1、資本運營工作程序暫行規定第一章總則第一條為加強資金管理，構建資金內部市場，挖掘內部資金潛 力，調劑資金余缺，為集團公司的發展壯大捉供有力地支持，制訂本 辦法。第二條資本運營部集中集團公司成員單位各類長、短期閑置資 金，統籌調度，辦理內部資金調劑。第三條堅持“融通調劑、支持生產、有償使用、利益共享”原 則，按集團公司有關規定獨立開展業務，接受業務主管部門的稽核監 督和指導。第四條實行分戶管理，誰的錢進誰的賬，誰的錢歸誰支配。收 益管理部確保存款戶資金的止常使用。第五條集團公司成員各單位必須根據收益管理部建議開立賬戶, 同時在當地相關銀行開設基本存款結算賬戶，辦理對內、外結算業務。 各成員單位在地

2、方金融機構開設賬戶須經收益管理部審核批準，同吋 核定最高存款限額。第六條對不按規定開戶或公款私存的，按私設小金庫和違反財 經紀律論處。同時本條作為考核各單位及各單位領導經營管理目標的 一項指標，實行一票否決。第七條收益管理部根據集團公司成員各單位經營發展的需求， 在集團公司有關政策指導下開展融資調劑業務。內部融資調劑資金用 于生產臨時周轉需要，不準用于非生產性固定資產投資和長期周轉。 第八條資本運營部不準違規經營，不準向外單位、向個人吸收 存款和發放貸款，不得損害集團公司利益和國家利益。第二章機構設置第九條集團公司收益管理部作為集團公司貨幣資金管理的實施 單位。資本運營部業務上受財務總監領導。

3、對子、分公司資金結算實 施統一業務管理。第三章管理職責第十條集團公司收益管理的職責：1、管理集團公司所有成員單位、部門開戶。2、調劑集團公司內部單位資金余缺。對集團公司成員單位的賬 戶超限額資金實行靈活調度。3、負責為集團公司向銀行或非銀行金融機構籌措資金。4、辦理集團公司內部單位縱、橫向結算。及時支付、收取資金 占用費，及時傳遞有關結算憑證；5、辦理子、分公司借款擔保業務。6、制定收益管理部統一規章制度和具體結算辦法；7、掌握集團公司成員單位結算資金運用信息；8、對違規使用調劑資金的單位限期整改，直至停止對該單位調 劑資金業務；9、及時定期編制資金管理報表和相關財務會計報表，做好資金管理的各

4、項分析工作;10、指導集團公司成員單位資金結算業務，定期考核評比，促進 業務水平不斷提高；11、協調銀企關系，保證結算系統的正常、準確使用；12、完成集團公司領導委托的其他業務。第四章管理方式第十一條 收益管理部利用各合作銀行“重要客戶服務系統”網 絡資源，開展資本運營的各項工作。集團公司成員單位耍按收益管理 部的要求，服從統一調度。第十二條納入“重客系統”的集團公司成員單位要與開戶銀行 簽訂“重要客戶服務系統賬戶授權書”。第十三條重要客戶系統操作管理權限1、集團公司收益管理部的各銀行重客系統分為最高業務主管、 系統管理員、系統操作員三級權限管理，通過建行重客系統劃撥、收 取資金必須嚴格按照三

5、級管理權限進行操作。2、最高業務主管的操作權限：對系統操作員所登錄的待劃撥、 收取的資金進行復核、交易、簽發，查詢各成員單位銀行存款余額及 賬戶情況。3、系統管理員的操作權限：對系統操作員所登錄的待劃撥、收 取的資金進行復核、交易、簽發（單筆金額在100萬元以上的交易, 必須由最高業務主管簽發），查詢各成員單位銀行存款余額。4、系統操作員的操作權限：對資金的劃撥、收取進行網上登錄， 對成員單位的銀行存款進行查詢、檢查，向系統管理員、最高業務主 管報告各單位銀行存款余額情況。第十四條收益管理部按照各銀行重要客戶服務系統業務操作規 程，結合集團公司的實際情況規定如下：1、集團公司的建行重客系統共由

6、三張ic卡分級管理，分別由最 高業務主管、系統管理員、系統操作員妥善保管，重客系統ic卡不 得外借，不得將三張ic卡放置在一起，不得將ic卡與相應的密碼放 置在一起。2、最高業務主管、系統管理員分別通過其相應的ic卡登錄系統， 經審核后辦理收、付各類款項的交易、簽發；系統操作員在接到最高 業務主管的書面收、付通知書后，通過其操作員ic卡登錄重客系統， 錄入收、付款憑證。3、集團公司成員單位需要收益管理部通過銀行重客系統代為劃 撥資金時，必須有付款方書面的委托劃款通知。委托劃款通知必須經 其單位財務負責人簽字并加蓋預留印鑒章后提交至公司收益管理部, 資本運營部在收到劃款通知后，征得最高業務主管的

