1、 理財規劃建議書 _先生的理財規劃 目 錄重要說明及客戶背景資料介紹2-3一、先生基本狀況及介紹.4(一) 客戶家庭背景4(二) 收入狀況.(三) 支出狀況.二、先生財務情況分析. (一)資產負債分析 （二）現金流量表.7（三）財務情況分析總結.10三、先生的個人愿望和目的.四、相關要素假設五、理財目標分析及建議水平 六、總結和說明.尊敬的先生:您好！隨信所附上文件是本公司為您制訂的理財計劃正本文本。我們的職責是準確評估您的財務需求，并在此基礎上為您提供高質量的財務建議和長期的服務。本理財計劃將在不影響您的目前生活方式的前提下，幫助您積累財富，為您的子女提供教育費用和滿足您的退休計劃。本理財計

2、劃是在您本人提供的目前資料和目標基礎上制定的。請您仔細閱讀本計劃書，以確保這些資料準確無誤。本文件非常重要，其內容嚴格遵守了法律的相關規定。理財計劃的內容需要隨著您本人狀況和其他因素的變化定期修改和完善。您如果有任何疑問，歡迎您隨時致電本理財室。我們期待著與您共同完善和執行本建議。重 要 提 示 本提案書的所有論點和觀點均為作者作為fp顧問的客觀判斷，這些表述不對您的行動構成任何約束力和強制性；上述提案書內容都是根據既有的現實資料和您提供的數據制作，如發生經濟形勢等各方面條件的變化等，結果可能甚至發生相反的變化，特此聲明；本案的有關客戶秘密，我們嚴守守密義務，有關本件以外的任何使用均屬違反約定

3、并承擔法律責任等。一先生基本狀況簡要描述（一）.客戶家庭背景 家庭成員:先生,現年40歲,私營企業主.妻子王女士,現年35歲,無業.（下崗工人）兒子俊,現年13歲,私立學校初一學生.先生父親,現年68歲,無收入先生母親,現年65歲,無收入(二) 收入狀況:先生年收入各項合計806萬妻子無收入 個人資產:現有200平方米住房一套,價值40萬元,擁有煤礦一個,價值2千萬元.投資股票100萬,活期存款200萬,一年定期存款150萬.兩輛貨車價值38萬,一部奧迪a6價值40萬.(三) 支出狀況:全家全年支出共:688萬元.(含企業支出)二.先生財務情況分析 (一)資產負債分析 1.負債比率 目前先生家

4、庭的總資產為人民幣1921萬元,其中凈資產1093萬,負債827.5萬元（全部為企業負債）。先生的資產負債率為45.1%,負債壓力較大,財務結構良好,該客戶工作風險性大,投資回報率高,因而具有較強的綜合償貸能力。資產負債表詳見表一、表二。 2.資產比率 先生家庭的總資產中現金及現金等價物200萬,占37.83%;其他金融資產250萬元,占47.17%,房屋不動產40萬,占7.5%;汽車40萬元,占7.5%。資產負債表詳表二。企業資產負債表（表一）資產年初數 （萬元）年末數（萬元）負債及所有者權益年初數（萬元）年末數（萬元）流動資產合計319586流動負債合計1311475貨幣資金26176應付

5、帳款1916短期投資800應付工資665應收帳款4080應付福利費35其它應收款2應付稅金2836預付帳款40200其它應付款1514庫存120130預提費用1010待攤費用11短期借款5060長期投資合計10040長期借款合計200250長期股權投資10040長期借款200250其它投資其它借款固定資產合計630765所有者權益350430固定土地資產150200實收資本固定設備（已折舊）300285資本公積80110工程物質8080盈余公積50110在建項目100200未分配利潤260300總資產10491391總負債6818275凈資產3685635家庭資產負債表（表二）現金和活期存款

