1、鵬鷗環保2021年二季度財務分析報告、上市公司基本信息1=機構簡介：發行人系由江蘇鵬鷗環境工程承包有限公司整體變更設立。2013年1月，經江蘇省 商務廳關于同意江蘇鵬鷗環境工程承包有限公司變更為外商投資股份有限公司的批復（蘇 商資201361號）以及江蘇省人民政府外商投資企業批準證書（商外資蘇府資字 201192762號）批準，由鵬的投資等12家單位作為發起人，整體變更設立鵬鷗環保股份有限 公司。公司以截至2012年8月31日經審計的凈資產1,248, 763, 233. 02元折為股本 400, 000, 000. 00元,每股面值1元，其余848, 763, 233. 02元作為股本溢價記

2、入資本公積。 2013年1月21 h,公司在無錫市工商行政管理局登記注冊并領取了企業法人營業執照， 注冊號320282000013702,注冊資本40, 000. 00萬元。主營業務：投資及運營業務、工程承包業務、設備生產及銷售業務經營范圍：從事環保工程、水處理工程、市政公用工程專業承包業務；從事機電設備安裝專業 承包業務；從事生活污水、工業污水治理業務；環保材料、環保產品、環保設備的研發、設 計、集成、制造、銷售、貿易代理；環保、水處理、市政公用領域的投資、建設、運營；環境 微生物技術、污泥處置技術、再生資源技術、非危險廢棄物資源化處置技術的研發、轉讓、咨 詢、服務；自營和代理各類商品及技術

3、的進出口業務（國家限定企業經營或禁止進出口的商品 和技術除外）。（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動）許可項目：建 設工程設計（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動，具體經營項目以審 批結果為準）二、財務報表分析（一）利潤數據2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環比銷售商品、 提供勞務收 到的現金（萬元）37, 454. 6640,511.9480, 733. 0434, 357. 3634, 854. 5635, 978. 627. 46%-7. 55%收到的稅費222.

4、21125. 32254. 44230.5511.61335. 97-56. 57%77. 31%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環比返還（萬元）收到其他與 經營活動有 關的現金-7, 494. 638, 292. 946, 451.81-1,579. 571,232. 061, 636. 79-708. 30%-190.37%（萬元）經營活動現 金流入小計30, 182. 2448, 930. 1987, 439. 2933, 008. 2836, 598. 2237, 951.38-17. 53%-

5、38.32%（萬元）購買商品、 接受勞務支 付的現金38, 626. 82142,479.7127, 686. 2640, 410. 9224, 875. 6232, 833. 0255. 28%-9. 07%（萬元）支付給職工 以及為職工 支付的現金3, 762.514, 977. 292, 939. 153,215. 833, 148. 035,116. 8919. 52%-24. 41%（萬元）支付的各項稅費（萬元）7, 740. 565, 793. 314,418.512, 407. 446, 506. 843, 374. 8718. 96%33. 61%支付其他與 經營活動有 關的現

6、金3,151. 126, 634. 114, 456. 321,472. 87-181.263, 220. 56-1838. 48%-52. 50%（萬元）經營活動現 金流出小計53, 281.0259, 884. 4239, 500. 2447, 507. 0634, 349. 2344, 545. 3555. 12%-11.03%（萬元）經營活動產 生的現金流 量凈額（萬23, 098. 7810, 954. 2347, 939. 0414, 498. 782, 248. 99-6, 593. 97-1127.07%110. 87%元）取得投資收 益收到的現8.318. 3326. 993

7、0. 9859. 7837. 29-86. 10%-0. 28%金（萬元）投資活動現 金流入小計7, 207. 4714. 8917, 289. 6117, 341. 181,317. 632, 403. 38447. 00%48316.83%（萬元）購建固定資 產、無形資 產和其他長 期資產支付 的現金（萬1,411.755, 160. 168, 542. 92-1,252. 131,275. 191,886. 7710. 71%-72. 64%元）投資支付的 現金（萬元）10.02, 675. 032, 468. 051,200.050.01,900.0-80. 00%-99.63%投資活

