1、資金運營知識競賽題庫（86題含答案）1. 區域資金效益激勵方案中，P30指的是（）A.區域按項目個數從多到少排序，排名在前30%的項目個數門檻(正確答案)B.區域按項目個數從少到多排序，排名在前30%的項目個數門檻C.區域按合作項目個數從多到少排序，排名在前30%的合作項目個數門檻D.區域按合作項目個數從少到多排序，排名在前30%的合作項目個數門檻2. A區域的某項目8月（31天）共上報日報22天，其中，有10天沒有監控資金，有12天監控資金每天均為3億，此項目8月日均監控資金余額為（）A.3億B.1.16億C.1.5億D.1.64億(正確答案)3. 本月監控比例=區域本月監控資金日均余額/區

2、域近12個月銷售總額(含本月)（）A.正確B.錯誤正確答案：B4. 財務不操盤合作項目章、證、照管理原則為（）A.我司單獨管控B.合作方單獨管控C.雙方共管(正確答案)D.合作方管理，我方監督5. 除以下特殊情形外，我方并表的外部合作項目的注冊資本金均須與項目土地價款基本保持一致：（）A.原為我方全資項目，后增加外部合作方入股B.城市更新項目（舊改項目）(正確答案)C.或有負債風險較高或不明的收購類項目(正確答案)D.其他集團財務資金中心認為不適用的項目(正確答案)6. 地區戰略型合作方，符合以下條件的可申請納入白名單（）A.履約及信用情況良好，無違約B.與我方合作的項目無欠投情況C.和我司管

3、理理念相符，無重大分歧D.以上所有均需滿足(正確答案)7. 對于工商登記出資比例（%），資金投入比例（%）利潤分配比例（%）以下說法不正確的是（）A.合資項目，合作方工商登記出資比例，資金投入比例和利潤分配比例可以全部為0%(正確答案)B.若合作協議約定碧桂園方（含跟投公司）和合作方的資金投入比例和利潤分配比例不一致，遵照合作協議約定維護C.若合作協議約定，分配股東利潤或者銷售回款達到預期值后按照銷售回款的百分比分配利潤，利潤參照工商登記出資比例或者資金投入比例維護D.針對跟投公司退股情況，項目走完預算定比流程后相應比例可直接反寫主數據，股東投入回籠只需刷新新數據即可8. 發起SAP股東投入回

4、籠申請，當業務類型為（），到期時間和利率兩個字段必填。A.股東回籠-融資貸入(正確答案)B.股東投入-資產作價C.股東投入-開發資金D.股東回籠-合作方理財計息9. 發生墊資15日期限屆滿后合作方仍未投入的，區域應在（）內發起集團總裁終審流程：A.5天B.5個工作日C.30天(正確答案)D.15天10. 非財務操盤項目中由于與合作方共管項目的可動用資金，月末在上報項目的資金余額時，該部分資金余額應填報在“共管資金”（）A.正確B.錯誤正確答案：B11. 非貸款戶收到貸款流入，區域可提供貸款流程等佐證附件，允許5天內調整至貸款凍結，超出5天后將納入銀行監控等相關屬性。（）A.正確B.錯誤正確答案

5、：A12. 非通用版按揭合作協議有效期為（）A.6個月B.3個月C.不得長于1年(正確答案)D.1年13. 符合“關于融資工作及融資資金回籠”中“特殊情形”所約定的條件，申請突破“融資資金使用/回籠條款”，需（）審批：A.楊主席B.集團首席財務官(正確答案)C.集團總裁D.常務副總裁（分管投策中心）(正確答案)14. 根據2021過程回款考核獎罰方案，區域滾動回款率大于95%的固定激勵系數和逾期自付罰款系數分別為（）。A.a=0.015%;b=0.02%(正確答案)B.a=0.01%:b=0.02%C.a=0.03%;b=0.02%D.a=0.02%:b=0.015%15. 根據2021年合作

