1、廣西微型企業融資問題與對策研究 廣西微型企業融資問題與對策研究 摘要：微型企業作為當今世界最具有活力的經濟實體之一，對于經濟和社會的開展，發揮巨大的作用。廣西作為西部經濟中心，近年來當地微型企業對于廣西經濟的增長做出了突出奉獻。廣西微型企業在增加就業、繁榮市場、調整經濟結構等方面的突出作用，使其日益受到政府和學術界的重視。本文就廣西微型企業融資過程中存在的問題，以及問題產生的原因進行深入剖析，并針對問題提出解決對策，以期為解決廣西微型企業融資問題提供參考意見。 關鍵詞：廣西；微型企業；融資；對策 一、引言 當今世界，和平與開展成為主要潮流，伴隨著第三次科技革命的蓬勃開展，促進經濟開展、提升本國

2、的綜合國力，成為世界各國的主要目標。在大力開展傳統產業的同時，新興產業層出不窮。并且，在企業的形式方面，也更加靈活多樣，傳統的大中型企業得到穩固和開展，新型的微型企業由于適應了新時期的開展要求而在各國得到了迅速開展。 目前，微型企業作為當今經濟領域中最具有經濟活力的經濟個體之一，對各國各地區的經濟以及社會開展都發揮著不可代替的作用。截止到 2005 年，全國共有約六千多萬家個體工商戶和微型企業，它們對我國GDP的奉獻率高達60%，為社會提供了約75%左右的就業時機，并且創造了近50%的財政稅收收入和出口收入 。但是，微型企業所面臨的融資困難等問題成為制約其開展的突出瓶頸。截止到 2021 年，

3、我國微型企業的數量約為 1300 多萬家，且這些微型企業的生存狀況普遍不容樂觀，盈利壓力仍舊相對較大 。 為了緩解小型、微型企業的盈利壓力，降低小型、微型企業的經營本錢，中國政府從2021年起相繼出臺了對于小型、微型企業的優惠扶持政策。除此以外，國務院將加快調整營業稅改為征收增值稅，以逐步解決效勞業的營業稅重復征收問題，通過試點推廣來逐步推進稅收體制改革，實行企業的結構性減稅政策，并且，研究進一步支持小型、微型企業開展的融資制度。然而，企業經營的整體政策環境還有待進一步完善，微型企業的融資問題依然嚴峻。各地為了響應國家提出的促進微型企業開展的政策，紛紛出臺了多項重大措施來促進本地微型企業的開展

4、。目前，廣西在促進微型企業開展方面也實施了許多有效措施。 二、廣西微型企業所面臨的問題 廣西的微型企業在開展過程中取得了輝煌的成績，然而，廣西的微型企業在開展過程中也存在著一系列問題，最主要的是融資渠道狹窄、融資本錢較高等融資問題。微型企業難以從銀行借貸到企業開展所需要的資金，資金缺乏成為制約企業開展的一大瓶頸。解決廣西微型企業融資困難的問題，不僅需要微型企業自身不斷完善，同時也需要政府、金融機構、社會中介、信用擔保機構等多方面的努力與配合。在相關法律法規的完善以及財稅政策等方面來解決廣西微型企業所面臨的融資困難等問題，才能促進這些微型企業的長遠開展。 自2021年的金融危機以來，世界經濟的開

5、展形勢不容樂觀，興旺國家立足于擴大國內消費需求，使得過分倚重進出口貿易的中國經濟面臨著巨大的轉型壓力，承當著大量出口任務的微型企業面臨著嚴峻的挑戰。廣西地區依托廉價的勞動力資源，大力開展出口外向型的微型企業。隨著經濟危機的浪潮，這些企業在企業融資發面遭遇到巨大困難。與大企業相比，廣西微型企業的經營環境和貸款條件處于非常劣勢的地位，銀行對廣西微型企業提供貸款的單位處理本錢遠遠高于大企業。如果說面向微型企業的小型金融機構在進行微型企業貸款或小額信貸業務時具有靈活處理的便利特性，那么大型商業銀行由于信息處理不靈活、決策模式固化等原因造成單位本錢較高，造成內生動力嚴重缺乏。 三、廣西微型企業融資困難

