1、幻燈片1第三章 工程項目規劃第一節 工程項目的系統分析一、概述 1基本概念（1）全局的概念，作全面的整體的計劃和安排。（2）追求項目的整體的優化。（3）項目系統的集成。將項目管理的各個職能，如成本管理、進度管理、質量管理、合同管理、信息管理等綜合起來；將項目的目標系統設計、可行性研究、決策、設計和計劃、供應、實施控制、運行管理等綜合起來，形成集成管理系統。幻燈片22工程項目的系統特性 工程項目的目標系統實質上是工程項目所要達到的最終狀態的描述系統。由于項目管理采用目標管理方法，具有明確的目標系統，它是項目過程中的一條主線。（1）項目系統有自身的結構（2）完整性（3）均衡性（4）動態性（5）目的

2、性（6）開放性（7）其他特點 幻燈片3二、工程項目的環境分析1工程項目的環境 工程項目的環境是指對工程項目有影響的所有外部因素的總和，它們構成項目的邊界條件。（1）環境決定著對項目的要求，決定著項目的存在價值。（2）環境決定著項目的技術方案、實施方案及其優化。（3）環境是產生風險的根源。管理的重點之一就是環境的不確定性和環境變化對項目的影響?；脽羝? 2項目系統分析的內容（1）社會的政治因素分析（2）社會的經濟因素分析（3）社會的法律因素分析（4）自然條件分析（5）項目基礎設施、場地周圍交通運輸、通訊（6）項目各參加者（合作者）的情況（7）其他方面幻燈片53系統分析的方法（1）委托咨詢公司作專

3、題研究；（2）實地調查分析；（3）專家調查法。采用德爾菲（Delphi）法，通過專家小組或專家調查法；（4）市場調查法。特別是對市場價格信息可以直接向供應商、分包商咨詢等。4工程項目系統描述（1）項目系統目標文件（2）項目的工程技術設計文件（3）實施方案和計劃文件（4）工作包說明 幻燈片6第二節 工程項目的可行性研究一、概述1可行性研究的概念 可行性研究是指對某工程項目在作出是否投資的決策之前，先對與該項目有關的技術、經濟、社會、環境等所有方面進行調查研究，對項目各種可能的擬建方案認真地進行技術經濟分析論證，研究項目在技術上的先進適宜適用性，在經濟上的合理有利合算性和建設上的可能性，對項目建成

4、投產后的經濟效益、社會效益、環境效益等進行科學地區性預測和評價，為項目投資決策部門提供進行決策的依據。幻燈片72可行性研究的作用（1）作為建設項目投資決策的依據（2）作為籌集資金和向銀行申請貸款的依據（3）作為該項目的科研試驗、機構設置、職工培訓、生產組織的依據（4）作為向當地政府、規劃部門、環境保護部門申請建設執照的依據（5）作為該項目工程建設的基礎資料（6）作為對該項目考核的依據 幻燈片83可行性研究的目的（1）避免錯誤的項目投資決策（2）減小項目的風險性（3）避免項目方案多變（4）保證項目不超支、不延誤（5）對項目因素的變化心中有數（6）達到投資的最佳經濟效果 幻燈片94可行性研究的工作

5、程序 通常，建設項目可行性研究的工作程序如圖3-1所示?；脽羝?0幻燈片11二、可行性研究的編制依據和要求1可行性研究的編制依據（1）國民經濟發展的長遠規劃、國家經濟建設的方針、任務和技術經濟政策（2）項目建議書和委托單位的要求（3）有關的基礎資料。進行廠址選擇、工程設計、技術經濟分析需要可靠的地理、氣象、地質等自然和經濟、社會等基礎資料和數據（4）有關的技術經濟方面的規范、標準、定額等指標（5）有關項目經濟評價的基本參數和指標幻燈片122可行性研究的編制要求（1）確?？尚行匝芯繄蟾娴恼鎸嵭院涂茖W性（2）編制單位必須具備承擔可行性研究的條件（3）可行性研究的內容和深度及計算指標必須達到標準要求

