事變，臨機(jī)應(yīng)付措施得當(dāng)或奮勇救護(hù)、保全生命或公物者。 5、參加競(jìng)賽得獎(jiǎng)、為公司爭(zhēng)取榮譽(yù)者。 6、其他應(yīng)予獎(jiǎng)勵(lì)事情。 第六十八條 公司員工有下列情形之一者，應(yīng)由其直屬主管或人力資源部呈報(bào)懲處: 1、年終考核辦法所規(guī)定的“對(duì)被亮黃牌者或年終綜合考評(píng)結(jié)果低于其所負(fù)責(zé)部門的一般員工的部門主管及中心經(jīng)理給予處罰”。 2、有瀆職行為者。 3、泄漏公司機(jī)密，散布謠言者。 4、挪用公款、侵占公物、舞弊營(yíng)私或虛報(bào)費(fèi)用者。 5、失職或故意損害公司財(cái)物或妨礙業(yè)務(wù)開展者。 6、行為不檢或破壞公司信譽(yù)者。 7、遇非常事變故意回避者。 8、違反公司規(guī)定或違抗公務(wù)命令者。 9、積壓公事至妨礙公司業(yè)務(wù)者。 第六十九條 公