1、學習必備歡迎下載第一部分會計電算化通用教學軟件會計電算化通用教學軟件 是一個集眾家之長而又簡化了的會計軟件，該軟件主要提供賬務、報表、應收、應付、工資、固定資產等核算與管理功能。第一課題系統管理教學時間： 8 課時教學目標：通過系統管理控制臺，掌握對軟件的各個子系統進行統一的操作管理和數據維護。教學重點 ：賬套管理教學難點： 啟動系統管理教學過程：一、啟動和注冊系統管理 系統允許以兩種身份注冊進入系統管理：一是以系統管理員（Admin ）的身份，一是以賬套主管的身份。1、啟動系統管理2、注冊系統管理二、設置操作員 設置操作員只能由系統管理員進行操作，功能主要包括增加、修改和刪除操作員。三、建立

2、賬套賬套管理包括賬套的建立、修改、引入和輸出等功能。1、設置賬套信息（賬套號、賬套名稱、賬套路徑、啟用會計期、會計期間2、設置單位信息3、確定核算類型4、確定分類信息學習必備歡迎下載5、確定編碼方案6、設置數據精度7、系統啟用四、設置操作員權限 操作員權限設置功能用于對已設置的操作員進行授權第二課題系統初始化教學時間： 8 課時教學目標 ：將通用會計軟件轉成專用會計軟件，將手工會計業務數據移植到計算機。教學重點 ：會計科目設置教學難點 ：期初余額錄入教學過程：一、設置基礎檔案（ 1）設置部門檔案（ 2）設置職員檔案（ 3）設置客戶檔案（ 4）設置供應商檔案（ 5）設置外幣及匯率（ 6）設置結算

3、方式二、設置會計科目（ 1）建立會計科目科目編碼（本級科目全編碼=上一級科目全編碼 +本級科目編碼）會計科目名稱學習必備歡迎下載科目類型賬頁格式（金額式、外幣金額式、數量金額式、數量外幣式）輔助賬設置（ 2）修改和刪除會計科目賬套啟用期間需要刪除尚無發生額的科目，則必須先刪除其期初余額； 但已有姓額或有下級科目的科目則不能刪除。（ 3）指定會計科目（主要是指定出納的專管科目）三、設置憑證類別1、憑證類別分類2、限制科目設置四、輸入期初余額1、總賬期初余額錄入2、輔助科目期初余額錄入3、試算平衡第三課題日常賬務處理教學時間 ： 8 課時教學目標： 掌握憑證填制、審核、記賬、查詢和打印輸出。教學重

4、點 ：憑證填制教學難點： 憑證審核及記賬教學過程：一、填制憑證1、增加憑證（憑證頭、憑證正文）憑證頭：憑證類別、憑證編號、制單日期、附單據數憑證正文：摘要、科目、輔助信息、金額學習必備歡迎下載2、修改憑證3、刪除憑證作廢 /恢復憑證整理憑證4、查詢憑證二、審核憑證作廢憑證不能被審核，也不能被標錯。審核人和制單人不能是同一個人，憑證一經審核，不能被修改、刪除，只有取消審核簽字后才可修改或刪除，已標記作廢的憑證不能被審核，需先取消作廢標記后才能審核。三、記賬一般采用向導方式， 由計算機自動進行數據處理， 不用人工干預， 記賬操作每月可多次進行。 第一次記賬時，若期初余額試算不平衡，不能記賬。 上月

5、未結賬，本月不能記賬。 未審核憑證不能記賬，記賬范圍應小于等于已審核范圍。 記賬過程一旦斷電或其他原因造成中斷后，系統將自動調用“恢復記賬前狀態”恢復數據，然后再重新記賬。四、賬簿查詢1、基礎會計核算賬簿管理（ 1）總賬的查詢（ 2）明細賬的查詢（ 3）日記賬的查詢2、各種輔助核算賬簿管理（ 1）客戶往來賬的查詢（ 2）供應商往來的查詢（ 3）個人往來的查詢（ 4）部門核算的查詢（ 5）項目核算的查詢五、結賬學習必備歡迎下載1、結賬之前檢查工作準備（6 點）2、對賬3、工作報告4、結賬結賬只能由有結賬權限的人進行結賬前要進行數據備份六、關于引入和輸出賬套使用引入和輸出賬套數據必須先以系統管理員