6、（4）可行性研究報告必須經簽證與審批幻燈片13三、可行性研究報告1總論2市場需求預測和擬建規模3資源、原材料、燃料和公用設施條件4專業化協作的研究5建廠條件和廠址方案6項目的工程設計方案7環境保護8生產組織管理、機構設置、勞動定員、職工培訓9項目的實施進度計劃10投資估算和資金籌措11項目的經濟評價幻燈片14第三節 工程項目的資金規劃 在作出投資決策之前，必須對各個項目、方案的資金籌措與使用作出合理規劃，以平衡資金的供求，減少籌資成本，提高資金使用效益。資金規劃對項目評價指標的計算有較大影響，不同的資金規劃可能導致經濟效益較大的差別。資金等措包括資金需求量預測、資金來源開拓、資金結構的選擇等；

7、資金使用包括與項目營運相銜接的資金投放、貸款及其他負債的償還等。幻燈片15一、項目的資金結構1項目實施各時期資金需要量的測算（1）預測項目的現金流入量。為此，需要搞好銷售量和價格預測，并在此基礎上估計各期可能收到的現金流入。（2）預測項目的現金流出量。為此，需要估計為實現銷售目標購進固定資產和存貨的付款時間和數額，并且預計工資支付、稅收支出和其他支出所需的現金。（3）確定各時期現金的不足或多余。不足時，設法等資補充，多余時，設法最佳運用資金?；脽羝?6幻燈片172項目的資金結構項目所需投資的總資本，來自于企業內部自籌和外部籌措。（1）企業自籌資金。包括：企業稅后利潤留成、折舊費等專項發展基金和

8、發行股票等（2）外部籌措方式有：向銀行和其他金融機構借貸、自己發行債券等 幻燈片18二、項目的資金籌措1項目資本金項目資本金是指投資項目總投資中必須包含一定比例的、由出資方實繳的資金，這部分資金對項目的法人而言屬非負債資金。根據國家法律、法規規定，建設項目可通過爭取國家財政預算內投資、發行股票、自籌投資和利用外資直接投資等多種方式來籌集資本金。（1）國家預算內投資（2）自籌投資（3）發行股票（4）國外資本直接投資 幻燈片192負債籌資 項目的負債是指項目承擔的能夠以貨幣計量的，需要以資產或者勞務償還的債務。它是項目籌資的重要方式，一般包括銀行貸款、發行債券、設備租賃和借入國外資金籌資渠道。（1

9、）銀行貸款（2）發行債券（3）設備租賃（4）借用國外資金 幻燈片203資金籌措應注意的幾個具體問題（1）資金的籌集量與需求量相吻合（2）資金的籌集與投入相結合（3）籌資結構與資產結構相匹配 三、資金成本1資金成本的概念 資金成要就是項目在籌集資金時所支付的一定代價目，這些代價主要包括籌資費和資金的使用費。籌資費是指在籌集資金過程中發生的各種費用，如委托金融機構代理發行股票、債券而支付的注冊費和代理費等，向銀行借款而支付的手續費等。使用費是指因使用資金而向資金提供者支付的報酬?；脽羝?1 按照資金成本的計算對象和計算方法，資金成本可分為：個別資金成本、綜合資金成本、邊際資金成本。 （1）個別資金

10、成本是指按各種資金的具體籌資方式計算確定的成本。如債券籌資成本、股票籌資成本等 （2）綜合資金成本是指項目全部資金來源的總體成本，它是個別資金成本的加權平均計算結果 （3）邊際資金成本是指每增加一個單位的資金所需增加成本。它是綜合資金成本在特殊情況下的一種特殊形式 幻燈片22（1）個別資金成本是比較各種籌資方式的重要標準。項目籌集資金有多種方式可供選擇，不同的籌資方式籌資費用和使用費用各不相同。（2）綜合資金成本是企業進行資金結構決策的基本依據。項目全部資金通常是采用多種籌資方式組合而成的，這種籌資組合又有多個方案可供選擇。（3）邊際資金成本是進行追加籌資決策的重要依據。幻燈片232資金成本的