6、200 3773住房貸款 - 250 - 定期存款 150 283 其中：住房公積金貸款 - - 有目的財富積累 - - 商業銀行貸款 - 其他儲蓄類 - - 民間借貸 - - - 民間借貸 - - - - - - 家用車貸款 - 其它投資類 - - 其他貸款 - 股票式基金 - 股票 100 1887 - - - 負債合計 - - - 凈資產余額 530 10019 金融資產合計 450 8491 2.固定資產及其他（b） % 房產（購置價40萬元） 40 75 房產（購置價 萬元） - - 其他資產 40 - 7.5 固定資產及其他資產合計 80 151 資產合計 530 100.00 負

7、債、凈資產合計 530 100.00 先生家庭的總資產流動資產占比較高，投資比率結構中受益較低的銀行存款占比較高，其他金融資產占比較低。與此同時，先生其他金融資產結構單一，僅為股票一種。當前先生家庭正處于快速成長期，應當在做好基本避險準備前提上，將多余的錢進行投資，而不是在當前通貨膨脹的情況下存在銀行逐步貶值。同時，股票投資風險偏高，投資回報不穩定，應當做好風險防范。綜上所述，從財務指標可見，先生家庭財務狀況良好，資產負債較為合理，但投資結構不盡合理，未能發揮現有資產的最大效用，有待進一步優化調整?，F金流量表（表三） 單位：萬元1.月收入 %4.保險費、儲蓄支出 %個人收入6666100 保險

8、費1510000.00 銀行按揭貸款0000000可支配收入（a）6666100保險費、儲蓄額合計（c）151002.企業各項支出 48.03 100% 5.月收支合計 %3.月生活支出% =a-(b+c)57365736 交通費0338 飲食費0677 6.利潤所得水電煤氣、物管等012 154利潤分配通信費03385 0娛樂交際費5641 0化裝品、健身0113 儲蓄、投資6100衣物購置0564 旅游支出0564 贍養費01722 教育支出02271 月支出合計（b）78100年度收入806年度支出688年度結余118（二）現金流量表分析 先生的家庭收入以企業盈利收入為主，屬于風險型收入

9、家庭，總支出占總收入的85.3%(大部份為企業支出)，消費結構較為合理。 現金流入中以企業盈利為主，投資產品收入比重不高；現金流出中，保障性支出偏低，現金結余偏高?，F金流量結構較為合理，可為預期規劃作資金積累。三.財務比率表格化分析（表四）項目比率客戶狀況%理想標準值%凈資產擴大能力結余比率=結余/稅后收入8205 10投資與凈資產比率=投資資產/凈資產2975 20-50還債能力清償比率=凈資產/總資產100 60-70負債比率=負債總額/總資產0.00 0-50負債收入比率=負債/可支配收入0.00 40支出能力強弱流動比率=流動資產/每月支出97656 3或3-6個月支出（三）財務情況分

10、析總結 通過對先生的風險測試資產質量較好，但投資結構不合理，資產未能發揮最大效用，投資產品收入比重不高，保障性支出偏低?，F金結余額較高。三.先生的個人愿望和目的 (1).通過合法的稅務規劃，有效的減少稅收。(2).家庭的保險保障計劃(3).預計今年購買價值500萬元別墅一幢. (4).父母的合理贍養,以及自已及妻子的養老計劃 (5).子女的教育成長規劃 四相關要素假設 （一）.收入變動假設考慮先生投資的企業屬于資源消耗型、高收入、高風險型企業。未來五年內全家收入按每年10%的水平遞增。五年后將企業轉讓。 （二）退休年齡規劃假設先生45歲時將自已的企業轉讓,60歲退休后年齡假設到80歲. (三)