8、動現1金流出小計1,421. 757, 835. 1641,010. 97-52. 131, 325. 193, 786. 777. 29%-81.85%1 （萬元）.1投資活動產5, 785. 72-7, 820. 2717, 393. 31-7. 56-1, 383. 38-173. 98%_12021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環比生的現金流 量凈額（萬元）23, 721.3776604. 83%吸收投資收 到的現金（萬元）869. 394.07, 137. 5940.0-6, 981.387, 04

9、3. 38-112.45%21634. 75%取得借款收 到的現金（萬元）11,900.022, 000. 025, 500. 016, 100.015, 900. 034, 375. 0-25. 16%-45. 91%籌資活動現 金流入小計（萬元）12, 769. 3922, 004. 025, 643. 016,210. 8215, 842. 3941,418. 38-19. 40%-41. 97%償還債務支 付的現金（萬元）16, 676. 757, 135.037, 655. 510, 635.012, 681.521,235.031. 50%133. 73%分配股利、利潤或償付 利息

10、支付的 現金（萬元）6, 658. 311, 170. 342, 240. 121,235. 665,416. 761, 124. 0722. 92%468.92%籌資活動現 金流出小計（萬元）23, 607. 138, 305. 3439, 895. 7611,941.4718, 030. 6542, 345. 9930. 93%184. 24%籌資活動產 生的現金流 量凈額（萬元）10, 837. 7413, 698. 6614, 252. 764, 269. 34-2, 188. 26-927. 61395. 27%-179.12%現金及現金 等價物凈增 加額-28, 150. 8-5,

11、 075. 849, 964. 927, 163. 8853. 17-8, 904. 9653046.96%454.60%期初現金及 現金等價物 余額（萬元）60, 143. 6565,219. 4955, 254. 5748, 090. 6948, 037. 5256, 942. 4825. 20%-7. 78%期末現金及 現金等價物 余額（萬元）31,992. 8560, 143. 6565,219. 4955, 254. 5748, 090. 6948, 037. 52-33. 47%-46.81%l：營業總收入（億元）季度走勢利潤分析：2021年二季度利潤總額為13439. 53萬元，

12、與2020年二季度的12303. 89萬元相 比，增長9. 23%；環比2021年一季度的9932. 94萬元相比，增長35.3%,利潤總額主要來源于 主營業務。（二）現金流數據2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環比銷售商品、 提供勞務收 到的現金37, 4白4. 6640,511.9480, 733. 0434, 357. 3634, 854. 5635, 978. 627. 46%-7. 55%（萬元）收到的稅費 返還（萬元）222.21125. 32254. 44230.5511.61335. 97

13、-56. 57%77. 31%收到其他與 經營活動有 關的現金-7, 494. 638, 292. 946, 451.81-1, 579. 571,232. 061, 636. 79-708. 30%-190.37%（萬元）經營活動現 金流入小計30, 182. 2448, 930. 1987, 439. 2933, 008. 2836, 598. 2237, 951.38-17. 53%-38.32%（萬元）購買商品、 接受勞務支 付的現金38, 626. 8242,479.7127, 686. 2640, 410. 9224, 875. 6232, 833. 0255. 28%-9. 07

14、%（萬元）支付給職工 以及為職工 支付的現金3, 762. 514, 977. 292, 939. 153,215. 833, 148. 035, 116. 8919. 52%-24. 41%（萬元）支付的各項 稅費（萬元）7, 740. 565,793.314,418.512, 407. 446, 506. 843, 374. 8718.96%33.61%支付其他與 經營活動有 關的現金3, 151. 126, 634. 114, 456. 321,472. 87-181.263, 220. 56-1838.48%-52. 50%（萬元）經營活動現 金流出小計53,281.0259, 884