6、內部原因 首先，自身資本缺乏，缺乏必要的貸款擔保，是廣西微型企業融資困難的一個重要原因。一般來說，微型企業本身屬于小型規模經營，其自身資產規模小，生產經營的穩定性差，因此不易實現大規模的產業經營，其經營規模和市場占有率的限制使得難以把握市場開展機遇和掌握新技術，加之資本缺乏的劣勢，因此難以參與劇烈的市場競爭。微型企業的利潤率低和效益不穩固造成企業的現金流不穩定，缺少合格的抵押品，難以從銀行等金融機構獲得足夠的資金支持，致其使失去開展壯大的時機，如此惡性循環下去，微型企業更加難以募取資金，在遇到良好的開展機遇時限制其開展壯大，甚至有可能造成停滯不前， 導致微型企業更加難以籌措資金。 其次，公司的

7、財務管理制度不健全，財務信息不真實、不透明等問題造成公司治理混亂。有些中小企業可能會制作多本賬冊，以期實現獲得國家專項補貼、逃避稅收、債務或者向銀行爭取貸款等各種目的。這些假假真真的財務信息，有時令最有經驗的信貸工作人員也無從分辨。另外，局部企業經營管理者水平低下，對于信用的重要性缺乏足夠的意識，惡意拖欠貸款本息，這種逃避債務的行為給銀行造成損失，導致銀行回避微型企業的信貸業務。這是廣西乃至全國的微型企業普遍存在的一個問題。再者，由于微型企業大多屬于家族式企業，企業主管理水平，參差不齊，往往人事財務一把抓，導致賬務不明晰，很難形成正規有效的管理體系；信用意識淡薄，經常以經營艱難為由，拖欠貸款

8、。這些都造成銀行等金融機構對于微型企業的不信任，雙方難以進行長期有效的合作。 再次，微型企業的資產總額小，抗風險能力差，在劇烈的市場競爭中淘汰率高，它們很難與銀行和貸款公司建立良好的信用關系。微型企業的規模有限，營業收入少，其對整個市場的影響力極其有限。因此，微型企業只是市場的被動接受者。加之缺乏規模經濟，造成科研創新能力和品牌競爭力弱，與同行業大中型企業相比在市場競爭中淘汰率較高，因此它們抵御市場風險的能力將會較弱，難與銀行和貸款公司建立良好的信用關系。這也是廣西微型企業融資困難的一個重要的內部原因。 外部原因 首先，大型金融機構和國有商業銀行的傳統政策，使其在提供金融資源時更傾向于大企業。

9、銀行等金融機構可以從為大中型企業的金融效勞中獲取更多的收益， 而小微企業資產少， 經營穩定性差， 銀行很難從小微企業身上得到同規模的收益， 更可能出現因小微企業倒閉無法歸還貸款，而其資產缺乏以抵償貸款從而銀行本息無法收回的情況 。因此愿意為微型企業提供資金的銀行等金融機構很少，再加上它們對于微型企業的歧視，廣西地區的微型企業融資體系很不完善。 其次，面向微型企業貸款進行擔保的信用體系不健全。從性質方面來說，微型企業的固定資產較少。從抵押品屬性來講，微型企業有限的固定資產缺乏獲得所需要的資金或者本身就是不良抵押品。從貸款流程方面來看，貸款審批環節冗長、過程名目繁雜，這些都很難符合微型企業對資金需

10、求的短、頻、快的特點。以辦理土地或房產抵押評估和登記手續為例。一般來講，在廣西如果想要通過土地或房產抵押來貸款，其銀行評估包括提出申請、實地勘測、現價估算等環節，而僅僅是登記這一項就包括土地所有權調查、地形測繪、土地權利登記等步驟。諸多程序環環相扣，相互牽制，嚴重降低了資金的發放效率，難以有效解決微型企業的資金困難。再說擔保，微型企業之間的相互擔保形同虛設，不能得到銀行的成認，沒有實際意義。如果去找資質好的大企業，出于自身信用考慮資質好的企業很少愿意為中小企業擔保，而資質一般的企業，其擔保又很難獲得銀行的認可。 再次，扶持微型企業開展的政策難以有效落到實處。雖然微型企業在活潑經濟、增加就業等方