11、.父母養老年齡假設父親養老年齡假設至80歲.母親養老年齡假設至77歲。 (四)子女教育假設假設兒子俊22歲大學畢業,教育收支設計到25歲. (五).國內經濟要素1.國內經濟環境應該不會有重大改變,經濟增長率、通貨膨脹率、利率和稅率均不發生太大波動；平均通脹率4%。2存貸款利率活期存款年利率0.72%,一年期銀行存款年利率4.14%,二年期貸款年利率9%。 (六).其他要素假設無其他人力不可抗拒因素和不可遇見因素的重大因素.五.理財目標分析及建議水平 從先生的職業來看，風險大收入高，但家庭負擔較重，全家都靠先生的企業過活，先生的精神壓力大，有提前退休的想法。但又不能影響到目前的生活質量以及合理安

12、排全家的保險保障。由于先生準備45歲將煤礦進行轉讓，那他轉讓煤礦后全家的生活保證存在一定風險，我們對先生作做出如下建議規化：子 女 教 育 規 劃 教育規劃年度現金支出表2008年2009年2010年2011年2012年2013年2014年2015年2016年2017年2018年2019年支出2萬2萬2萬2萬2萬2萬6萬6萬6萬6萬14萬10萬 您的兒子現還在就讀初中一年級，出于您的考慮,計劃讓其在國內完成大學學業后到日本深造,據統計,在現行的教育費情況下，初中至高中六年大約需花費12萬元，就讀一個還不錯的大學,四年預計花費在24萬左右,出國深造2年花費24萬元.建議您購買債券型基金作為孩子的

13、教育基金,假定投資回報率為6%,每年拿出3.5萬元進行定期定額投資就可得到預期目標。雖然小孩所需的費用較多,但這些花費對您來說都是可以承受的,教育是一項附加值很高的投資,相信您的付出將收獲您小孩幸福的人生.房 產 規 化先生十多年來一直在商場打拼，如今事業有成，希望居住環境進一步提高，擬今年在省城買一幢價值400萬元的別墅，鑒于先生生意上的流動資金需求較大，根據你目前的經濟狀況，我們建議：先生用銀行按揭貸款的方式購買，采取4成5年房屋按揭貸款，這樣你就只需支付首期160萬元，減少了短期大額資金使用，給你帶來的壓力。由于5年期貸款壓力較低，你的還款壓力也很小，另外你盡快入住后可將原住房出租，部份

14、沖減每月貸款利息支出。2.從目前房地產市場景氣來看,現在所住房屋增值空間較大,可在價值增長在一定高度時出售。 新 事 業 規 劃鑒于先生現經營的煤礦生產企業,對與煤礦有關的其他產業有一定了解,對其供貨分銷渠道較為熟悉,所謂,不熟不做,從風險的考慮,我們認為您應首選相關產業進行投資,所以我們為您籌劃創立一個煤炭銷售公司，由妻子打理。預計注冊資金需要80萬，公司的業務部建議租用房屋面積大約平方米左右的居民住房，一方面可以減小房屋租賃費用，另一方面減少稅收支出，租用房屋費用一年預計4萬，其他人事開銷一年約計8萬。其中注冊資金和房屋租用一次性給予。根據煤炭銷售業分析調查,該類企業每年凈利潤率在20%-

15、30%，這樣計算,如您經營得當,您每年能產生30萬-45萬的收入。這樣的收入完全能夠維持您退休后的消費和其他支出,從而實現了您的財務安全。.養 老 規 劃先生今年40歲，妻子今年35歲。兩人預計在先生60歲時養老,以現在每年日常生活開支每年111.6萬,20年預計共花費3323萬（以4%的通貨膨脹計算），由于退休后會減少部分生活開支和應酬支出（以0.5為系數）因此每年開支大概在55.8萬左右,這樣能保證你們維持現有的生活質量.以這個開支消費水平,在未來20年內,大約需要1116萬元,而先生夫婦的整個養老計劃可以在現在著手,根據測算,若現在購買社保的養老險將完全不能夠滿足先生夫婦以后對生活品質的

