1、附件合格境外機構投資者境內證券投資外匯管理規定第一章 總 則第一條 為規范合格境外機構投資者（以下簡稱合格投資者）境內證券投資外匯管理，根據中華人民共和國外匯管理條例（國務院令第532號，以下簡稱外匯管理條例）、合格境外機構投資者境內證券投資管理辦法（中國證券監督管理委員會、中國人民銀行、國家外匯管理局第36號令）及相關規定，制定本規定。第二條 本規定所稱的合格投資者是指取得中國證券監督管理委員會（以下簡稱證監會）許可，投資境內證券市場的境外機構投資人。第三條 合格投資者應當委托境內托管人（以下簡稱托管人）代為辦理本規定所要求的相關手續。第四條 國家外匯管理局及其分局、外匯管理部依法對合格投資

2、者境內證券投資的投資額度（以下簡稱投資額度）、外匯賬戶、資金收付及匯兌等實施監督、管理和檢查。第二章 投資額度管理第五條 國家對合格投資者的境內證券投資實行額度管理。國家外匯管理局對單家合格投資者投資額度實行備案和審批管理。合格投資者在取得證監會資格許可后，可通過備案的形式，獲取不超過其資產規模或管理的證券資產規模（以下簡稱資產規模）一定比例（以下簡稱基礎額度）的投資額度；超過基礎額度的投資額度申請，須經國家外匯管理局批準。境外主權基金、央行及貨幣當局等機構的投資額度不受資產規模比例限制，可根據其投資境內證券市場的需要獲取相應的投資額度。第六條 合格投資者基礎額度標準如下： （一）合格投資者或

3、其所屬集團的資產（或管理的資產）主要在中國境外的，計算公式為：1億美元+近三年平均資產規模0.2%已獲取的人民幣合格境外機構投資者額度（折合美元計算，以下簡稱RQFII額度）；（二）合格投資者或其所屬集團的資產（或管理的資產）主要在中國境內的，計算公式為：等值50億元人民幣+上年度資產規模80%已獲取的RQFII額度（折合美元計算）；（三）不超過50億美元（含境外主權基金、央行及貨幣當局等機構）；（四）不低于2000萬美元。以上匯率折算參照申請之日上月國家外匯管理局公布的各種貨幣對美元折算率表計算。國家外匯管理局可綜合考慮國際收支、資本市場發展及開放等因素，對上述標準進行調整。第七條 合格投資

4、者申請基礎額度內的投資額度備案，應向托管人提交以下材料：（一）申請投資額度備案的情況說明，并填寫合格境外機構投資者登記表（見附1）；（二）經審計的合格投資者近三年/上年度資產負債表（或管理的證券資產規模的審計報告等）；（三）證監會資格許可證明文件復印件。托管人應認真履行職責，嚴格審核合格投資者資產規模、已獲取的RQFII額度等證明性材料，并根據合格投資者或其所屬集團資產境內外分布情況，按標準準確核實其基礎額度及擬備案的投資額度后，于每月10日內，將合格投資者投資額度備案申請集中報國家外匯管理局備案（備案表見附2）。國家外匯管理局確認后將備案信息反饋給托管人。第八條 合格投資者超過基礎額度的投資

5、額度申請，應通過托管人向國家外匯管理局提交以下材料：（一）托管人及合格投資者書面申請，詳細說明增加額度的理由以及現有投資額度使用情況；（二）經審計的合格投資者近三年/上年度資產負債表（或管理的證券資產規模的審計報告等）；（三）國家外匯管理局要求的其他材料。國家外匯管理局將定期在政府網站（）公告合格投資者投資額度情況。第九條 本規定發布前已取得投資額度的合格投資者，若申請增加投資額度，按以下程序辦理：（一）已取得的投資額度未超過基礎額度的：若已取得的投資額度加上申請增加的投資額度之和仍未超過基礎額度，按本規定第七條要求辦理備案手續；若已取得的投資額度加上申請增加的投資額度超過基礎額度，按本規定第

6、八條要求報國家外匯管理局批準；（二）已取得的投資額度超過基礎額度的，按本規定第八條要求報國家外匯管理局批準。第十條 國家外匯管理局對合格投資者投資額度實行余額管理，即：合格投資者累計凈匯入資金不得超過經備案及批準的投資額度。合格投資者匯入資金為非美元貨幣時，應參照匯入資金當月國家外匯管理局公布的各種貨幣對美元折算率表，計算合格投資者匯入資金的等值美元投資額度。第十一條 合格投資者的投資本金鎖定期為3個月。本金鎖定期自合格投資者累計匯入投資本金達到等值2000萬美元之日起計算。上述所稱本金鎖定期是指禁止合格投資者將投資本金匯出境外的期限。第十二條 合格投資者不得以任何形式轉賣、轉讓投資額度給其他