11、計算（1）個別資金成本計算1）借貸資金成本。借貸資金的資金成本用年利率表示，借款籌資時籌資費用往往較小，因而可以忽略不計，所以如果是銀行貸款，稅前資金成本即為貸款的年實際利率。借貸資金的稅后資金成本為： Kd=I(1-t) (31)式中：Kd為借貸資金稅后成本；I為借貸資金稅前成本；t為所得稅稅率。2）權益資金成本。權益資金是指項目所有者投入的資本金，對于股份制企業而言，即為股東的股本資金。股本資金分優先股和普通股?；脽羝?4優先股的資金成本。優先股資金成本包括股利和籌資費，優先股股利一般按固定比率支付，類似于債券，與債券不同的是，其股利是稅后支付的。（32）幻燈片25普通股資金成本。A、普通

12、股股利每年均按固定數額支付時，其資金成本計算公式同式（32）。B、股利具有逐年上升趨勢，每年遞增固定為G，則普通股資金成本為： （33）幻燈片26普通股資金成本。風險收益調整法：它是從投資者的風險與收益對等觀念出發，來確定股票成本的方法，其基本思想是：投資總收益無風險收益風險收益貼水率。一是股票債券收益調整法。這種方法使用兩個變量：稅前債券成本KB和企業歷史上股票與債券成本的差異。計算公式為： （34）二是資本資產定價模型法（CAPM），其常見的公式為： (35)留存收益資金成本?；脽羝?7（2）綜合資金成本的計算 （36）（3）邊際資金成本的計算幻燈片283影響資金成本因素（1）籌資期限（2

13、）市場利率（3）企業的信用等級（4）抵押擔保（5）籌資工作效率（6）通貨膨脹率（7）政策因素（8）資金結構 幻燈片294降低資金成本途徑（1）合理安排籌資期限（2）合理的利率預測（3）提高企業信譽，積極參與信用等級評估（4）提高籌資效率（5）積極利用負債經營幻燈片30四、項目資金規劃1投資進度安排2債務償還對于貸款償還方式，有許多種，其中主要有：（1）等額利息法：每期付息額相等，期中不還本金，最后一期歸還本金和當期利息。（2）籌額本金法：每期償還相等的本金和相應的利息。（3）等額攤還法：每期償還的本利額相等。（4）“氣球法”：期中任意償還本利，到期末全部還清。（5）一次性償還法：到期一次償還本

14、利。（6）償債基金法：每期償還貸款利息，同時向銀行存入一筆等額現金，到期末存款正好償付貸款本金。幻燈片31第四節 工程項目的結構分析一、概念1通過分析可以確定承包商的工程范圍和應承擔的總體的合同責任2工程項目的結構分解3項目單元的定義4項目單元之間界面的分析，包括界限的劃分與定義、邏輯關系的分析，實施順序安排幻燈片32二、項目管理中常用的系統分解方法1結構化分解方法。任何項目系統都有它的結構，都可以進行結構分解。（1）工程的技術系統可以按照一定的規則分解成子系統、功能區間和專業要素；（2）項目的目標系統可以分解成系統目標、子目標、可執行目標；（3）項目的總成本可以分解成各成本要素。此外組織系統

15、、管理信息系統也都可以進行結構分解。分解的結果通常為樹型結構圖?；脽羝?32過程化方法項目由許多活動組成，活動的有機組合形成過程。該過程要以分為許多互相依賴的子過程或階段。（1）項目實施過程。根據系統壽命周期原理，把工程項目科學地分為若干發展階段。（2）管理工作過程。例如整個項目管理過程，或某一種職能管理（如成本管理、合同管理、質量管理等）過程都可以分解成許多管理活動。（3）行政工作過程。例如在項目實施過程中有各種申報和批準的過程、招標投標過程等。（4）專業工作的實施過程。例如基礎工程項目可以分解為：打樁、挖土、做墊層、扎鋼筋、支模板、澆混凝土、回填土等工程活動?；脽羝?4三、工程項目結構分解