11、面發揮著重要的作用，但是在經濟總量方面，大企業才是地方稅收的龍頭，因此，對于大企業的優惠政策是政府的主要政策。微型企業大局部處于產業鏈的底端，屬于勞動密集型企業，需要合理的引導才能促進其升級和轉型。目前廣西支持、保障微型企業開展的法律、法規體系不健全。具體來講，廣西微型企業按照所有制形式進行行業歸屬管理， 這種依靠行政手段而非市場手段的管理模式容易造成微型企業管理工作機構重疊的現象，有時候出現多頭共管的范圍重復，有時候又會形成無人問津的管理真空。再加上微型企業立法不甚標準，沒有區分微型企業與中小企業在資金使用量等方面的區別，使得微型企業的法律地位和社會權利并不能得到有效保障。這些都加劇了廣西微

12、型企業的融資困難。 四、政策建議 首先，廣西微型企業應加強自身的開展，調整內部結構，壯大企業規模。從原因分析可以看出，微型企業自身存在的問題是導致廣西微型企業融資難的一個重要原因。為此，微型企業要加強自身的經營管理。建立科學的企業管理制度，并且在經營過程中，要時刻注意進行技術設備的革新換代，進行品牌建設重視產品質量，促進自身實力的成長壯大。與此同時，加快人才引進機制，增強信用意識，改革企業財務管理混亂的狀況，建立完整、明晰、可信度高的財務信息公開制度， 不去成心拖欠銀行的貸款， 按時歸還貸款本息，以維護企業信用來贏得銀行等金融機構的信任，促使企業長遠開展。 其次，廣西政府應當建立健全更加有效的

13、政策支持體系，為廣西微型企業提供有利的融資環境，有效解決微型企業融資難的問題。例如，借鑒國外興旺國家的經驗，制定微型企業綜合協調的改革開展規劃，強調微型企業政策與其他經濟政策相配合。此外，廣西政府有關部門應該加強法規政策的宣傳力度，積極匯總有關數據，在網站上公開或編寫宣傳單，通過采取這種靈活的宣傳手段向廣闊微型企業免費發放，明確告知廣闊微型企業可以享受的融資優惠政策和政府效勞并且詳細講解對于優惠政策的申請過程和方法，也可以設置專門機構對微型企業的融資貸款進行指導。進一步解決政府與企業信息不對稱的問題。 第三，引導銀行等金融機構加快金融體制創新，完善廣西微型企業的資本效勞市場。廣西政府要率先引導

14、銀行等金融機構加快對微型企業金融效勞系統的改革和開展，開發適合廣西微型企業的金融信貸產品。在行政方面，縮短微型企業申請貸款的程序和時間，最大限度的簡化審批手續，提高金融資金的支持效率。進行銀行等融資機構的內部改革，成立微型企業信貸部，有效管理小微企業信貸。為了克服廣西微型企業固定資產少、抵押品缺乏的問題，應放寬抵押品限制，允許企業存貨和大宗商品等作為抵押品。另外，充分發揮地方銀行的自主權，在國家允許的范圍內合理降卑微型企業貸款的利率，取消重復的貸款收費工程，盡量降卑微型企業的融資本錢。由于國有商業銀行和大型機構對于微型企業放貸的審慎，以及微型企業通過銀行等大型金融機構進行融資的本錢較高，許多微型企業將融資需求向了民間借貸。但是，由于民間融資在我國還缺乏相關的法律保護，遇到問題時責任劃分難以明確，因此增加了微型企業向民間融資的困難。 參考文獻 【1】劉晶晶，我國小微企業的融資環境問題及對策研