6、項目資金管理要求，以下說法有誤的是（）A.合作協議簽訂時建議項目供應鏈融資由項目使用并承擔相關融資利息B.項目公司不使用貸款的情況下，利息不由項目公司承擔C.由碧桂園方使用及回籠的融資款應及時回籠碧桂園方大股東D.不占用碧桂園擔保資源，項目融資的還貸風險由碧桂園方全額承擔，合作方可使用不可回籠(正確答案)16. 根據集團字2021第274號文，關于公司注冊資本設置以下說法錯誤的是（）A.對于集團并表合作的房產類項目公司，注冊資本認繳額應與項目土地價款一致B.對于集團非并表合作的房產類項目公司，原則上注冊資本認繳額不超過土地價款，具體金額由集團投策中心及財務資金中心負責審核確定。C.集團非并表合

7、作的房產類項目公司，公司章程中關于實繳年限約定設置不低于5年(正確答案)D.對于集團并表合作的房產類項目公司公司，章程中關于實繳年限約定設置原則上為5年17. 關于財務不操盤項目的說法，正確的是：（）A.原則上不獲取非我司財務操盤的項目(正確答案)B.我司派駐財務人員應對項目的所有付款參與審核(正確答案)C.要求資金封閉管理(正確答案)D.如有開通網銀的賬戶，我司派駐財務人員應對每個賬戶至少保管一個查詢U盾18. 關于單據類型描述正確的有：（）A.內轉單：基于真實業務，股東投入回籠、融資或監控資金走賬、代收代付清理、薪資分攤等，做賬形成往來。(正確答案)B.特轉單：集團管控要求，區投集投股東投

8、入回籠調整、富余資金理財額度調整、富余資金理財支付利息額度調整等，不做賬，不形成往來。(正確答案)C.可用資金額度調整單：適用于額度調劑，項目與區域平臺借調額度、集團內股東投入回籠先收后支調整等不做賬，不形成往來。(正確答案)D.以上說法都正確(正確答案)19. 關于供應鏈融資業務在內部計息時的調整，說法有誤的是：（）A.如合作方承擔供應鏈融資成本，則供應鏈還款時才視為支出B.如合作方不承擔供應鏈融資成本，則供應鏈貸入時即視為支出C.原則上合作方應按比例承擔供應鏈融資利息D.原則上供應鏈融資產生的節稅效益由我方享有(正確答案)20. 關于合作方借款增信措施的表述，有誤的是（）A.優先選擇流動性

9、高、易變現且有價值的物權擔保方式B.合作方需提供可覆蓋借款本息200%的足額擔保C.合作方實際控制人應提供連帶責任保證擔保D.各項目公司可任意選擇機構對抵質押物進行資產價值評估(正確答案)21. 關于開戶流程中，根據賬戶性質需上傳的附件分別為：（）A.收入戶：按揭準入流程或者按揭協議(正確答案)B.監管戶：監管協議或者政府監管文件(正確答案)C.共管賬戶:共管協議(正確答案)D.下撥戶：營業執照(正確答案)22. 關于理財購買業務場景描述，正確的說法是（）A.資金轉第三方賬戶為“是”，銀行流水為“是”，購買時，不生成付款單，本金不生成憑證B.資金轉第三方賬戶為“否”，銀行流水為“是”，購買時，

10、不生成付款單，本金不生成憑證C.資金轉第三方賬戶為“否”，銀行流水為“是”，購買時，生成付款單，本金生成憑證(正確答案)D.資金轉第三方賬戶“是”與“否”，本金的賬戶處理一樣23. 關于臨時資金占用，下列說法正確的有：（）A.監控資金走款，最遲不得超過7個工作日內回籠集團(正確答案)B.資金證明，不允許節假日（含周末及月末）前最后1個工作日下撥，且應在下撥資金的第2天回籠集團(正確答案)C.存款支持，月底存款支持應在次月初第1個工作日回籠集團，其他時間存款支持應在下撥資金的第2天回籠集團(正確答案)D.實繳資金（注冊資金），需下撥資金后第3個工作日內回籠資金(正確答案)24. 關于明確資金日報