15、. 4239, 500. 2447, 507. 0634, 349. 2344, 545. 3555. 12%-11.03%（萬元）經營活動產 生的現金流 量凈額（萬23, 098. 7810, 954. 2347, 939. 0414, 498. 782, 248. 99-6, 593. 97-1127.07%110. 87%元）取得投資收 益收到的現8.318. 3326. 9930. 9859. 7837. 29-86. 10%-0. 28%金（萬元）投資活動現7, 207. 4714. 8917, 289. 6117, 341. 181,317. 632, 403. 38447. 00

16、%48316.83%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環比金流入小計（萬元）購建固定資 產、無形資產和其他長 期資產支付1,411.755, 160. 168, 542. 92-1,252. 131,275. 191,886. 7710. 71%-72. 64%的現金（萬 元）投資支付的 現金（萬元）10.02, 675. 032, 468. 051,200.050.01,900.0-80. 00%-99.63%投資活動現 金流出小計（萬元）111,421.757, 835. 1641,010. 97-5

17、2. 131,325. 193, 786. 777. 29%-81.85%投資活動產 生的現金流 量凈額（萬 元）5, 785. 72-7, 820. 2723, 721.3717, 393. 31-7. 56-1, 383. 3876604. 83%-173.98%吸收投資收 到的現金（萬元）869. 394.07, 137. 5940.0-6, 981.387, 043. 38-112.45%21634.75%取得借款收 到的現金（萬元）11,900.022, 000. 025, 500. 016, 100.015, 900.034, 375. 0-25.16%-45. 91%籌資活動現

18、金流入小計（萬元）12, 769. 3922, 004. 025, 643. 016,210. 8215, 842. 3941,418. 38-19.40%-41.97%償還債務支 付的現金（萬元）16, 676. 757, 135.037, 655. 510, 635. 012, 681.521,235.031. 50%133. 73%分配股利、利潤或償付 利息支付的 現金（萬元）6, 658.311, 170. 342, 240. 121, 235. 665,416. 761, 124. 0722. 92%468. 92%籌資活動現 金流出小計（萬元）23, 607. 138, 305.

19、3439, 895. 7611,941.4718, 030. 6542, 345. 9930. 93%184. 24%籌資活動產生的現金流 量凈額（萬 元）10, 837. 7413, 698. 6614, 252. 764, 269. 34-2, 188. 26-927. 61395. 27%-179.12%現金及現金等價物凈增 加額-28, 150. 8-5, 075. 849, 964. 927, 163. 8853. 17-8, 904. 9653046.96%454.60%期初現金及 現金等價物 余額（萬元）60, 143. 6565,219. 4955, 254. 5748, 09

20、0. 6948, 037. 5256, 942. 4825. 20%-7. 78%期末現金及31,992. 8560, 143. 6565,219. 4955, 254. 5748, 090. 6948, 037. 52-33. 47%-46.81%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環比現金等價物 余額（萬元）現金流分析：2021年二季度期末現金及現金等價物余額為31992. 85萬元，與2020年二季度的 48090. 69萬元相比，增長-33.47%；環比2021年一季度的60143. 65萬元相比,

21、增長-46.81%。（三）資產負債數據2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環比貨幣資金（萬元）37, 098. 1264, 280. 8669,310. 7958,215. 4250,816. 6254, 778. 39一27.00%42. 29%交易性金 融資產（萬 元）1, 102. 641, 102. 821, 102. 851,803. 862, 302. 143, 550. 0-52.10%-0. 02%應收票據（萬元）1,034. 972, 482. 993, 072. 2649. 8738.