6、（admin）的身份注冊系統管理。1、備份賬套數據2、引入賬套數據只有系統管理員（ admin）才能備份賬套數據。若要刪除賬套，在“賬套輸出”對話框中選擇“刪除當前輸出賬套”選項。正在使用的賬套不能刪除。由于賬套數據都比較大， 一般應將賬套數據備份到移動硬盤上，以便妥善保存。第四課題報表處理系統教學時間 ： 8 課時教學目標 ：通過報表處理模塊完成各期的財務報表數據。教學重點 ：資產負債表、利潤表教學難點 ：報表中公式設置教學過程：一、啟動財務報表（新建）二、報表格式定義1、設置報表尺寸學習必備歡迎下載2、定義組合單元3、畫表格線4、輸入報表項目5、定義報表行高和列寬6、設置單元風格7、設置關

7、鍵字8、調整關鍵字位置三、報表公式定義1、財務報表公式分類：主要有計算公式、審核公式和舍位平衡公式（ 1）計算公式：定義了報表數據之間的運算關系，可以實現報表系統從其他子系統取數。計算公式必須定義。（ 2）審核公式：用于審核報表內或報表之間的勾稽關系是否正確。審核公式不是必須定義的。（ 3）舍位平衡公式：用于報表數據進行進位或小數取整時調整數據。2、設置報表計算公式（ 1）直接輸入法（ 2）引導輸入法單元公式中涉及到的符號均為英文半角字符單擊“ fx ”按鈕或雙擊某公式單元或按“=”鍵，都可打開“定義公式”對話框四、報表數據處理1、錄入關鍵字2、整表重算報表數據處理工作必須在“數據”狀態下進行

8、。學習必備歡迎下載第五課題應收 /應付款核算教學時間 ：8 課時教學目標 ：核算和管理客戶及供應商的往來款項教學重點 ：收款、付款單據的錄入教學難點 ：應收 /應付款賬款核銷（往來勾對）教學過程：一、初始設置操作1、設置往來單位檔案2、收付款條件設置從供應商角度：需設置付款條件從銷售角度：需設置收款條件3、賬齡區間設置（主要設置各賬齡區間的天數）4、期初數據錄入（ 1）應收系統：期初發票、應收單據的錄入（ 2）應付系統：錄入期初暫估入庫的存貨（貨已到票未到的存貨、期初在途存貨）、票已到貨未到的存貨、期初受托代銷的存貨。二、日常使用操作1、收款、付款單據的錄入收款單是收到款項而輸入的單據；付款單

9、是付出貨款而填制的單據。2、應收 /應付款賬款核銷（往來勾對）3、賬齡分析4、應收 /應付賬款查詢（單據查詢和賬表查詢）（ 1）單據查詢：銷售發票和采購發票、收款單和付款單等（ 2）賬表查詢：往來總賬、往來明細賬、往來余額表的查詢，并可以實現總賬、明細賬、單據之間的聯查。學習必備歡迎下載第六課題工資核算模塊教學時間 ：8 課時教學目標 ：對單位職工工資管理教學重點 ：工資賬套建立教學難點 ：工資項目設置教學過程：一 、建立工資賬套系統管理中的賬套針對整個核算系統，而工資賬套只針對工資子系統。建立工資賬套的前提是在系統管中理中首先建立本單位的核算賬套并且啟用了工資核算子系統。1、引入期初備份數據

10、（以賬套主管啟用工資系統）2、建立工資賬套（ 1）參數設置（單個、多個）（ 2）扣稅設置（選擇代扣個人所得稅后，系統將自動生成工資項目“代扣稅” ，并自動進行代扣稅金的計算。（ 3）扣零設置（扣零至元、扣零至角、扣零至分）（ 4）人員編碼二、基礎信息設置1、部門設置2、人員類別設置人員類別與工資費用的分配、分攤有關，以便于按人員類別進行工資匯總計算賬套基礎信息的設置必須在關閉工資類別的情況下進行。3、工資項目設置即定義工資項目的名稱、類型、寬度、小數、增減項4、銀行名稱設置5、工資類別管理學習必備歡迎下載（ 1）建立工資類別（如：在職人員、退休人員）（ 2）打開工資類別（ 3）關閉工資類別（