7、機構和個人使用。合格投資者投資額度自備案或批準之日起1年未能有效使用的，國家外匯管理局有權收回全部或部分未使用的投資額度。第三章 賬戶管理第十三條 合格投資者應憑國家外匯管理局投資額度備案信息或批準文件，并查詢資本項目信息系統相關控制信息表的內容，在托管人處為其自有資金、客戶資金或開放式基金開立相應的外匯賬戶。已開立外匯賬戶的合格投資者，應按照中國人民銀行關于境外機構境內人民幣結算賬戶管理的有關規定，在托管人或其他商業銀行開立與外匯賬戶相對應的人民幣專用存款賬戶（以下簡稱人民幣賬戶，有關人民幣賬戶開立和使用詳見附3合格境外機構投資者境內賬戶管理操作指引）。第十四條 合格投資者外匯賬戶的收入范圍

8、是：合格投資者從境外匯入的本金及支付有關稅費（稅款、托管費、審計費、管理費等）所需資金，利息收入，從人民幣賬戶購匯劃入的資金，以及經國家外匯管理局核準的其他收入。支出范圍是：結匯劃入合格投資者人民幣賬戶的資金，出售境內證券所得、現金股利、利息等資金，以及經國家外匯管理局核準的其他支出。未經批準，合格投資者賬戶內的資金不得用于境內證券投資以外的其他目的。第十五條 合格投資者有下列情形之一的，應在1個月內變現資產并關閉其外匯賬戶，其相應的投資額度同時作廢：（一）證監會已撤銷其資格許可；（二）國家外匯管理局依法取消合格投資者投資額度；（三）國家外匯管理局規定的其他情形。第四章 匯兌管理第十六條 合格

9、投資者可根據投資計劃等，在實際投資前30個工作日內通知托管人直接將投資所需外匯資金結匯并劃入其人民幣賬戶。第十七條 合格投資者可在投資本金鎖定期滿后，分期、分批匯出相關投資本金和收益。合格投資者每月累計凈匯出資金（本金及收益）不得超過其上年底境內總資產的20%。開放式基金可根據申購或贖回的軋差凈額，由托管人為其按日辦理相關資金的匯入或匯出，每月累計凈匯出資金不得超過上年底基金境內總資產的20%。合格投資者如需匯出非開放式基金已實現的收益，托管人可憑合格投資者書面申請或指令、中國注冊會計師出具的投資收益專項審計報告、完稅或稅務備案證明（若有）等，為合格投資者辦理相關資金匯出手續。第十八條 國家外

10、匯管理局可以根據我國經濟金融形勢、外匯市場供求關系和國際收支狀況，對合格投資者資金匯出時間、金額及匯出資金的期限予以調整。第五章 統計與監督管理第十九條 合格投資者應在首次獲得投資額度后10個工作日內，通過托管人，向托管人所在地外匯局申請特殊機構賦碼并辦理主體信息登記。因辦理其他跨境或外匯收支業務已經獲得特殊機構賦碼的，無需重復申請。托管人應及時向國家外匯管理局備案合格投資者有關產品信息（備案表見附4）。國家外匯管理局將通過資本項目信息系統為合格投資者辦理產品信息登記。第二十條 合格投資者有下列情形之一的，托管人應在5個工作日內向國家外匯管理局申請辦理變更登記：（一）合格投資者名稱、托管人等重

11、要信息發生變更的；（二）產品信息發生變更的；（三）國家外匯管理局規定的其他情形。合格投資者變更托管人的，由新托管人負責為其辦理變更登記手續。合格投資者或其主要股東、實際控制人受到其他監管部門（含境外）重大處罰，會對合格投資者投資運作造成重大影響或相關業務資格被暫停或取消的，托管人應及時向國家外匯管理局報告。第二十一條 托管人應按照國家外匯管理局關于調整合格機構投資者數據報送方式的通知（匯發201545號）的要求，報送合格投資者相關的監管和統計數據。第二十二條 合格投資者有下列行為之一的，國家外匯管理局依據外匯管理條例等相關規定予以處罰，并可調減其投資額度直至取消：（一）轉讓或轉賣投資額度的；（

12、二）未按規定向國家外匯管理局或托管人提供境內證券投資相關信息和材料，或提供虛假信息和材料的；（三）超出國家外匯管理局備案及批準的投資額度、或未按規定辦理資金匯出入、結匯或購付匯的；（四）有其他違反外匯管理規定的行為。第二十三條 托管人有下列行為之一的，國家外匯管理局依據外匯管理條例等相關規定予以處罰。情節嚴重的，可停止其受理相關業務：（一）未按規定標準審核合格投資者資產及分布情況、基礎額度，或虛報備案額度，或提供虛假申請材料的；（二）超過國家外匯管理局備案及批準的投資額度為合格投資者辦理本金匯入的；（三）未按規定為合格投資者辦理本金和收益匯出手續的；（四）未按規定為合格投資者開立或關閉相關賬戶