11、及監控資金考核相關要求中，資金日報上報系統中默認按照賬戶監管類型自動反寫資金余額分類，原則上只有以下特殊情況（）才可以進行調整A.存款支持(正確答案)B.貸款收入(正確答案)C.貸款還款D.貸款利息25. 關于內部貸款和可用資金額度，以下說法正確的是：（）A.內部貸款放款時，內部貸款余額增加，可用資金額度不增加B.內部貸款放款時，內部貸款余額與可用資金額度同步增加(正確答案)C.內部貸款放款與還款，與可用資金額度無關D.以上說法均不正確26. 關于融資工作及融資資金回籠的說法正確的是：（）A.使用項目地塊使用權或在建工程抵押，僅能由碧桂園單方使用及回籠B.占用碧桂園方擔保資源，僅能由碧桂園單方

12、使用及回籠(正確答案)C.占用碧桂園方授信及機構合作額度資源，僅能由碧桂園單方使用及回籠(正確答案)D.碧桂園集團未超出股權比例提供擔保資源，合作方可按持股比例使用及回籠該筆貸款27. 關于投入回籠流程審批通過后，修改流程的結算方式，以下說法正確的是：（）A.結算方式為內轉，內轉單未推單的，可以修改為轉賬(正確答案)B.結算方式為股東間結算，未推單的可以修改為轉賬C.結算方式為轉賬，后續處理方式為推應付單且尚未推出，可以修改為內轉(正確答案)D.結算方式為轉賬，后續處理方式為推應付單且已推出應付單，就無法再修改28. 關于協定存款，以下說法錯誤的是（）A.原則上，國內房產板塊中我司操盤的項目，

13、除聯動收支戶、投資共管賬戶其余賬戶均應開通協定存款業務B.原則上，實際簽訂的協定合同應與系統賬戶主數據維護一致C.開通協定存款是提高本地賬戶年化收益率的有效方式之一D.協定存款收益最高可達1.15%(正確答案)29. 關于資金下撥資金用途選擇，說法錯誤的有（）。A.工程款材料款：工程款及甲供/甲指材料款、商票到期B.臨時占用：存款支持，資金證明，貸款走款等款項C.其他支出：工資、報銷款、社保公積金、下撥貸款利息、中收費等D.貸款還款：貸款本金、融資類、供應鏈融資業務還款(正確答案)30. 關于資金效益，主要是從哪些方面進行考核的（）A.資金增益(正確答案)B.投資款計劃準確性(正確答案)C.資

14、金綜合管控水平(正確答案)D.理財收益31. 合作方按比例支付我方等額的墊資資金時，若合作協議尚未簽訂，我方可提供（）保障合作方資金安全。A.資金安全承諾函B.資金同等占用承諾函(正確答案)C.借款合同D.資金回籠承諾函32. 合作方富余資金計息是以項目分灶額度明細賬作為基礎計算的。（）A.正確B.錯誤正確答案：B33. 合作方借款本息金額（未返還合作方本金余額+合作方累計已實現未分配利潤金額+抵質押物評估價值）×（）A.50%(正確答案)B.100%C.150%D.200%34. 合作項目需投入開發資金1億，我方占比60%，合作方占比40%。我方實際投入0.6億，合作方實際投入0.

15、3億，則我方墊資金額：（）A.0B.0.24C.0.18D.0.06(正確答案)35. 合作協議未明確資金共管，但資金仍在項目封閉管理，無法歸集集團的合作項目收入戶，其監管類型應該維護共管賬戶（）A.正確B.錯誤正確答案：B36. 集團建議的預計利潤分配比例上限是？（）A.60%B.70%(正確答案)C.80%D.90%37. 結算方式為轉賬，不可能對應以下哪一類后續處理方式?（）A.推應付單B.收款單位收款稽核C.推應付單+協同D.審核通過即取數(正確答案)38. 解控樓款若3天內不用于還貸款的存入貸款戶的資金，應與共享溝通日報調整至銀行監控，未及時調整抽查發現計入信用檔案（）A.正確B.錯