11、4）刪除工資類別（ 5）匯總工資類別工資類別建立完后自動打開若要再建立其他工資類別，應先關掉當前工資類別，然后再建立。6、人員檔案設置登記工資發放人員的姓名、職工編號、所在部門、人員類別等7、設置工資項目和計算公式（ 1）選擇建立本工資類別的工資項目（ 2）設置計算公式定義公式要注意先后順序，先得到的數據應先設置公式。應發合計、扣款合計和實發合計公式應是公式定義框的最后三個公式， 并且實發合計的公式要在應發合計和扣款合計之后。三、日常處理1、工資數據管理（ 1）篩選和定位（對部分人員的工資數據進行修改）（ 2）頁編輯（可以對選定的個人進行快速錄入）（ 3）替換（用于工資增減變動）2、數據計算與

12、匯總若基本工資數據和變動工資數據發生了變化，可以重新進行工資數據的計算與匯總。五、工資分錢清單系統提供了票面額設置的功能，用戶可根據單位需要自由設置，系統根據實發工資項目分別自動計算出按部門、按人員、按企業各種面額的張數。六、個人所得稅的計算與申報本系統特提供個人所得稅自動計算功能，用戶只需自定義所得稅率， 系統自動計算個人所得稅。學習必備歡迎下載七、銀行代發八、工資分攤（ 1） 設置工資分攤類型（ 2） 分攤工資費用（ 3） 生成憑證生成的憑證在自動傳遞到總賬系統后，需要進行審核和記賬。7、工資數據查詢統計（ 1）工資表 ：工資發放簽名表、工資發放表、工資卡、部門工資匯總表、人員類別工資匯總

13、表、條件匯總表、條件統計表、條件明細表、工資變動明細表、工資變動匯總表等。（ 2）工資分析表四、期末處理1、月末結轉（只能在會計年度的1 月至 11 月進行）2、年末結轉（進行年末結轉后，新年度賬將自動建立）第七課題固定資產核算模塊教學時間： 8 課時教學目標 ：對單位固定資產進行管理教學重點 ：固定資產賬套建立教學難點： 折舊方法的設置教學過程：一、建立賬套建立固定資產賬套的前提是在系統管理中首先建立本單位的核算賬套并且啟用學習必備歡迎下載了固定資產管理子系統。1、引入期初備份數據（以賬套主管啟用固定資產系統）2、建立賬套（ 1）約定與說明（同意協議）（ 2）啟用月份（ 3）折舊信息（計提折

14、舊方法、折舊匯總分配周期）（ 4）編碼方式（手工輸入、自動編碼）本系統類別編碼最長可為 4 級 10 位。（ 5）賬務接口（固定資產、累計折舊對賬科目設置）二、基礎設置1、部門設置2、資產類別設置資產類別編碼不能重復，同一級的類別名稱不能相同。類別編碼、名稱、計提屬性、卡片樣式不能為空已使用過的類別不能設置新下級。3、部門對應折舊科目設置（對應折舊科目是指折舊費用的入賬科目）資產計提折舊后必須把折舊歸入成本或費用，根據不同企業的具體情況， 有按部門歸集的，也有按類別歸集的。4、增減方式設置（增加方式、減少方式）（ 1）增加方式：直接購買、投資者投入、捐贈、盤盈、在建工程轉入、融資租入。（ 2）

15、減少方式：出售、盤虧 、投資轉出、捐贈轉出、報廢、毀損、融資租出。5、折舊方法設置方法：不提折舊、平均年限法 （一）、平均年限法 （二）、工作量法、年數總和法、雙倍余額遞減法。6、輸入期初固定資產卡片原始卡片的錄入不限制必須在第一個期間結賬前，任何時候都可以錄入原始卡。（ 1）卡片編號：系統根據初始化時定義的編碼方案自動設定，不能修改（ 2）已計提月份：系統將根據開始使用日期自動算出，但可以修改學習必備歡迎下載（ 3）月折舊率、月折舊額：與計算折舊有關的項目錄入后，系統會按照輸入的內容自動算出并顯示在相應項目內，可與手工計算的值比較，核對是否有錯誤。三、日常處理1、資產增加（ 1）輸入資產卡片