13、，或未按規定的賬戶收支范圍為合格投資者辦理資金劃轉和匯兌手續的；（五）未按規定向國家外匯管理局報送有關信息、材料或情況報告的；（六）未按規定進行國際收支統計申報的；（七）有其他違反外匯管理規定的行為。第六章 附 則第二十四條 根據本規定向國家外匯管理局報送的材料應為中文文本。同時具有外文和中文譯文的，以中文文本為準。第二十五條 本規定由國家外匯管理局負責解釋。第二十六條 本規定自發布之日起實施。合格境外機構投資者境內證券投資外匯管理規定（國家外匯管理局公告2009第1號，根據國家外匯管理局公告2012第2號修訂）和國家外匯管理局綜合司關于發布<合格境外機構投資者額度管理操作指引>的

14、通知（匯綜發201588號）同時廢止。其它相關外匯管理規定與本規定不一致的，以本規定為準。17附1合格境外機構投資者登記表REGISTRATION FORM FOR QUALIFIED FOREIGN INSTITUTIONAL INVESTORS申請機構名稱Name of applicant中文：托管人名稱Name of custodian 中文：English:English:證券投資業務許可證號No. of securities investment license發證日期Licensing date申請日期Date of application申請投資額度（百萬美元）Intended

15、investment quota(Million $)機構類別Institution category基金管理公司 保險公司 證券公司/投行 商業銀行 其他機構Fund management institution Insurance company Securities company/Investment bank Commercial bank Other institution成立時間Time of establishment注冊地址Domicile of incorporation中文：English:上一會計年度實收資本（百萬美元）Paid-up capital for the l

16、atest fiscal year(Million USD)上一會計年度總資產（百萬美元）Total Assets of the latest fiscal year(Million USD)最近三年是否受到所在國家或地區監管機構的處罰。如有，請具體說明。Any penalty from the home regulator in recent 3 years. If any, please specify.主要管理人員簡況Brief description of the professionals資金來源說明Statement on sources of the funds初步投資計劃Ini

17、tial investment plan主要股東名稱、注冊地和股權比例（可用英文）Names, domiciles and share percentages of major shareholders (In English if necessary)主要關聯機構名稱和注冊地（可用英文）Names and domiciles of major affiliates (In English if necessary)合格投資者聯系人：QFIIs contact person電話(Telephone)：傳真(Fax)：托管人聯系人：Custodians contact person 電話(Tel

18、ephone)：傳真(Fax)：合格投資者董事會授權人簽名：(Signature of the authorizee of QFIIs board)：附2合格境外機構投資者（QFII）投資額度備案表編號： 備案日期： 年 月 日QFII機構名稱中文： 第一聯國家外匯管理局留存English：累計獲批QFII額度（億美元）累計獲批RQFII額度億元人民幣折億美元近(三)年平均資產（或管理資產）規模（億美元）基礎額度(億美元)本次備案投資額度（億美元）本機構承諾本表中內容（含所附資料）真實、準確，無虛假信息，并承諾嚴格按照外匯管理相關規定辦理額度備案手續，自愿接受國家外匯管理部門的監督、管理和檢查

19、。QFII機構（簽章）： 年 月 日我行已按規定對該機構資產規模、已獲取的QFII和RQFII額度等進行了審核，計算出該機構基礎額度。同時，向該機構說明了國家外匯管理局相關管理規定及要求，建議該機構按實需原則提出申請?，F將該機構 億美元投資額度備案表報上，請予以備案。我行承諾嚴格按照外匯管理相關規定辦理投資額度備案手續，自愿接受國家外匯管理部門的監督、管理和檢查。托管人（蓋章）：年 月 日國家外匯管理局備案意見 （QFII機構） 億美元投資額度予以備案。 局領導簽發：司領導核簽：審核人： 經辦人：合格境外機構投資者（QFII）投資額度備案表編號：QFII機構名稱中文： 第二聯 退QFII機構E

20、nglish：托管人累計獲批QFII額度（億美元）累計獲批RQFII額度億元人民幣折億美元近(三)年平均資產（或管理資產）規模（億美元）基礎額度（億美元）本次備案投資額度（億美元）國家外匯管理局備案意見 （QFII機構） 億美元投資額度予以備案。國家外匯管理局（公章） 年 月 日附3合格境外機構投資者境內賬戶管理操作指引一、合格投資者應按中國人民銀行關于境外機構人民幣銀行結算賬戶管理的有關規定，以機構自身名義開立人民幣基本存款賬戶（以下簡稱基本存款賬戶）。基本存款賬戶不得存放其在境內證券投資的相關資金。二、已開立基本存款賬戶的合格投資者，應憑外匯登記憑證，開立人民幣專用存款賬戶（以下簡稱專用存款賬戶）。三、專用存款賬戶分為合格投資者投資境內證券市場的專用存款賬戶（以下簡稱專用存款賬戶<證券交易>），以及投資境內股指期貨的專用存款賬戶（以下簡稱專用存款賬戶<期貨交易>）等。專用存款賬戶<證券交易>應在合格投資者境內托管人（以下簡稱托管人）處開立。該賬戶收入范圍是：從合格投資者外匯賬戶結匯劃入的資金、從專用存款賬戶<期貨交易>劃回的資金、出售證券所得價款、現金股利、利息收入及經中國人民銀行和國家外匯管