16、誤正確答案：A39. 臨近年底，以下哪些資金結算行為宜操作？（）A.月末最后一天操作劃賬結算，且當天收入賬戶不能落地B.為了盤活監控資金，年末劃撥監控賬戶資金到外包單位，但不能保證年底前收回C.表內項目同股同權回籠給外部股東D.在滿足回籠條件的前提下，表外項目同股同權回籠股東(正確答案)40. 某合作項目，于2021年11月2日（周二）摘牌，合作協議在摘牌當天簽訂，我方墊付的土地款合作方最晚于（）前需投入。A.2021年11月9日(正確答案)B.2021年11月7日C.2021年11月23日D.2021年11月17日41. 某區域項目A為資金封閉管理的合作項目，我司權益比例為60%，2021年

17、9月30日的資金余額日報表顯示，上報的銷售監控（銀行監控）資金余額為100萬元，質押保證資金為100萬元，理財資金100萬元，公司因為貸款存入保證金100萬元，可調用資金200萬元，則可知該項目9月30日合作項目沉淀資金余額為（）A.300萬(正確答案)B.200萬C.100萬D.400萬42. 某項目2021年8月滾動回款率等于2020年8月至2021年7月的簽約對應在2020年8月至2021年8月的回款額/2020年8月至2021年7月的簽約額。（）A.正確B.錯誤正確答案：A43. 某項目存在監控資金，有條件解凍監控資金，卻沒有解凍的，經集團檢查認定為區域或者項目原因的，以未解凍金額按（

18、）利息計算當前資金成本后按照（）扣減區域資金效益專項獎金A.5%、10%B.10%、10%C.5%、5%D.10%、5%(正確答案)44. 某項目公司，2021年1月2日可用資金額度為800元，內部賬戶余額為1000元，2021年1月3日上收集團2000元，當日下撥500元，可用額度調整單調增100元，以上單據都已經生效，則項目公司2021年1月3日的內部賬戶余額為（）A.1000B.2500(正確答案)C.2600D.240045. 某項目公司截至21年8月31日，查ZTR916未分配利潤是6億，其中已確收部分應繳未繳土增稅估算3億，已售部分存在退樓、賠償約0.5億，未售大宗成本0.4億，預

19、計難出售，無其它大額支出，無收下級分紅，歷史已分紅0.6億，該項目公司預算口徑周期凈利潤2.6億，那么當前可分配利潤評估多少？（）A.2.1B.1.5C.2(正確答案)D.2.646. 某項目在SAP系統記賬，項目資金執行表的直接取數來源不包括（）A.資金往來款抵扣單及關聯的應付單B.賬扣單(正確答案)C.可用資金額度調整單D.自制結轉單47. 內部賬戶余額是項目成立以來，累計的內部賬戶的余額（）A.正確B.錯誤正確答案：A48. 區域信用檔案根據資金風險、合作項目管理、銷售回款業績的真實性和區域數據質量評分。（）A.正確B.錯誤正確答案：A49. 區域信用管理方案適用于方案發布日后發現的所有

20、違規事項，以事項發生日期為準。（）A.正確B.錯誤正確答案：B50. 若發生墊資情況的，由集團審批選擇：（）A.稀釋合作方股權(正確答案)B.收取墊資違約金(正確答案)C.我方對等占用D.解除合作(正確答案)51. 投入回籠申請流程結束后，無需進入股東投入回籠-單據推送節點推單的是（）A.申請股東投入，后續處理方式為“強推內轉單”B.申請股東回籠，后續處理方式為“推應付單”C.申請股東投入，后續處理方式為“收款單位收款稽核”(正確答案)D.申請股東回籠，后續處理方式為“推應付單+協同”52. 突破融資資金使用及回籠條款回籠融資款給合作方，若開盤后評估發現其全周期預估凈利潤率低于定案凈利潤率，區