7、書面同意，由系 統操作員具體實施。4、資本運營部通過銀行重客系統收取、劃撥資金時，系統操作 員應提前以電話的形式通知相應的收、付款單位。5、資本運營部通過銀行重客系統收取、劃撥資金，收益管理部 及相應收取、劃撥資金的各成員單位必須于當日做好相應的收、付款 憑證，確保賬面余額一致，并應于第二日向銀行索取回單。6、銀行重客系統最高業務主管、系統管理員、系統操作員負有 保密義務，不得擅自向他人告知公司的銀行重客系統內各單位的資金 情況。7、集團公司成員單位的銀行賬戶發生變更或被凍結時，必須立 即以書面形式通知公司收益管理部，以確保各賬戶資金安全。第五章 資金來源及運用第十五條收益管理部資金來源主要是

8、集團公司成員單位的長、短期閑置資金、向商業銀行借入的資金以及通過其他渠道獲得的資金。第十六條各存款戶于每月底前報送次月資金使用計劃，收益管 理部結合核定的存款額度作為撥付資金的重要依據。第十七條收益管理部每個工作日內均要查詢各存款戶在地方銀 行存款余額，超過核定最高存款限額的部分必須存入收益管理部賬戶o 根據生產需要核定最高存款限額：1、子（分）公司按年產值核定。5億元以上，賬面存款余額不 超過600萬元；1億元5億元，賬而存款余額不超過400萬元；1億 元以下，賬面存款余額不超過100萬元。2、項目部按項目造價核定。1億元以上，賬面存款余額不超過 100萬元；6000萬元j億元，賬面存款余額

9、不超過80萬元；3000萬 元6000萬元，賬面存款余額不超過50萬元；3000萬元以下，賬面 存款余額不超過30萬元。3、各經費單位賬面余額不超過30萬元。第十八條由于特殊原因，不能在合作銀行開戶的項目部，必須 報送書面資料，經子（分）公司財務和集團公司收益管理部核定后，實 行a、b賬戶管理。a賬戶由子（分）公司或集團公司管理，印鑒使用委 派財務負責人印章，b賬戶由項口部使用。項目部每半個月申報一次 資金使用計劃，報子（分）公司或集團公司審核后，根據a賬戶的資金 狀況，予以撥付使用。a、b賬戶月平均存款余額比照第十七條第二 款辦理。第十九條收益管理部辦理融資調劑業務實行限額類型分級審批 制度

10、。200萬元以內的投標、履約、動員預付款保證金存款，由集團 公司財務總監審批；200萬元以上的或非保證金存款，由執行總裁審 批。對調劑款實施跟蹤檢查，對不按規定用途使用調劑資金的，結算 中心有權提前收回。第二十條集團公司收益管理部根據各子（分）公司的融資申請， 嚴格審查申請人的資信狀況，并對申請人調劑款用途，償還能力，還 款方式，要進行嚴格審查，落實責任，保證按期收回。第二十一條 集團公司收益管理部只對各子（分）公司、集團公 司直屬項口部融資。第二十二條資金借款業務由收益管理部與借款人訂立書面合同, 合同應當約定借款種類、用途、金額、占用費率、還款期限、還款方 式、違約責任和雙方認為需要約定的

11、其他事項。第二十三條融入資金人應當按期歸還融資的本金和占用費，到 期不能歸還融資本金和占用費時，收益管理部有權從融入資金人賬戶 直接扣回，融入資金人必須按合同承擔約定責任。若存在違約行為， 收益管理部停止對其調劑資金業務。第二十四條收益管理部存、貸款利率比照商業銀行存、貸款利 率或略高于商業銀行存、貸款利率辦理。具體利率由資本運營部公布 實施。第六章財務會計與監督第二十五條集團公司收益管理部根據集團公司有關規定制定資 金管理實施細則，并負責監督執行。第二十六條為了鼓勵收益管理提高貨幣結算資金運用效益，由 集團公司收益管理部制訂獎勵辦法，對做出貢獻的員工和客戶給予獎 勵。資本運營部運用沉淀資金取得的凈收益各成員單位按比例受益。第二十七條結算