16、固定資產原值一定要輸入卡片錄入月月初的價值，否則會出現計算錯誤。新卡片第一個月不提折舊，累計折舊為空或0。（ 2）生成憑證卡片輸入完后，也可以不立即制單，月末可以批量制單。2、資產變動原值變動、部門轉移、使用狀況變動、使用年限調整、折舊方法調整、凈殘值（率）調整、工作總量調整、累計折舊調整、資產類別調整等。變動單不能修改，只有當月先刪除后重做，所以應仔細檢查后再保存。必須保證變動后的凈值大于變動后的凈殘值。資產原值變動須生成相應的憑證。3、折舊處理（ 1）計提折舊（ 2）生成折舊費用分配憑證4、資產減少資產在使用過程中由于毀損、出售、 盤虧等原因而退出企業，此時要做資產減少處理。資產減少需要輸

17、入資產減少卡片并說明減少原因。（ 1）通過輸入資產編號或卡片號。（ 2）通過輸入查詢條件，將符合該條件的資產挑選出來進行批量減少操作。本賬套需要進行計提折舊后，才能減少資產。資產減少需通過制單生成相應的憑證。5、賬表管理（ 1）賬簿：（單個）固定資產明細賬、（部門、類別）明細賬、固定資產登記簿、固定資產總賬。（ 2）折舊表：（部門）折舊計提匯總表、固定資產及累計折舊表（一） （二）、固學習必備歡迎下載定資產折舊計算明細表。（ 3）統計表：固定資產原值一覽表、固定資產統計表、評估匯總表、評估變動表、盤盈盤虧報告表、逾齡資產統計表、役齡資產統計表。（ 4）分析表：價值結構分析表、固定資產使狀況分析

18、表、部門構成分析表、類別構成分析表。（ 5）自定義報表四、期末處理（包括對賬和結賬）1、對賬（系統在執行月末結賬時自動對賬一次，并給出對賬結果）2、月末結賬（ 1）當固定資產系統完成了本月全部制單業務后，可以進行月末結賬，月末結賬每月進行一次，結賬后當期數據不能修改。（ 2）本期不結賬將不能處理下期的數據。（ 3）結賬前一定期要進行數據備份，否則數據一旦丟失，將造成無法挽回的后果。學習必備歡迎下載第二部分管家婆財務軟件管家婆財務軟件是任我行軟件公司推出的一套針對中小企業的“進銷存、財務管理一體化”的軟件。第一課題初始設置教學時間 ： 4 課時教學目標： 對管家婆軟件期初設置教學重點： 商品的分

19、類設置教學難點： 期初商品數量和金額的錄入方法教學過程 ：一、“基本信息”錄入包括庫存商品、往來單位、內部職員、倉庫等資料1、庫存商品先添加大類，再分明細類且應指定倉庫2、往來單位設置（分為客戶和供貨商）3、銀行賬戶設置4、固定資產設置5、費用類型設置（三大費用設置）二、“期初建賬”錄入期初余額（ 1）期初科目余額錄入（ 2）期初庫存商品數量及單價錄入學習必備歡迎下載第二課題日常業務處理教學時間： 12 課時教學目標 ：掌握各種單據在實際業務中應用教學重點 ：進貨單及銷售單應用教學難點： 一般費用單與現金費用的區別教學過程：一、進貨管理：進貨訂貨單、進貨單、進貨退貨單、付款單。二、銷售管理：銷

20、售訂貨單、銷售單、銷售退貨單、收款單。三、庫存管理：同價調拔、異價調拔、商品調價、生產組裝、報損單、報溢單。同價調拔： 商品在不同倉庫之間轉移時， 沒有發生成本的變化時， 使用同價調拔單。異價調拔：如果企業在進行商品調拔的過程中發生了一些相關的費用。 如搬運費用、運輸費等，需要記入成本中，則需要使用變價調拔單進行處理。生產組裝：在日常經營活動中，進貨時可能是組件、配件、原料等，但銷售時卻是成套銷售，或者是進貨時是整套進貨，銷售時拆零銷售。四、錢流管理1、費用管理：一般費用單、現金費用單（都可以處理費用業務，但各有側重點）（ 1）一般費用單： 著重處理與外部相關的費用， 可以使用現金或銀行存款結算，也可以掛為