22、95579. 972557.19%58, 32%應收賬款（萬元）77, 354. 1273, 768. 7670, 564. 9280, 168. 9680, 896. 8880, 360. 28-4. 38%4. 86%預付款項（萬元）3, 434. 183, 201. 113, 090. 55, 137. 045, 330. 795, 327. 58-35. 58%7. 28%其他應收 款（萬元）15, 059. 0613, 983. 128, 694. 597, 672. 647, 544. 617, 286. 2999. 60%7. 69%存貨（萬元）12, 959. 7613,212

23、.8111,084. 3563,217. 5559, 443. 7251,855.68-78.20%-1. 92%一年內到 期的非流 動資產（萬 元）8, 232. 318, 041.947, 945. 147, 744. 867, 187. 336, 801.7514. 54%2. 37%其他流動 資產（萬元）21, 167.917, 901.5217, 763. 4515,717. 1515, 330. 25iia ii38. 08%18.25%流動資產 合計（萬 元）238, 265. 92246, 995. 63241,038. 88242, 978. 17230, 736. 9226

24、, 366. 753. 26%-3. 53%長期應收款（萬元）356, 153. 12336, 784. 82334, 966. 61329, 341.49314,713. 86306, 164. 4913. 17%5. 75%長期股權 投資（萬 元）7, 846. 9814, 878. 8712, 160. 7716, 285. 2813, 370. 6613,553.44-41.31%47. 26%固定資產（萬元）37, 260. 4435, 566. 5834, 246.8133, 503. 8533, 449. 3533, 951.7711.39%4. 76%2021-06-30202

25、1-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環比在建工程 （萬元）24, 104. 1221,805. 1618, 463. 039, 536. 844, 492. 922, 434. 05436. 49%10. 54%無形資產（萬元）7,019. 167, 455. 697, 549. 537, 158. 777, 045. 557, 122. 24-0. 37%-5. 86%商譽（萬 元）732.19732.19732. 19732. 19732. 19732.190. 00%0. 00%長期待攤 費用（萬 元）1, 118. 441,

26、 191.05643. 71528. 58445. 11402. 15151.27%-6.10%遞延所得 稅資產（萬 元）16,614. 3816, 594. 2316, 678. 8315, 756. 5715, 794. 1316, 041.715. 19%0. 12%其他非流 動資產（萬 元）295. 33295. 33311. 72, 074. 281,082.51772. 04-72.72%0. 00%非流動資 產合計（萬 元）455, 380. 63439, 083. 45429, 532. 7415,697. 37393, 705.81383, 753.615.67%3.71%資

27、產總計（萬元）693, 646. 55686, 079. 07670, 571. 57658, 675. 54624, 442. 71610, 120. 3511.08%1. 10%短期借款（萬元）70, 685. 4970, 433. 5554, 668. 3761,500.057, 600. 044, 900. 022. 72%0. 36%應付賬款 （萬元）94, 350. 4576, 944. 4691,756. 8684, 252. 6872,017. 165, 906. 1831.01%22. 62%應付職工 薪酬（萬 元）2, 028. 481,861.553, 227. 32,

28、303. 11,997. 841,696.911.53%8. 97%應交稅費（萬元）8, 761. 512,904.4115, 022. 9410, 961.6111,832. 5814, 203. 73-25. 95%32. 10%其他應付 款（萬元）13, 266. 7725, 269. 5613,811.5415, 895.314, 165. 6214, 549. 99-6. 35%47. 50%一年內到 期的非流 動負債（萬元）12,356.8112, 426. 0412, 225. 0811,889. 2511,818.015,018.04. 56%-0. 56%其他流動 負債（萬

29、元）8, 232. 897, 239. 367, 746. 695,935.415, 658. 85, 902. 6645. 49%13. 72%流動負債 合計（萬 元）212,618. 1210, 576. 12202, 601. 06200, 427.41182, 123. 2169, 148. 5816. 74%0. 97%長期借款 （萬元）55, 463. 2560, 756. 4761,357. 9566,614. 1765, 086. 971,041. 17-14. 79%-8.71%預計負債（萬元）17,612. 7317, 241.9616, 902. 0816, 557. 6