16、1 工程項目結構分解（1）工程項目的結構分解圖 圖3-3 項目結構分解幻燈片35圖3-4 按項目結構分解的網絡計劃系統 幻燈片36圖3-5 按項目進展階段進行分解 幻燈片37（2）項目結構分析表 幻燈片382項目結構分解過程（1）將項目分解成單個定義的且任務范圍明確的子部分（子項目）（2）研究并確定每個子部分的特點和結構規則，它的實施結果以及完成它所需的活動，以作進一步的分解（3）將各層次結構單元（直到最低層的工作包）收集于檢查表上，評價各層次的分解結果（4）用系統規則將項目單元分組，構成系統結構圖（包括子結構圖）（5）分析并討論分解的完整性（6）由決策者決定結構圖，并形成相應的文件（ 7）建

17、立項目的編碼規劃，對分解結果進行編碼 幻燈片393工程項目結構分解方法（1）對技術系統的結構分解1）按功能區間的分解。功能是工程建成后應具有的作用，它與工程的用途有關。2）按要素進行分解。一個功能面又可以分為各個專業要素。對工程技術系統的結構分解與我國過去常用的分解方法是相似的，即一個工程可以分解為許多單項工程，單項工程分解為單位工程，單位工程又分解為分部工程，分部工程再分解為分項工程。 幻燈片40（2）按實施過程分解在按照實施過程作進一步的分解時，必須考慮項目實施、項目管理及各階段的工作策略、并不能將工程技術系統的結構作為階段工作單元的下層子結構。1）在對設計和計劃進一步的分解時，必須在技術

18、系統的基礎上考慮設計的策略，包括設計工作階段的劃分、設計工作的管理模式或設計分標。2）在對招標投標工作進一步分解時，必須在技術系統的基礎上考慮整個工程的分標策略，包括設計、采購、項目、咨詢（包括監理）的分標，以及招標工作總安排。3）對實施準備工作的進一步分解，必須在技術系統的基礎上考慮整個工程現場準備、技術準備工作安排和設備材料的供應和采購策略，如業主供應的范圍與責任。4）而項目階段進一步分解的子結構與技術系統的結構有很大的相似性?！绊椖俊眴卧碌姆纸饣旧暇褪羌夹g系統的分解。5）試生產驗收幻燈片41四、工程項目分解結構編碼設計（）對每個項目單元進行編碼是現代化信息處理的要求（）通過編碼給項目

19、單元以標識，使它們互相區別。編碼能夠標識項目單元的特征，使人們以及計算機可以方便地“讀出”這個項目單元的信息（）編碼設計是保證整個項目的計劃、控制工作和管理系統的運行效率的關鍵（）項目的編碼一般按照結構分解圖，采用“父碼子碼”的方法編制 幻燈片42五、項目結構分解的基本原則項目結構分解沒有統一的普遍適用的方法和規則。按照實際工作經驗和系統工作方法，它應符合工程的特點、項目自身的規律性，符合項目實施者的要求和后繼管理工作的需要。1應在各層次上保持項目內容上的完整性，不能遺漏任何必要的組成部分。2一個項目單元Ji 只能從屬于某一個上層單元J，不能同時交叉屬于兩個上層單元J和I。（1）重新定義I、J

20、，使它們界限清楚（2）將I、J合并（3）將Ii分解成兩部分，使它們分屬于I和J 幻燈片433由一個上層單元J分解得到的幾個下層項目單元J1、J2Jn應有相同的性質。4項目單元應能區分不同的責任者和不同的工作內容，應有較高的整體性和獨立性。5項目結構分解的合理性（1）能方便地應用工期、質量、成本、合同、信息等管理方法和手段，符合計劃、項目目標跟蹤和控制的要求（2）應注意物流、工作流、資金流、信息流的過程、效率和質量（3）注意功能之間的有機組合和實項目作任務的合理的歸屬（4）最低層次的項目單元（工作包）上的單位成本不要太大，工期不要太長。幻燈片446項目分解結構應有一定的彈性，應能方便地擴展項目的范圍、內容和變更項目的結構。7符合要求的詳細程度對一個項目進行結構分解，究竟要達到什么樣的詳細程度才比較適合？例如分解到多少層次，分解到多少個工作包比較適合？對此很難定量地確定?？傮w方針是，在一個結構圖內不要建太多的層次。層次太多，不能進行有效的管理。通常46層為宜，即使對大項目也不相超過6層。幻燈片45第五節 工程項目的計劃系統一、項目總進度計劃項目總進度計劃是