21、域內所有項目一年內不再允許給合作方回籠融資款。（）A.正確B.錯誤正確答案：B53. 為了保證簽約的質量，制度規定只有已付款比例超過30%的單套房屋才能被視為有效簽約，才能計入月份的簽約業績。（）A.正確B.錯誤正確答案：B54. 下列關于可用資金額度說法正確的是（）A.可用資金額度=可用資金額度（含在途）+累計預占金額(正確答案)B.可用資金額度=內部賬戶余額C.可用資金額度=累計資金貢獻（占用）D.以上說法都正確55. 下列關于土地款資金下撥附件要求說法正確的是：（）A.投資類付款流程及土地競拍流程(正確答案)B.若通過大股東投入，需增加上傳股東投入回籠流程（附件包括各股東投入明細）(正確

22、答案)C.若下撥公司與投資業務付款流程上的付款公司不一致，需提交BIP請示變更付款公司（集團資金部終審）D.若申請下撥金額與附件金額不一致，需在下撥審批流程中說明原因(正確答案)56. 下列哪個條款不屬于按揭引入協議的核心條款?（）A.保證期限與保證方式B.糾紛解決條款(正確答案)C.保證金條款D.效力優先條款57. 下列資金日報余額需進行重分類的是（）。A.銀行監控：達到解凍條件，銀行以保證還貸為由，不允許劃出或者要求劃出至貸款戶，實際未解凍B.銀行監控：兼具預售監控戶和貸款戶的監管類型，應優先維護為【銀行監控】C.銀行監控：存在監控資金達到可解凍條件，但未及時轉出D.貸款凍結：貸款戶中待扣

23、繳的還貸資金，將資金劃入貸款戶且3天內不用于還貸(正確答案)58. 下面不符合墊資計算邏輯的是（）A.碧桂園方投入5000萬時，則給合作方墊資金額等于5000萬×合作方投入比例B.碧桂園方回籠5000萬時，則給合作方墊資金額等于-5000萬×合作方投入比例C.合作方投入5000萬時，則給合作方墊資金額等于-5000萬×碧桂園方投入比例D.合作方回籠5000萬時，則給合作方墊資金額等于-5000萬×碧桂園方投入比例(正確答案)59. 現金流執行表中“其他投融凈額”包含以下哪些業務（）A.支付融資機構往來款(正確答案)B.區投集投富余資金理財利息(正確答案)

24、C.收到非財務操盤項目回籠款D.收回融資保證金60. 項目A將監控資金劃轉到總包B，總包B轉賬至集團非管控子公司C，集團非管控子公司C轉給項目A,請問集團非管控子公司C轉給項目A收支項目是（）A.外包工程款-貸款、監控款資金往來B.（紅沖）外包工程款-貸款、監控款資金往來C.付集團往來款（資金管控與資金管控，不含與中心的往來）D.付集團往來款（資金管控與資金非管控，資金非管控與資金非管控）(正確答案)61. 項目通過騰越走款形式盤活監控資金，以下相關單據中應選擇計息的是（）A.監控戶轉出給騰越對應的輔助明細B.內轉收回騰越資金對應的輔助明細C.內轉收到騰越資金對應的內部賬戶明細(正確答案)D.

25、以上均不計息62. 項目需拉單支付100萬，只要項目的內部賬戶余額大于100萬，就可以拉單支付（）A.正確B.錯誤正確答案：B63. 一般情況下，系統不允許項目申請借調額度后的可用資金額度大于內部賬戶余額，從源頭上避免項目出現透支。（）A.正確B.錯誤正確答案：A64. 以下不能增加區域可用資金額度的是（）A.銷售回款B.外部融資C.跨區域大股東投入(正確答案)D.資金盤活及其他外部資金來源65. 以下不屬于區域信用檔案扣分項的是（）A.同心共享未及時跟投(正確答案)B.未達到業務約定的付款節點付款C.投資階段/經營階段的墊資D.區域的承諾事項承諾期后無法達成66. 以下墊資情形，無需在合作項