16、要求,而且成本較高。所以,我們建議您考慮購買商業的養老保險,按照當前的險種計算,如果先生夫婦購買”太平人壽的財富領域”的年金險,每年只需要購買13萬左右,交費期限二十年,到60歲時每年可領19.3萬元,并按每年4%遞增,直至終身。這樣在未來20年里您將共領取387萬元的養老金。先生的父母因超齡無法購買保障性保險，經測算先生父母總的贍養費為30.65萬元,建議先生為其父母存入50萬元的五年期存本取息,這樣從存入的第二月開始,先生的父母每月可以領取到1800元左右的利息作為養老費。 稅 務 規 劃先生一家現在的收入較高,但同時帶來的是高額的個人所得稅，營業帶來的賦稅很高,我們根據情況建議:先生的年

17、終獎金采用按月發放,記入工資核算。在其新設立的煤炭銷售公司.法人注冊為其妻子（妻子為下崗工人，依據法律規定三年內免征營業稅）新購房屋用其夫人的名義購買,這樣減少購置稅的金額。投 資 規 劃從先生家庭現金流量表來看，先生結余是非常豐富的,我們對其進行風險評估后認為您是屬于中庸偏進取型投資者,我們綜合考慮后建議可適當增加投資，如購買基金、保險（實行合理避稅）、購買紙黃金。考慮到先生有150萬定期存款，活期存款200萬元，收益不是佷高，但收益比較穩定，可分流一部分出來進行其他投資，建議如下：保險：考慮到先生夫婦身體狀況隨著年齡的增長會出現下降的情況，應適當購買醫療保險，先生夫婦可購買口碑好，信譽好的

18、保險公司的保險，投資額度20萬元，先生購買10萬，夫人和小孩各購買5萬。鑒于先生夫婦外出的幾率較高，有退休后周游歐洲的打算，有面臨生命損失的風險，先生夫婦還在購買意外傷害險的范圍，應再投資5600元購買意外傷害險，即分別獲得了200萬元人生意外傷害保障和各20萬元的人身意外傷害醫療保障。基金：考慮到目前證券市場收益率比較疲軟，先生可投資50萬元購買股票型基金，預計年收益8%，投資3年收益可達14萬元左右，這筆錢可進行再投資。紙黃金：美元近段時間走勢比較疲軟，黃金應該有一個上升的空間，先生可投資50萬元購買紙黃金，根據目前黃金市場收益情況，預計三年內可實現年收益15%。利得盈產品：低風險，保本型

19、，比同期整存整取利率高。先生可投入90萬元的理財產品。流動資產即活期存款(除去還貸利息7.8萬元),可分配約89.44萬元.另外可存入50萬元一年期定期存款，保證企業需要流動資金時可支取。一年期定期存款50萬元到期后可考慮購買憑證式國債實現資產的保值增值。.鑒于目前先生股票虧損太大暫不作調整. 規劃后的家庭資產負債表現金和活期存款 39.44 住房貸款 - - 定期存款 50 其中：住房公積金貸款 - - 保險 3356 - 商業銀行貸款240 - 存本取息5年期 50 - 民間借貸 - 債券型基金 3.5 - 民間借貸 - 利得盈產品 90 - - 紙黃金 50 - 家用車貸款 - 股票式基

20、金 50 - 股票 100 - - - 負債合計 240 - - - 凈資產余額 706.5 金融資產合計 466.5 100 2.固定資產及其他（b） % 房產（購置價40萬元） 40 房產（購置價 萬元） 400 - 其他資產 40 固定資產及其他資產合計 480 100 資產合計 946.5 負債、凈資產合計 706.5 規劃后的現金流量表1.月收入 %4.保險費、儲蓄支出 %個人收入6666100 保險費4.310000.00 貸款支出110000000可支配收入（a）6666100保險費、儲蓄額合計（c）5.41002.企業各項支出 48.03 100% 5.月收支合計 %3.月生活支出% =a-(b+c)5.33 交通費0338 飲食費0677 6.利潤所得水電煤氣、物管等012 154利潤分配通信費03385 0娛樂交際費5641 0化裝品