30、516, 178. 7515,819. 168. 86%2. 15%遞延所得9, 629. 659, 491. 429, 332. 619, 275. 079, 118. 288, 970. 435.61%1.46%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環比稅負債（萬 元）非流動負 債合計（萬 元）85, 749. 4490,019. 1590, 137. 294, 579. 0191,381.596, 831.76-6. 16%-4. 74%負債合計 （萬元）298, 367. 54300, 595. 27

31、292, 738. 26295, 006. 42273, 504. 7265, 980. 349. 09%-0. 74%實收資本（或股 本）（萬元）71,424. 4871,484. 4871,484. 4871,484.4872,917. 6649, 089. 5-2. 05%-0. 08%資本公積 金（萬元）195, 143. 5595, 340. 3595, 340. 3591,392.27109, 946. 01133, 774. 17-13. 46%-0.21%庫存股（萬元）3, 981. 266, 923. 776, 923. 776, 923. 7726,910. 6926, 9

32、81.51-85.21%42. 50%盈余公積 金（萬元）6, 821.986, 821.986, 821.985, 874. 755, 874. 755, 874. 7516.12%0. 00%未分配利 潤（萬元）198, 343. 42192,252.51184, 891.95174, 727. 53162, 558. 87156, 677. 2322. 01%3. 17%歸屬于母公司股東 權益合計（萬元）367, 752. 17358, 975. 55351,614. 99336, 555. 26324, 386. 6318,434. 1413. 37%2. 44%少數股東 權益（萬 元

33、）27, 526. 8426, 508. 2626,218. 3327, 113. 8626, 551.4125, 705. 873. 67%3. 84%股東權益 合計（萬 元）395, 279. 01385,483.81377, 833. 32363, 669. 12350, 938. 02344, 140.0112. 63%2. 54%負債和股 東權益合 計693, 646. 55686, 079. 07670, 571.57658, 675. 54624, 442. 71610, 120. 3511.08%1. 10%資產分析：2021年二季度資產總計為693646. 55萬元，與202

34、0年二季度的624442. 71萬元相 比，增長11.08%；環比2021年一季度的686079. 07萬元相比,增長1. 1%。負債分析：2021年二季度負債總計為298367. 54萬元，與2020年二季度的273504. 7萬元相 比,增長9.09%；環比2021年一季度的300595. 27萬元相比,增長-0. 74%（四）財務指標數據2021-06-2021-2020-12-2020-09-3003-3131302020-06-1 2020-3003-31同比i環比12021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-3

35、1同比每股收益eps (元)0. 150. 10. 160. 170. 120. 130. 03扣除非經常損益 后的凈利潤(萬 元)10, 720. 037, 268. 4711,498.4111,697. 668, 923. 516, 264. 221796.52經營活動凈收益(萬元)12, 482. 369, 391.6718, 947. 013,478. 111,330. 837, 492. 291151. 53價值變動凈收益 (萬元)178. 6351.42, 094. 38-1, 078. 05-170.859. 26349. 48凈資產收益率 roe(%)2. 952. 073.

36、233. 682.791.940. 16凈資產收益率(扣 除非經常損益)(%)2.952. 053. 343. 542. 781.930. 17總資產凈利率 roa (%)1.581. 131. 521.981.591.08-0.01銷售凈利率(%)18. 0219. 1212. 6523. 3221.6220. 18-3. 60銷售毛利率(%)32. 0340. 0439. 9636. 6239. 7541.36-7. 72營業總成本/營業 總收入(%)79. 3376.5176.2175. 2475. 0477. 34. 29營業利潤/營業總 收入(%)22. 2724. 5618. 7923.4127. 0326.5-4. 76凈利潤/營業總收 入(%)18. 0219. 1212.6523. 3221.6220. 18-3.60營業費用/營業總 收入(%)1.391.462.890.91.21.320. 19管理費用/營業總 收入(%)4.97. 286. 854. 625. 347. 12-0.44財務費用/營業總 收入的3. 235.02. 963. 755. 296. 36-2.06經營活動凈收