26、目資金風險管理報表-土地款墊資表中填報的是（）。A.根據合作協議約定，2017年12月墊付，至今尚未收回的土地款。B.2018年10月發生且已經收回本金和利息的土地款墊資。C.2017年12月支付的土地款，目前僅達成合作意向，尚未簽訂協議。D.2017年12月發生且已經收回本金和利息的土地款墊資。(正確答案)67. 以下符合2021年合作項目資金管理要求的有：（）A.不得為合作方的借款提供任何形式的擔保(正確答案)B.我方主導操盤的項目需在合作協議中明確量化約定平臺費用的收取及相關標準(正確答案)C.除非經集團審批同意，不得向合作方承諾返本時間(正確答案)D.我方大股操盤或合作方非白名單的合作

27、項目，銀行賬戶不共管(正確答案)68. 以下關于合作方實際控制人的維護，錯誤的是：（）A.若實際控制人是地產前200強，又是國內上市公司，則優先維護成地產前200強B.若實際控制人是全國性國企，應維護最終控股的公司的全稱/簡稱，如××國資委(正確答案)C.若實際控制人是自然人，維護自然人個人名字和身份證號碼D.若實際控制人是地產前200強，實際控制人名稱和編碼系統默認，下拉選擇69. 以下關于境內子公司分紅再投入方式需使用的過程資料的說法錯誤的是（）A.需要境外股東的出具關于外資投入的董事會決議B.需要完成外資請示流程C.需要境內子公司分紅的股東會決議D.以上均不需要(正確

28、答案)70. 以下關于內轉單收支項目說法正確的是：（）A.清理所有代收代付業務形成的往來，內轉單的收支項目均是：收/付集團內往來款（財務操盤與財務操盤，不含與中心的往來）B.收付方收支項不一一對應時，付方收支項為99999虛擬收支項，必須到“內轉單收支項調整”調整節點調整收支項(正確答案)C.內轉單收支項目錯誤時，可以使用“內轉單收支項調整”單進行收支項目調整D.代收業務中已使用結轉單調整反映經營現金流及掛了往來，在內轉清理往來時，收支項目應使用“收/付集團內往來款（財務操盤與財務操盤，不含與中心的往來）”進行閉環(正確答案)71. 以下關于區域信用分類的影響，闡述有誤的是（）A.根據本年信用

29、分類結果，賦予區域不同的集團資金成本(正確答案)B.在同等條件下，集團將傾斜資源，優先貸入信用等級較高的區域C.降低信用分靠后區域提供數據的參考比重D.信用分排名作為區域總裁OLA的評價參考信息之一72. 以下關于上收下撥的要求不正確的是（）A.收入戶當日留存資金不得超過100萬B.不可以無附件下撥C.下撥戶資金余額不能連續3天超1000萬D.一般情況下，允許收入戶轉錢至下撥戶用于支付(正確答案)73. 以下哪類單據只影響資金執行表的資金計劃項目執行發生數，不影響期末余額？（）A.“收支項目余額調整”類型的收支項目調整單B.售樓結轉單(正確答案)C.可用資金額度調整單(正確答案)D.工抵樓收款

30、單和關聯的應付單(正確答案)74. 以下哪些日報數據不屬于集團考核口徑中的監控資金（）A.其他不可動用B.貸款凍結(正確答案)C.質押保證金D.存放在政府名下的監控賬戶的監控資金75. 以下哪些項目不需納入投資款明細表的填報范圍？（）A.已獲取項目的土地款計劃B.尚未簽訂正式協議，未真正獲取，但已經支付了前期資金，未來獲取的可能性非常大的勾地項目的預計土地款支出C.尚未簽訂正式協議，未真正完成收購，但已經支付了前期部分資金（如履約保證金、誠意金，共管資金等）或部分收并購款的收并購項目的預計土地款支出D.尚未通過定案流程的待獲取項目支付計劃(正確答案)76. 以下事項需無需計息的是：（）A.關聯子公司代支